【導(dǎo)讀】匯處，地理位置優(yōu)越。公司成立于2020年11月，是一家以油茶種。體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，注冊資金240萬元。人，熟練工人246人，具有企業(yè)發(fā)展可靠的技術(shù)人力資源優(yōu)勢。公司現(xiàn)有六個油茶林示范種植基地，種。以提供栽培技術(shù)及種苗等方式，帶動周。邊800余農(nóng)戶種植油茶近2020畝，并與農(nóng)戶簽訂了長期合作協(xié)議，保證農(nóng)戶無風(fēng)險，新加入的農(nóng)戶還在迅速增加。產(chǎn)線，投產(chǎn)后，將年加工優(yōu)質(zhì)茶油100噸。公司已成為湘中地區(qū)油。公司2020年被湖南省農(nóng)業(yè)廳認(rèn)定為湖南省無公害油茶基地，自身實力，成為示范帶動作用強的重要龍頭企業(yè)。收益率%；資產(chǎn)負(fù)債率%；無銀行貸款。會計師事務(wù)所審計，各項賬務(wù)指標(biāo)正常，公司財務(wù)狀況良好。和負(fù)債，不存在欠稅或拖欠職工工資等現(xiàn)象，無任何不良社會記錄。品種：湘林1、湘林104、湘5等湘林系列。本項目建設(shè)期1年，即2020年8月至2020年7月。萬元（包括工程費用、設(shè)備購置及安裝費，

　　

【正文】 2020年 2020年 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 1 編制可行性研究報告及評估審批 2 落實設(shè)計條件、工程地質(zhì)初勘 3 編制初步設(shè)計文件及審批 4 工程地質(zhì)詳勘 5 設(shè)備訂貨 6 施工圖設(shè)計及施工準(zhǔn)備 7 育苗基地工程 8 設(shè)備調(diào)試及驗 收 9 田間管理 10 竣工驗收 第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施 39 第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響 (1) 化肥的使用是獲得農(nóng)業(yè)高產(chǎn)的重要手段，對提高作物產(chǎn)量的貢獻(xiàn)很大。但施用不當(dāng)會使土壤退化，化肥流失還會破壞水資源，形成硝酸鹽污染。 (2) 目前使用化學(xué)農(nóng)藥防治病蟲草鼠害是我國保證農(nóng)業(yè)豐收的重要手段。但農(nóng)藥的施用對大氣、水體、土壤、農(nóng)產(chǎn)品都有一定的不利影響。 (3) 絕大部分農(nóng)業(yè)機械 如噴霧器 動力為內(nèi)燃機，在使用過程中會產(chǎn)生一定的 廢氣量，也會對環(huán)境造成一定的影響。 (4) 項目子項工程的實施過程中，會造成少量的水土流失。如道路、渠道等設(shè)施建設(shè)，施工期間對群眾的生產(chǎn)、生活產(chǎn)生一定影響，同時會造成一定的水土流失。 節(jié)能減排措施 環(huán)境保護(hù)與治理措施 (1) 控制化肥對農(nóng)業(yè)環(huán)境的影響，既要控制施用量，又要嚴(yán)格執(zhí)行使用規(guī)程，防治化肥污染的措施包括：一要強化環(huán)境保護(hù)意識，加強管理，加強環(huán)境保護(hù)教育，提高群眾的環(huán)保意識。二要平衡施肥，控制施肥總量，講求施肥技術(shù)，改變化肥劑型，防止或減輕施肥對環(huán)境的污染。三要調(diào)整肥料結(jié)構(gòu)、減少化肥 施用量，保持合理的有機無機肥結(jié)構(gòu)，重視有機肥的使用，四要深施氮肥，并采用合理的灌溉技術(shù)，減少化肥的損失。 第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施 40 (2) 農(nóng)藥控制 措施：一是綜合防治，聯(lián)合或交替使用化學(xué)、物理、生物和其他有效方法，如采用抗病蟲害優(yōu)良品種，采用生物防治、冬季滅蟲、誘殺等方法，減少農(nóng)藥用量；二是安全合理使用農(nóng)藥，做好病蟲害預(yù)測預(yù)報工作，防止措手不及而加大農(nóng)藥的濃度和用量；三是制訂施藥安全間隔期；四是加強生物防治、推廣無公害農(nóng)藥。 (3) 農(nóng)業(yè)機械在生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生一定的廢氣，但農(nóng)村地域廣闊，人員分散，因此不會給整個農(nóng)業(yè)環(huán)境造成影響。 (4) 項目實施過程中，因工程施工，一定時期可能將導(dǎo)致水土流失和植被破壞的情況，對生態(tài)環(huán)境有短期不利影響，但不會造成不可逆轉(zhuǎn)的影響，在施工完成以后，不利影響將逐漸消減，生態(tài)環(huán)境完全可以得到恢復(fù)。 節(jié)能減排措施 (1) 建筑設(shè)備節(jié)能 1)溫室育苗 生產(chǎn)工藝設(shè)計做到技術(shù)參數(shù)取值合理，流程簡捷，滿足節(jié)能降耗要求； 2)在保證工藝要求和產(chǎn)品質(zhì)量前提下，選用先進(jìn)的低耗、高效生產(chǎn)設(shè)備； (2) 節(jié)水 1)在條件允許的情況下，盡可能擴大噴灌和滴灌的范圍。 2)合理選擇排灌渠道的結(jié)構(gòu)形式，加強對渠道的維護(hù)管理，嚴(yán)防滲 漏，減少用水損失。 3)采用合理的灌溉方式，控制灌溉量。對水資源實行統(tǒng)一調(diào)配，搞好農(nóng)業(yè)節(jié)水灌溉，根據(jù) 油茶種苗 生產(chǎn)期的不同進(jìn)行灌溉，盡可能第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施 41 減少自然蒸發(fā)損失。 4)制定生產(chǎn)（生活）節(jié)約用水定額或措施，采取獎懲措施。 評價部門意見 該項目為節(jié)水節(jié)能 綠色種植項目 ， 項目的建設(shè)對環(huán)境無明顯不利影響， 而且， 項目的建設(shè) 能夠使周邊水土保持、蓄洪防旱等多種功能得到改善，節(jié)約水資源，農(nóng)業(yè)綜合效益顯著提高。 項目建設(shè)后，每年可提供 300萬株油茶苗，種植 27000畝油茶林，具有很好的環(huán)境生態(tài)效益。 第七章 項目組織與管理 42 第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 項目建設(shè)期 (1) 組織管理機構(gòu) 為更有效地管理和建設(shè)好本項目，擬組建項目法人。實行項目法人負(fù)責(zé)制，項目法人擔(dān)任項目經(jīng)理，由項目經(jīng)理、若干名副經(jīng)理組成項目部，下設(shè)職能機構(gòu)。項目法人為項目實施的第一責(zé)任人，負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)和決策責(zé)任；各職能部門對項目經(jīng)理負(fù)責(zé)。工程建設(shè)嚴(yán)格按照國家有關(guān)基本建設(shè)程序進(jìn)行實施。 (2) 職能分工 1)項目經(jīng)理：制定項目階段性目標(biāo)和項目總體控制計劃，項目總目標(biāo)一經(jīng)確定，總目標(biāo)分解，劃分出主要工作內(nèi)容和工作量，確定項目階段性目標(biāo)的 實現(xiàn)標(biāo)志；組織精干的項目管理班子；項目實施過程中實施方案、人事任免獎懲、重大技術(shù)措施、設(shè)備采購方案、項目部 項目經(jīng)理 財務(wù)部 工程部 技術(shù)部 圖 71 項目建設(shè)期組織管理機構(gòu)圖 后勤部 第七章 項目組織與管理 43 資源調(diào)配、進(jìn)度計劃安排的重大事情的決策。 2)工程部：負(fù)責(zé)項目各項工程初步設(shè)計及施工圖設(shè)計、工程招投標(biāo)、工程施工、工程監(jiān)理及項目竣工驗收等工作。 3)財務(wù)部：負(fù)責(zé)項目資金管理、計劃下達(dá)、工程預(yù)算、中期檢查、竣工驗收結(jié)算和決算等工作，設(shè)立專帳，實行?？顚Ｓ玫呢攧?wù)制度。 4)技術(shù)部：負(fù)責(zé)項目實施過程中重大技術(shù)方案的制訂、技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)培訓(xùn)、工程監(jiān)管等；具體對土建工程的施工購等建設(shè)內(nèi)容制定實施方案，施工管理，并參與 項目竣工驗收。 5)后勤部：負(fù)責(zé)項目建設(shè)所需物資、設(shè)備、儀器的采購、供應(yīng)。 項目運行期 (1) 組織機構(gòu)設(shè)置 本項目 竣工后，按照公司原有的組織機構(gòu)和經(jīng)營管理制度，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司組織機構(gòu)設(shè)置如下圖： 圖 72 項目運行期組織機構(gòu)圖 董事會 總經(jīng)理 辦公室 財務(wù)部 生產(chǎn)部 營銷部 質(zhì)檢部 采購部 第七章 項目組織與管理 44 (2) 職能劃分 生產(chǎn)部 : 負(fù)責(zé)基地生產(chǎn)、生產(chǎn)安全、基地生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)，原材料和產(chǎn)品檢驗及設(shè)備維修與護(hù)理。 采購部：負(fù)責(zé)原材料采購。 銷售部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品銷售及營銷窗口建設(shè)。 財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財務(wù)。 辦公室：負(fù)責(zé)公司文秘、后勤、保衛(wèi)工作。 質(zhì)檢部： 負(fù)責(zé)公司原材料、產(chǎn)品及生產(chǎn)環(huán)節(jié)的檢驗與質(zhì)量控制。 (3) 工作制度及勞動定員 項目實施后，科技示范點工作人員執(zhí)行國家法定作息時間；種植基地由公司基地管理人員組織農(nóng)戶按季節(jié)安排農(nóng)活。 勞動定員 項目建設(shè)后，公司新增固定人員 5人，其中：管理人員 1人、技術(shù)人 員 4人。 管理措施 工程管理 項目建設(shè)實行公司董事長總負(fù)責(zé)制。 市 農(nóng)發(fā)辦實行項目建設(shè)跟蹤管理制。對 項目 建設(shè)進(jìn)行定期地檢查，根據(jù)實施進(jìn)度分批撥款，督促項目按期完成。 生產(chǎn)管理 按照國際無公害農(nóng)業(yè)和國 家綜合食品標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范管理，實行標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理，在確保產(chǎn)品質(zhì)量的同時，要有節(jié)能降耗等約束性指標(biāo)，確保生產(chǎn)高效低耗的品牌產(chǎn)品，提高產(chǎn)品的市場競爭力。 第七章 項目組織與管理 45 財務(wù)管理 項目資金的管理落實到單位法人代表，單項工程費用的支出均由法人一支筆簽批。嚴(yán)格執(zhí)行項目資金的專用制度和財務(wù)審計制度，保證資金專款專用，提高項目資金使用效益，層層建立經(jīng)營利潤核算責(zé)任制，成本核算分解到崗到人，建立低成本核算體系。 市 農(nóng)發(fā)辦、財政局對公司財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)管，不定期審查公司財務(wù)帳目，了解公司經(jīng)營狀況，檢查還 款專戶的入帳情況。公司必須每月定期向 市 農(nóng)發(fā)辦、財政局報送財務(wù)報表，并保證財務(wù)報表的真實準(zhǔn)確。 由公司營銷部承包企業(yè)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)，實施健康品牌戰(zhàn)略，充分發(fā)揮現(xiàn)有市場網(wǎng)絡(luò)功能，積極開拓新的銷售渠道，提高市場占有率。強化營銷人員培訓(xùn)，增強健康營銷理念，提高營銷技巧。完善獎勵機制，責(zé)利掛鉤，充分調(diào)動營銷人員的積極性。 技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù) 油茶種苗繁育技術(shù)規(guī)程 要求，技術(shù)培訓(xùn)包括兩方面的人員培訓(xùn)計劃，包括經(jīng)營管理人員和技術(shù)人員的培訓(xùn)和對 嫁接場 農(nóng)民 嫁接 技術(shù)培訓(xùn)。經(jīng)營管理 人員和技術(shù)人員的培訓(xùn)主要是引種技術(shù)及組培關(guān)鍵技術(shù)的培訓(xùn)。培訓(xùn)方式： (1) 采取面授培訓(xùn)技術(shù)骨干，適用于基地技術(shù)人員和管理人員培訓(xùn)； (2) 由 公司 印發(fā)技術(shù)資料發(fā)放到 嫁接工人 基地農(nóng)戶 。 第七章 項目組織與管理 46 勞動安全、衛(wèi)生消防 勞動安全 按照《勞動法》規(guī)定，企業(yè)與每個員工簽訂勞動合同，落實勞動保護(hù)措施 。公司 要向所有員工提供符合國家勞動保護(hù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的工作環(huán)境，以保障員工的人身安全和健康，發(fā)給員工勞動保護(hù)用品。員工因工傷致殘的，將按國家和地方有關(guān)企業(yè)勞動管理的規(guī)定預(yù)以補償。每個崗位、每道工序都要明確操作規(guī)程，對每 個員工都要崗前培訓(xùn)，精通技術(shù)操作規(guī)程，身體力行，力爭零故。 衛(wèi)生與消防 人員衛(wèi)生： 生產(chǎn) 基地和管理人員都要定期進(jìn)行健康檢查，取得個人衛(wèi)生合格證后才能上崗，教育員工講究個人衛(wèi)生，保護(hù)公共衛(wèi)生。 環(huán)境衛(wèi)生：場區(qū)內(nèi)道路要求平坦、地面硬化無積水，實現(xiàn)園林化、廠區(qū)內(nèi)無灰塵飛揚；廁所一律采用環(huán)保型廁所，無污水排出；地面勤于消毒清洗，經(jīng)常保持清潔、垃圾廢棄物分類按時運送集中處理、變廢為寶，當(dāng)日處理，循環(huán)利用。嚴(yán)格廠區(qū)衛(wèi)生防疫制度，確保安全衛(wèi)生生產(chǎn)。 消防安全： (1) 液位報警、超壓報警和火災(zāi)報警與儀器儀表系統(tǒng)結(jié)合 在一起設(shè)計； (2) 組培室設(shè)置一定數(shù)量的滅火器； (3) 電氣值班人員及電工等持證上崗； (4) 對所有電氣設(shè)備金屬外殼均作接零保護(hù)。第 八 章 投資估算與資金來源 47 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) (1) 國家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)改投資（ 2020） 1325號文件《關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知》； (2) 土建工程：以《湖南省 2020建筑工程概算定額》為依據(jù)，并參照當(dāng)?shù)赝惞こ坦浪阒笜?biāo)進(jìn)行估算； (3)《湖南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)建筑工程單位估價表》 ； (4) 預(yù)備費按工程費 、 生物資產(chǎn)費用及 工程建設(shè)其他費用 總額的 2%計 算，不計漲價預(yù)備費。 投資估算 建設(shè)投資 項目建設(shè)投資 萬元。其中：土建工程 萬元，占建設(shè)投資的 %； 設(shè)備購置 及安裝 費 ，占建設(shè)投資的%； 生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費用 萬元，占建設(shè)投資的%， 工程建設(shè)其它費用 ，占建設(shè)投資的 %；預(yù)備費 ，占建設(shè)投資的 %。 流動資金（含鋪底流動資金） 參照類似項目的資金占用情況，結(jié)合項目的特點估算，項目流動資金為 ，其中鋪底流動資金為 。 項目總投資 萬元 ， 其中 ： 建設(shè)投資 萬元，鋪底流動資金 。 第 八 章 投資估算與資金來源 48 資金來源 中央財政資金 申請中央財政資金 。 地方財政配套資金 申請 地方 財政配套資金 。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 ， 項目建設(shè)單位現(xiàn)有銀行存款 萬元，能滿足項目自籌資金，詳見附件。 銀行貸款及籌措情況 本項目無貸款。 財政資金使用和管理 項目申請中央財政資金 ，地 方配套資金 ，財政資金合計 。 主要用于： 一是 土建工程 ，二是 科技投入 元； 三 是 引進(jìn) 優(yōu)良 品種費用 萬元 ，四是項目前期工作費 2萬元 。 詳見表 41。 中央及地方財政資金實行專人管理、專戶儲存、專賬核算、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格財政紀(jì)律，省、市財政局和農(nóng)發(fā)辦負(fù)責(zé)對項目資金使用進(jìn)行監(jiān)管，確保資金的專款專用。 第九章 財務(wù)評價 49 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)與參數(shù)選取 評價依據(jù) (1) 國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（三）》； (2)《 國 家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目龍頭企業(yè)可行性研究報告編寫參考大綱 》； (3) 各項原材料、人工消耗均按有關(guān)定額及 市現(xiàn)行價格計算。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 (1) 建設(shè)投資中，固定資 及生物資產(chǎn) 產(chǎn)采用平均年限法分類進(jìn)行折舊，折舊年限 25 年 ，設(shè)備按 10 年折舊，固定資產(chǎn)殘值按 5%計取，項目預(yù)備費分?jǐn)偟揭陨蟽深愘Y產(chǎn)中 ；工程建設(shè)其他費用按 10年平均攤銷，年折舊及攤銷額為 ，詳見附表 6。 (2) 銷售費用按銷售收入 7%計算。 (3) 修理費按折舊費的 50%計取。 (4) 管理費按銷售收入 6%計取。 (5) 項目計算期 10年，財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 8%，按照現(xiàn)行的財務(wù)制度和稅收制度進(jìn)行評價。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入 (1) 銷售價格 第 九 章 財務(wù)評價 50 根據(jù)市場行情，結(jié)合項目區(qū)實際，本項目油茶種苗銷售價格定位 /株 。 (2) 銷售數(shù)量 育苗基地 正常年 出圃成品苗 300萬株 。 (3) 銷售收入 項目完成后， 正常年 實現(xiàn) 銷售 收入 。