【正文】 政部：負責(zé)公司日常事務(wù)的處理 ，包括：后勤、接待、文件的處理 等。服務(wù)于生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)。 財務(wù)部：負責(zé)公司財務(wù)計劃的落實、為管理層提供科學(xué)合理的財務(wù)計劃，制定成本控制方案并監(jiān)督各個部門的落實情況。 銷售部：負責(zé)調(diào)研產(chǎn)品市場，做出銷售計劃并負責(zé)計劃的具體落實 ，做好售后服務(wù) 。為技術(shù)部提供科學(xué)的市場動態(tài) 調(diào)研報告。 30 組織機構(gòu)圖 董事會 監(jiān)事長 董事長 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 原 技 生 行 財 銷 料 術(shù) 產(chǎn) 政 務(wù) 售 部 部 部 部 部 部 勞動定員 本項目勞動定員 260 人，其中：生產(chǎn)工人 220 人、管理及技術(shù)人員 25 人、非直接生產(chǎn)工人 15 人。管理及技術(shù)人員實行聘任制、工人實行勞動合同制。用工實行優(yōu)化組合、擇優(yōu)錄用、競爭上崗。收割班組實行兩班制 ，其它生產(chǎn)班組實行三班制， 實行定崗定員。 經(jīng)營理念 企業(yè)的經(jīng)營理念是 ：產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式、生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式、經(jīng)營模式改變生活方式；用產(chǎn)業(yè)帶動生態(tài)建設(shè)、用生態(tài)建設(shè)增加農(nóng)民收入、用收入增加建設(shè)社會主義新農(nóng)村 ；用科技和產(chǎn)業(yè)規(guī)模促進 31 經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展。 人員培訓(xùn) 管理及技術(shù)人員來源：管理及技術(shù)人員主要從相關(guān)的大、中專及職業(yè)院校招聘，核心崗位從社會或獵頭公司招聘具有專業(yè) 特長及工作經(jīng)驗的人員； 生產(chǎn)工人從社會或政府勞動力管理部門招收符合生產(chǎn)要求的人員。 所有職工都必須接受崗前培訓(xùn) ，培訓(xùn)合格后方可正式上崗，并簽訂勞動合同。 管理人員崗前培訓(xùn)的內(nèi)容大致是 ： 企業(yè)管理理論與實踐； 成本控制與技術(shù)優(yōu)化； 行業(yè)動態(tài)及市場營銷； 生產(chǎn)工人 崗前培訓(xùn)的內(nèi)容大致包括： 安全生產(chǎn)知識理論與實踐； 設(shè)備的原理、性能、操作方法、維護保養(yǎng)及故障處理 ； 針對特殊崗位采取送出去、請進來的方式進行有針對性的培訓(xùn)和教育，以提高企業(yè)員工的整體素質(zhì)，提升企業(yè)的核心競爭力 。 企業(yè)文化建設(shè) 一個有生命力的企業(yè)它一定是有文化底蘊的企業(yè)，從企業(yè)創(chuàng)建初期就 提出了企業(yè)文化建設(shè)。打造核心團隊，為員工創(chuàng)造價值是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的夢想。 32 勞動安全、消防與衛(wèi)生 本項目的勞動保護設(shè)計根據(jù)國家勞動部關(guān)于《生產(chǎn)建設(shè)工程職工 衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定 》 執(zhí)行。 收割、粉碎等高危崗位在關(guān)鍵部位全部加裝安全保護裝置； 對可能產(chǎn)生職業(yè)病的崗位加強相應(yīng)的勞動保護，并按照《職業(yè)病防治法提前做好預(yù)防》； 建立勞動安全制度，定期進行勞動安全教育 ，開展安全生產(chǎn)競賽。 本項目的消防設(shè)計嚴格執(zhí)行國家《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GBJ1687）標準。 倉庫、辦公室、宿舍等要保證 防火間距。 建立消防安全責(zé)任制，分級管理、責(zé)任到人。并經(jīng)常性的開展消防安全檢查， 結(jié)合安全生產(chǎn)競賽開展 消防技能競賽 。 消防設(shè)計與施工要經(jīng)當?shù)叵拦芾聿块T的審核批準與驗收。 創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，廠區(qū)內(nèi)設(shè)立衛(wèi)生責(zé)任區(qū)，定期清理 。做到無衛(wèi)生死角、無鼠害、無積水，達到衛(wèi)生標準。在廠區(qū)內(nèi)種樹、種草美化環(huán)境。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 1999 年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊第二版》 林業(yè)部頒發(fā)的《林業(yè)工程項目投資估算指標》 33 國家計委 計辦投資【 2021】 1153 號《投資項目可行性研究指南》 國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版） 相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法和規(guī)定等 相關(guān)設(shè)備制造廠家或銷售商的報價，并考慮其相關(guān)費用 投資估算 總投資 項目總投資 11500 萬元 原料林基地流轉(zhuǎn) 原料林基地流轉(zhuǎn) 90 萬畝、流轉(zhuǎn)期 10 年，費用 6000 萬元。 設(shè)備投資 設(shè)備投資 1730 萬元，其中：灌木收割鍘斷設(shè)備 30 臺 ，每臺預(yù)算單價 20 萬元，計 600 萬元； 50 萬噸顆粒燃料成套生產(chǎn)線 萬元；發(fā)酵飼料及其它輔助設(shè)備 萬元； 建設(shè)工程投資 建設(shè)面積 25190 平米，計劃投資 1416 萬元； 流動資金 流動資金 2354 萬元 ； 資金來源 項目投入 11500 萬元。其中：企業(yè)自籌 5000 萬元，申請國家能源局可再生能源投資 6500 萬元； 34 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版） 國家現(xiàn)行財稅政策 本項目 為農(nóng)林產(chǎn)品加工項目，免征增值稅、 企業(yè) 所得稅等 銷售價格、生產(chǎn)成本參照市場現(xiàn)價估算 項目固定資產(chǎn)折舊，殘值按 5%計提，設(shè)備折舊期 10 年，房屋折舊期 20 年 人員工資根據(jù) XX 市當?shù)?企業(yè)工資現(xiàn)狀進行評估 兩期工程建設(shè)期供兩年 一期工程建成后第一年達產(chǎn) 50%、第二年 80%、第三年 100%， 二期工程建成后第一年達產(chǎn) 80%、第二年 100% 基準收益率按 10%計 本項目計算期按 12 年計算 銷售收入 項目全部達產(chǎn)后，年產(chǎn) 5 萬噸生物質(zhì)顆粒燃料，按目前價格 850元 /噸計算，銷售收入為 4250 萬元；年產(chǎn) 4 萬噸生物發(fā)酵飼料，按目前保守價格 800 元 /噸計算，銷售收入為 3200 萬元； 合計年銷售收入為 7450 萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 估算 （含設(shè)備、建筑物折舊） 生物質(zhì)顆粒燃料單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 450 元 /噸 35 生物發(fā)酵飼料單位生產(chǎn)成本 215 元 /噸 項目總成本估算 本項目總成本費用按完全成本法計算，成本項目由原輔材料、燃料動力、工資及附加、折舊費、攤銷費、修理費、其他費用（其它加工 費用、 其它 管理 費、運費和其它攤銷費用 ） 等組成。項目年平均總成本費用為 萬元。 固定資產(chǎn)折舊按分類直線折舊法進行折舊，建筑物 折舊年限30 年，設(shè)備及其它固定資產(chǎn)按 15 年計，年折舊額為 萬元。無形及其它資產(chǎn)分別按 10 年和 5 年進行攤銷，年攤銷費為 萬元。 公司定員 260 人，全年支付工資總額 780 萬元（含福利費用）。 各項修理費用按固定資產(chǎn)折舊的 50%計算，年維修費用約 萬元。 正常年其它費用 萬元（其它加 工費、其它管理費、運費及其它攤銷費用）。 經(jīng)營成本估算 本項目年均經(jīng)營成本為 萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 項目總投資收益率： % 靜態(tài)投資回收期（稅前）： 年 36 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 本項目是集生態(tài)建設(shè)、再生能源、無糧飼料于一體的 林 業(yè)循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈項目。檸條綜合開發(fā)利用是國內(nèi)外的一項新興產(chǎn)業(yè)，它不僅是獲得可再生能源的有效途徑，而且是 全國首次利用灌木發(fā)酵為食草 動物提供高蛋白飼料 ，為目前養(yǎng)殖業(yè)優(yōu)質(zhì)草飼料不足提供了有效的解決方案。同時，也有效地 破解 了生態(tài)林效益偏低 屢遭破壞的林業(yè)管理難題。為生態(tài)林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供了充足的動力和良好的發(fā)展機遇。 為創(chuàng) 生態(tài) 林業(yè)綠色名牌 產(chǎn)品 、提高 生態(tài) 林業(yè)的經(jīng)濟效益 、推動生態(tài)工程建設(shè)、打造綠色生態(tài)屏障起到了積極的示范作用。并以此為契機迅速發(fā)展壯大新能源產(chǎn)業(yè)和飼料產(chǎn)業(yè)，帶動地方現(xiàn)代化 規(guī)模 養(yǎng)殖業(yè)的高速發(fā)展，調(diào)整 農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 項目單位與農(nóng)戶之間的利益連接機制 檸條綠色產(chǎn)業(yè)可以有效地帶動項目區(qū)及周邊農(nóng)牧民通過種 植檸條向檸條加工企業(yè)提供原料獲得收益。同時，企業(yè)也可以以合作經(jīng)營的模式向養(yǎng)殖戶提供質(zhì)優(yōu)價廉的飼料 來帶動地方養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入提高企業(yè)的收益。 公司提出“讓利于民”“藏富于民”的發(fā)展戰(zhàn)略，以相對教高的價格與農(nóng)民簽訂長期的收購合同，以經(jīng)濟杠桿的作用鼓勵農(nóng)民在各種宜林地種植 檸條等多年生植物。由于檸條等多年生植物的特性是一次種植多年受益，這就好比是為農(nóng)民開了一家“綠色銀行”，可以受益 37 幾十年甚至上百年。同時，很好的解決了草畜之間、人畜之間的生態(tài)環(huán)境問題。 最終形成“企業(yè)＋基地＋林業(yè)合作社＋種植戶” 的產(chǎn)業(yè)鏈模式 ，推動林業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，實現(xiàn)生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟效益的多豐收。