【導讀】第十章農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營與農民增收效果評價?????5000頭，年計劃出欄“三元”雜交后仔豬10萬頭。的自動化肉聯(lián)廠。市、縣財政資金1060萬元。殖基地，采取公司+農戶模式，周邊農戶賒養(yǎng)，公司按市場價回收肥豬，一戶集中養(yǎng)30頭，一年出槽3次，計90頭，每頭盡賺按140元計算，民就業(yè)約3000多人，養(yǎng)殖基地可安置就業(yè)人員200多人。

　　

【正文】 1 套、高壓沖洗機 36 臺、獸醫(yī)設備 4 套、飼料加工設備 1 套。 三、公用配套工程 35 本項目擬建的生活辦公及公用配套工程包括以下內容： 給排水工程： 豬場育肥豬（ 135～ 230kg）每日水的消耗量為 40～ 70 升，空懷母豬、青年母豬和種公豬每日水的消耗量為 130～ 170 升，哺乳期母豬和懷孕母豬每日水的消耗量為 180～ 200 升。養(yǎng)殖場采用干式清糞，僅用水沖洗飼養(yǎng)舍地面。養(yǎng)殖場月水耗量為 130180m3,本項目擬建水塔 1 座 ，出水量40T/h， 即可滿足養(yǎng)殖場全部用水需要。 電力工程： 養(yǎng)殖場需新建配電室 ㎡，配套 200KVA 電力變壓器 1 臺，高低壓配電柜和計量柜各 1 臺。 道路： 10 m 寬水泥道路 2600 ㎡。 第五節(jié) 項目實施進度安排 本項目建設期一年，具體建設進度計劃見下表： 項目實施進度計劃表 2020 年 2020 年 三季度 四季度 一季度 二季度 編制可行性研究報告 △△△ 土建勘察設計 △△△ 養(yǎng)豬場土建工程施工 △△△ △△△ 養(yǎng)豬場設備安裝 △△ 種豬引進 △△ 人員培訓 △△△ 竣工驗收 △ 第七章 投資估算和資金籌措 完 成 時 間 建 設 內 容 36 第一節(jié) 投資估算依據(jù) 土建工程參照《陜西省建筑工程綜合概預算定額》，并結合當?shù)厍闆r采用詳細估算法估算； 農業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊（第二版）； 設備價格依據(jù)生產廠家的報價； 第二節(jié) 項目建設投資估算 該項目總投資 6380 萬元，其中建設投資 4380 萬元，流動資金 2020萬元。 一、建設投資 該項目建設投資 4380 萬元，主要包括： 工程費用 2750 萬元。 征地費用 1060 萬元。 建設期貸款行息 210 萬元。 其它費用（科研中心設備及辦公設備購置） 360 萬元。 二、流動資金 流動資金 萬元由建設單位自籌。（詳見附表 2） 第三節(jié) 資金籌措 該項目總投資 6380 萬元。其中： 一、企業(yè)自籌 該項目單位自籌 1800 萬元（占項目總投資的 %）。 二、申請貸款 該項目申請銀行貸款 3500 萬元（占項目總投資的 %）。 37 三、申請中央及地方財政項目扶持 該項目申請中央及地方財政項目扶持 1080 萬元（占項目總投資的%）。 第四節(jié) 資金使用和管理 一、資金使用計劃 該項目申請的中央和地方財政項 目扶持資金主要用于種豬引進及設備購置等費用。 該項目申請銀行貸款主要用于征地和基本建設費用。 企業(yè)自籌資金主要用于辦公、科研設備購置和收購商品豬費用。 二、資金管理 建立嚴格的資金管理制度，設立專門賬戶與項目資金核算機構，接受財政部門與金融部門對資金使用情況的監(jiān)督和檢查，確保發(fā)揮資金效益和項目的順利實施。該項目生產經(jīng)營期年均銷售收入 億元（詳見附表 1） 第八章 財務評價 第一節(jié) 財務評價依據(jù) 財務價格 生產運營期的投入物與產出物的價格，根據(jù)建設單位提供資料，并參照近年來國內市場的同類產 品的平均價格進行預測。 稅 費 該項目財務評價涉及的稅費主要為增值稅（ 13%），所得稅（ 33%）。 利 率 有償資金占用費率為 %。 項目計算期 該項目計算期 12 年，其中建設期 2 年，生產經(jīng)營期 11 年。 38 生產負荷 該項目第 1 年可投入生產，生產負荷為 50%；第 2 年及以后年的生產負荷為 100%。 財務基準收益率 本行業(yè)的財務基準收益率為 8%。 第二節(jié) 銷售收入估算 該項目生產經(jīng)營期年均銷售收入為 萬元。（詳見附表 6— 1） 第三節(jié) 總成本及經(jīng)營成本分析 該項目全負荷生產年所需成本費用： 外購原料：全負荷生產，年需外購原料費用 800 萬元，其中購飼草原料費 770 萬元，購防、檢疫藥品費用 30 萬元。 燃料與動力費： 49 萬元。 工資福利費： 萬元。其中工資 432 萬元，福利 萬元。 折舊費與維修費： 萬元。本項目按分類折舊法平均計算，建筑物折舊年限按 10 年計算，殘值取 5%；該項目年折舊費 萬元，維修費按年折舊費的 25%計算，維修費 為 127 萬元。 攤銷費： 萬元。該項目遞延資產按 5 年攤銷，無形資產按10 年攤銷。 財務費用： 萬元。 征地費用： 106 萬元，按 10 年使用期。 其它費用： 589 萬元。 飼料耗費 792 萬元。 種豬淘汰耗費 85 萬元。 1商品豬購置費 億元。 該項目生產總成本為 萬元（以第六年為準）。 39 該項目生產經(jīng)營成本為 萬元（以第六年為準）。 該項目年靜態(tài)增值稅（銷售收入的 13%計算） 萬元。 該項目年靜態(tài)所得稅 萬元。 該項目靜態(tài)投資回收期為 年。 該項目投資靜態(tài)利稅率為 25%。 第四節(jié) 財務效益分析 一、財務盈利能力分析 該項目生產經(jīng)營期年均銷售收入 萬元，扣除年均銷售稅金及附加 萬元和年均總成本費用 萬元，年均利潤總額為 萬元，減去年均所得稅 萬元，年均稅后利潤為 萬元。 投資利潤率 =年均利潤總額 /（建設投資 +全部流動資金） =100%=% 經(jīng)濟指標： 稅前財務內部收益率（ FIRR） =% 稅后財務 內部收益率（ FIRR） =% 稅前財務凈現(xiàn)值（ FNPV， IC=8%） = 萬元 稅后財務凈現(xiàn)值（ FNPV， IC=8%） = 萬元 稅前投資回收期 = 年 稅后投資回收期 = 年 投資利潤率 =% 投資利稅率 =% 二、財務清償能力分析 40 本項目申請財政有償資金為 萬元。資金占用費計入總投資，生產期資金占用費計入財務費用。 本項目從第五年開始償還有償資金本金，還款資金來源包括：年度未分配利潤、折舊費和 攤銷費。第五年和第六年各償還財政有償資金 萬元。 第五節(jié) 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 假定在經(jīng)營期內各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產能力利用率（以第六年為準）。 BEP=（ ） 100%=% 計算結果表明，當生產負荷達到 %時，企業(yè)可以實現(xiàn)保本經(jīng)營。 二、敏感性分析 本項目分別對銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產投資等因素進行分析，結果見下表： 序號 項 目 基本方案 銷售價格 經(jīng)營成本 固定資產投資 +5% 5% +5% 5% +5% 5% 1 財務內部收益率（ %） 2 靜態(tài)投資回收率（ %） 3 財務凈現(xiàn)值（萬元） 2700 29400 19600 18660 10740 6380 從上表可以看了，各因素的變化都不同程度地影響著項目財務內部收益率，影響最為敏感的是銷售價格和經(jīng)營成本的波動。但當銷售收入降低 5%和經(jīng)營成本上升 5%時，項目財務內部收益率均仍為 %和%，所以此項目具有一定的抗風險能力，在財務上是可行的。 41 第六節(jié) 財務評價結論 該項目投資利潤率為 %,投資利稅率為 %,均高于本項目國家規(guī)定的基準值；全部投資（稅后）財務內部收益率為 %,高于 8%的基準值。全部投資回收期所得稅前為 年，所得稅后為 年，低于國家規(guī)定的 年的基準值。該項目財政有償資金符合規(guī)定的償還年限。由此可以看出，該項目在財務上是可行的。 第九章 環(huán)境影響評價 第一節(jié) 環(huán)境保護 養(yǎng)豬場的污染問題主要包括：豬的糞尿、墊草、飼養(yǎng)舍排出的臟水，排污量如下： 養(yǎng)豬場糞尿排污量估算指標 群 別 每頭日排泄量（ kg） 糞 尿 合計 種公豬 ～ ～ ～ 空懷及妊娠母豬 ～ ～ ～ 哺乳母豬 ～ ～ ～ 后備母豬 ～ ～ ～ 保育仔豬 育成豬 育肥豬 本項 目養(yǎng)豬場日排污量 噸。 一、 豬糞的處理 該養(yǎng)殖場建在離居住區(qū) 12 公里的區(qū)域，養(yǎng)殖場的糞便處理遠離養(yǎng)殖生產區(qū) 500 米，采用人工干式清糞，糞便集中堆放，發(fā)酵熟化后轉化為高效優(yōu)質的有機肥。糞便符合 GB7959《糞便無害化衛(wèi)生標準》后，方可運出廠外。 經(jīng)過發(fā)酵處理和干燥后的有機肥，可以就地提供給農業(yè)區(qū)、蔬菜區(qū) 42 的農民作為糧、棉、蔬菜、果樹施肥，可促進土壤微生物的繁殖，起到疏松土壤和保水保墑的作用。 二、 廢水處理 養(yǎng)殖場廢水主要由豬的糞尿、清洗豬舍的廢水和殘余的飼料等構成，舍外修建清糞道。養(yǎng)殖區(qū)內建設污水池兩處，水稻生 長期，發(fā)酵后供水稻使用，非水稻生長期，集中處理，達到當?shù)丨h(huán)保部門要求的水質排放標準后，排出場外。 三、 空氣和噪音污染處理 養(yǎng)殖場的生產無大型機械設備，產生噪音小，而且全封閉式管理能夠將噪音降低到最小。由于場區(qū)遠離居民居住區(qū)，噪音對環(huán)境的影響較小。 養(yǎng)殖場的空氣污染主要取決于惡臭氣體的排放和場區(qū)的主導風向及周圍環(huán)境。工廠化養(yǎng)殖對防疫的要求非常高，要求經(jīng)常對豬舍進行沖洗和消毒，使惡臭氣體的排放較傳統(tǒng)的養(yǎng)殖場要小得多。養(yǎng)殖場的綠化系數(shù)設計大于 30%，使空氣進一步凈化。養(yǎng)殖場的生產管理采取全封閉式，區(qū)內排氣系統(tǒng)完 備、先進、能夠很好地降低惡臭氣體對周圍環(huán)境的影響。 四、 防疫 防疫是養(yǎng)殖生產的關鍵環(huán)節(jié)。加強生豬防疫，減少生豬疫病對規(guī)模化養(yǎng)殖尤為重要，如稍有疏忽，可全軍覆沒。目前影響生豬的最大疫情，首當其沖的是口蹄疫、瘋牛病、禽流感等國際規(guī)定的 A 類傳染病。本項目建設要按照科學方法和國際慣例，做好防疫工作，實施強制免疫，嚴格檢疫。 嚴格執(zhí)行《中華人民共和國動物防疫法》，積極配合國家獸醫(yī)防疫檢疫部門，做好該場檢疫和防疫工作。養(yǎng)豬場的種豬必須經(jīng)過嚴格檢 43 疫，確定無疫病后再轉入飼養(yǎng)區(qū)。 按照國家《家畜家離防疫條例》及有關規(guī)定， 建立和實施嚴格的衛(wèi)生防疫制度。設獸醫(yī)室，并配齊所需的獸醫(yī)衛(wèi)生檢驗設施。 定期用 5～ 10%來蘇爾溶液消毒，對豬舍進行消毒、殺菌。維護好豬舍環(huán)境衛(wèi)生。及時清除糞便，保持良好的圈舍衛(wèi)生。 嚴禁非生產人員和其它動物隨意進入飼養(yǎng)區(qū)；嚴禁外來車輛駛入生產區(qū)。進入生產區(qū)的工作人員必須經(jīng)過生產區(qū)消毒間進行紫外線殺菌和藥水消毒后方可進入。在養(yǎng)殖場大門口建一個與大門同寬，長 6 米的消毒池。 合理分區(qū)布局，搞好場地綠化?？偲矫娌贾眯械罉浜途G化隔離帶，空地連片種植草坪，使之有效地濾塵殺菌，凈化空氣，美化環(huán)境。貯糞場設在下 風處，并與住宅保持較大的距離。 養(yǎng)殖區(qū)分別設置凈道與臟道。凈道運輸飼料和生產工具；臟道清糞，防止交叉污染。 第二節(jié) 環(huán)保部門意見 本項目由于采取了相應的一系列環(huán)保、防疫措施，對當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的污染可減少到最小程度，當?shù)丨h(huán)保部門同意在此建設該項目，詳見環(huán)保登記書。 第十章 農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營與農民增收效果評價 第一節(jié) 農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營 一、壯大主導產業(yè)和促進結構調整 本項目采用現(xiàn)代化設施養(yǎng)殖市場前景好的瘦肉型豬，是對傳統(tǒng)養(yǎng)殖方式的突破，有利于培植區(qū)域支柱產業(yè)。該項目集自然優(yōu)勢、區(qū)域優(yōu)勢、 44 生產科研優(yōu)勢為一體，建立無公害瘦肉 型豬基地，年可出售優(yōu)質瘦肉型豬 8500 頭。該項目的建成可大大推動漢中地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，可帶動項目區(qū)瘦肉型豬養(yǎng)殖的快速發(fā)展，從而使廣大養(yǎng)殖戶快速受益，帶動當?shù)剞r民脫貧致富。對推動南鄭及漢中市養(yǎng)殖業(yè)產業(yè)化及當?shù)剞r業(yè)結構的優(yōu)化調整都有積極促進作用。 二、增加了利益聯(lián)結機制 本項目的實施中，企業(yè)對養(yǎng)殖基地實行“公司 +基地 +農戶”的產業(yè)化經(jīng)營模式，統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一服務，發(fā)展“訂單農業(yè)”，雙方結成利益共同體，養(yǎng)殖戶解除了賣豬的后顧之憂，公司建立了穩(wěn)定的豬源基地，雙方相得益彰，實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展，產業(yè)開發(fā)，農民增收的目 的。 三、提高了農業(yè)生產市場化、組織化程度 本項目外聯(lián)市場，內聯(lián)基地，把千家萬戶分散的、小規(guī)模的一家一戶副業(yè)型的養(yǎng)豬戶聯(lián)系起來；建成大型無公害瘦肉型豬養(yǎng)殖基地，組織引導廣大農戶奔市場，形成“公司 +基地 +農戶”的產業(yè)化經(jīng)營格局，提高了農民組織化程度。同時安排農村閑散勞動力、城市下崗職工就業(yè)，增加農民收入，促進社會安定團結。 第二節(jié) 農民增收及其它社會影響 本項目建成后，養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展，促進了綠色產業(yè)的發(fā)展和飼料生產的發(fā)展，能夠加速農業(yè)結構的調整，大幅度增加農民收入。該養(yǎng)殖 場建成后，每年需收購當?shù)剞r民種植的飼草飼料等，使農民直接增