【導(dǎo)讀】變配電、給排水、消防、綠化、通訊等公共工程。幣機、電子報站器和車載電視等現(xiàn)代化的公交服務(wù)設(shè)施。在設(shè)定的公交站點建設(shè)港灣式?？空?，配套站臺、候車亭等設(shè)施。游園、長途汽車站、汽車南站等，終點為城南的田橋。大橋西行，終點為城西的張營。人民醫(yī)院，郵政局等，終點為位于城中北路的XX縣委。司、中醫(yī)院，終點為城東北部的烈士紀念館。項目運營期可以根據(jù)XX縣城市建設(shè)和發(fā)展情況靈活調(diào)整公交運行路線。建設(shè)其他費用萬元，項目預(yù)備費用為萬元，流動資金萬元。項目所需資金全部通過招商引資籌措。擇公共交通作為主要出行方式。在這樣的政策環(huán)境下，本地區(qū)第一家民營城市公共交。公共交通是城市公用事業(yè)的重要組成部分，作為城市的基礎(chǔ)設(shè)施之一，嚴重影響了城市發(fā)展和人民群眾生活水平的提高。市道路交通面貌，從而極大地促進了我國的城市公共交通發(fā)展。

　　

【正文】 公開、公平、公正和誠實信用的原則。 招標范圍 《 XX 縣城市公共交通項目 》的勘察、設(shè)計全部進行招標 ； 項目的建筑工程、安裝工程全部進行招標 ； 項目的工程監(jiān)理全部進行招標 ； 工程所需設(shè)備采購活動實行全部招標 ； 工程所需的重要 材料實行全部招標 ； 項目其他工程進行部分招標。 招標組織形式 該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動 33 采用委托招標；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用自行招標。 招標方式 該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用公開招標；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用邀請招標。 招標基本情況表 表 10— 1 招標基本情況 招標范圍 招標組織 形式 招標方式 不采用招標方式 備注 全部 招標 部分 招標 自行 招標 委托 招標 公開 招標 邀請 招標 勘察 ※ ※ ※ 設(shè)計 ※ ※ ※ 建筑工程 ※ ※ ※ 安裝工程 ※ ※ ※ 監(jiān)理 ※ ※ ※ 設(shè)備 ※ ※ ※ 重要材料 ※ ※ ※ 其他 ※ ※ ※ 項目實施進度 按照 省交通廳的 部署及 阜陽市公路管理局 所制定的工程實施計劃，本 項目計劃實施進度如下： 2021 年 4 月～ 6 月完成項目建議書、可行性研究報告的編制及評估、論證以及其他前期準備工作。 項目建 設(shè)工期擬定為 2021 年 7 月 － 2021 年 12 月 。 2021 年 1 月 進行項目竣工 驗收 、并交付 運營 。 方 式 項 目 34 第十一章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù) （ 1）國家計委、建設(shè)部頒布的有關(guān)文件 （ 2）新的有關(guān)財務(wù)制度和會計制度 （ 3）安徽省建設(shè)廳頒布的有關(guān)定額、文件 （ 4）阜陽定額站《阜陽定額信息》 （ 5）擬建項目各單項工程的建設(shè)內(nèi)容及工程量 （ 6）《投資項目可行性研究指南》 建設(shè)投資估算 按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分分別估算。工程費用又分為建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費和安裝工程費三部分。 建筑工程費 建筑工程費的估算方法采用單位建筑工程投資估算法（單位建筑工程造價指標乘以建筑工程總量）、單位實物工程量投資估算法（以單位實物工造價指標乘以實物工程量），單位造價指標的確定參照阜陽市土建工程定額和同類項目造價水平，并按現(xiàn)行價格水平予以調(diào)整。 本項目建筑工程包括： 綜合辦公服務(wù)用房、停車場、站臺、候車亭及圍墻 、綠化工程等。 費用估算為 萬元。 設(shè)備購置及安裝工程費 引進部分按外商報價，國內(nèi)采購設(shè)備參照制造廠家報價和類似工程設(shè)備價格 ， 并考慮必要的運雜費進行估算。 安裝工程費根據(jù)單項工程的設(shè)備購置費采用 綜合指標估算。 本項目設(shè)備購置費主要包括： 運營車輛、車載裝備、 車輛維修保養(yǎng)機械設(shè)備 ，及給排水、供配電、消防等公用設(shè)施建設(shè) 。包括安裝費 在內(nèi)共計 萬元。 工程建設(shè)其他費用 35 工程建設(shè)其他費用按各項費用科目的費率或者取費標準估算。 該項費用包括：土地使用費、新技術(shù)開發(fā)研制費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、建設(shè)單位臨時設(shè)施費、工程建設(shè)監(jiān)理費、 城市建設(shè)配套費、 工程保險費、培訓(xùn)費及其他等。共計 萬元。 基本預(yù)備費 基本預(yù)備費是指在項目實施中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需要事先預(yù)留的費用，又稱工程建設(shè)不 可預(yù)見費，主要指設(shè)計變更及施工過程中可能增加工程量的費用。本項目基本預(yù)備費按照工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的 3%估算，費用為 萬元。 漲價預(yù)備費 按照有關(guān)政策規(guī)定，本項目漲價預(yù)備費未予估列。 建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 以上各項合計為不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資，其估算值為 萬元 。 建設(shè)期利息 按照擬定的 資金籌措 方案，本項目建設(shè)投資中 不含銀行貸款 ， 無建設(shè)期利息的發(fā)生 。 建設(shè)投資 按照《投資項目可行性研究指南》的要求，以上 7 兩項合計為建設(shè)投資， 其估算值為 萬元 。 流動資金估算 估算依據(jù) 本項目流動資金估算采用分項詳細估算法。估算主要公式為： 流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債 流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動負債＝應(yīng)付賬款 流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 估算結(jié)果 36 經(jīng)估算得本項目達產(chǎn)年需投入流動資金 萬元，其中計入總投資的鋪底流動資金為 萬元。 資金籌措 方案 項目總投資 萬元 ， 全部由項目業(yè)主單位通過引資解決 。 37 第十二章 財 務(wù)評價 項目范圍界定 按項目性質(zhì)來說本項目為新建項目，項目范圍為公共交通項目的所有投資建設(shè)內(nèi)容。 成本分析 固定資產(chǎn)折舊和攤銷 房屋及構(gòu)筑物按 20 年折舊 ； 設(shè)備 與其他按 12 年折舊 ； 無形資產(chǎn)按 10 年攤銷 ； 遞延資產(chǎn) 按 5 年攤銷 。 注：本項目固定資產(chǎn)折舊方法采用直線法。 修理費按 固定資產(chǎn)投資的 %提取 ； 人員工資福利費 項目定員 200 人 ,人員工資按照每人平均月工資 800 元，福利費按工資額度的 14%列支。正常年份的工資費用為 萬元； 燃料動力費 本項目所需的燃料動力主 要為電、水和 油料 ，參照目前當?shù)氐氖召M標準，預(yù)測到運營期水費按 元 /噸、電費 元 /度 ，汽油 ； 銷售費用 根據(jù)本項目特點 ， 銷售費用 按銷售收入的 1%列支； 其他費用：主要包括其他管理費用、其他銷售費用、其他財務(wù)費用等，年需費用約 萬元； 經(jīng)核算，該項目正常年份總成本為 萬元。 銷售收入 隨著 XX 城市人口的增長、城市建成區(qū)面積的擴張、城市化水平、和經(jīng)濟增長幅度的不斷提高，將極大地刺激 XX 縣城市公共交通需求的增長。按照城區(qū)人口 30 萬人，年人均出行乘坐公交車 30 次的保守估算，尚不考慮外來人口的影響因素， XX 縣城近期的公共交通需求就已達到 900 萬人次 /年。本項目 38 近期規(guī)劃配備 20 座中巴型公共交通車 80 輛 ，預(yù)測年客運量可達 750 萬人次。 該公交項目采用自動投幣方式運營，每人次收費 1 元。 則項目年運營收入為 750 萬元。 稅金 營業(yè) 稅 ，稅 率按 5%計算 ； 城市建設(shè)維護稅按增值稅的 5%提取 ； 教育附加稅按增值稅的 3%提取 ； 地方 教育附加稅按增值稅的 1%提取 ； 所得稅 ，稅 率取 25%。 項目財務(wù)評價 財務(wù)分析依 2021 年 7 月國家 發(fā)展改革、 建設(shè)部 印發(fā) 的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版） 和《投資項目可行性研究指南》（ 2021 試用版）為據(jù)， 采用動態(tài)分析 ， 財務(wù)分析期 13 年 ， 基準點均取在項目實施第一年的年初 ，目標收益率采用 7%。計算所得稅后財務(wù)指標如下 : 凈現(xiàn)值 （ FNPV） 根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標收益率 R 為 7%，計算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入 CI（ +）及現(xiàn)金流出 CO（ ）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn) 值 FNPV。 經(jīng)分析測算本項目 則全部投資所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 為 萬 元 ； 財務(wù)內(nèi)部回收率 （ FIRR） 指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率 。 經(jīng)分析計算得出該項目全部投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %； 投資利潤率 %100?投資總額年均利潤總額投資利潤率＝ ＝ % 投資回收期 投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，其是財務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標。 投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－ 1＋ {上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值 /當年凈現(xiàn)金流量 } 39 經(jīng)計算本項目投資回收期為 年（含建設(shè)期） 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進行這種分析時，將投產(chǎn)后正 常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越強，抗風(fēng)險能力也越強。本項目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，所使用的 測算公式為： 盈 虧 平 衡 點 B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % 經(jīng)分析計算本項目的盈虧平衡點為 %，可見項目只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %， 就可保本 ， 項目抗風(fēng)險能力較強。 財務(wù)評價結(jié)論 從項目各評價指標可以看出，該項目內(nèi)部收益率為 %，大于 7%的目標收益率，所得稅后凈現(xiàn)值遠大于零，投資回收期較 短，項目 抗風(fēng)險能力較強，從經(jīng)濟上看，該項目切實可行。 40 第十三章 社會評價 項目實施對社會的影響分析 該項目的實施對當?shù)鼐用裆钏降挠绊? 目前 ,XX縣 “一多二大三低”的基本縣情依然突出 ,全 縣人均 GDP僅為 3227元，和全市、全省分別相差 2288 元和 8788 元 ，處全市倒數(shù)第 一 ，城鄉(xiāng)居民生活水平相對較低。由于城市公共事業(yè)的相對滯后，目前 XX 縣城區(qū)居民市內(nèi)出行主要以自行車、摩托車和個體營運的人力三輪車、機動三輪車和少量的私人小汽車等為主要工具，交通擁擠、出行不便的問題十分突出。 本 項目建成 運營 后， 預(yù)計年公交客運量可達 750 萬人次， 將極大地改善 XX 縣城市居民的出行條件，對于提高當?shù)鼐用竦纳钏骄哂惺种匾默F(xiàn)實意義。 該項目的實施對當?shù)鼐用窬蜆I(yè)的影響 項目實施后， 可吸納直接就業(yè)人數(shù)為 200 多 人，并帶動大批間接就業(yè)人員 ，能部分解決項目區(qū)剩余勞動力的就業(yè)問題，有利于提高 當?shù)厝罕姷?生活水平，維護社會 穩(wěn)定。 對區(qū)域經(jīng)濟的影響 項目運營后，將沿 XX 縣城主要干道初步 形成東西南北橫豎貫通、四通八達的城市 公共