【正文】 ⑦攤銷費： ⑧修理費： ⑨ 制造費 ： 項目經(jīng)營成本為 。 詳見附表 4。 四、財務(wù)效益分析 效益分析： （ 1）投資利潤率： ％ 。 （ 2）財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） ： 財務(wù)內(nèi)部收益率是項目在計算期內(nèi)，各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其公式為式中： ?? ???n 1t t 0F I R R )(1C O ) t ( C I FIRR— 財務(wù)內(nèi)部收益率 CI— 現(xiàn)金流入量（萬元） CO— 現(xiàn)金流出量（萬元） (CICO)t — 第 t年的凈現(xiàn)金流量（萬元） n— 計算期（年） 代入數(shù)后 FIRR＝ ％，大于 行業(yè)基準收益率 10％，該項目在財務(wù)上是可行的。 （ 3）財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） ： 財務(wù)凈現(xiàn)值是按 10%的行業(yè)基準收益率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)初期的現(xiàn)值之和。公式為： F N P V)iC O ( 1)iC I ( 1n 1t n 1t tsts? ?? ? ?? ???? 式中： FNPV— 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） ic— 財務(wù)基準收益率 10% 代入數(shù)后： FNPV=344萬元 財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項目在財務(wù)上是可行的。 （ 4）經(jīng)濟效益費用比（ EBCR） ： 經(jīng)濟效益費用比是項目效益凈現(xiàn)值與費用現(xiàn)值之比，公式為： 14 0n1ttctn1ttctRD)i(1CO)i(1CI?????????? 式中： R0— 經(jīng)濟效益費用比 CIt— 第 t年的效益（萬元） COt— 第 t年的費用（萬元） 代入數(shù)后： R0= （ 5）投資回收期（ Pt） ： 投資回收期是項目的凈現(xiàn)金流量等于零時所需要的時間（以年表示），從建設(shè)期開始年算起。公式為： ?? ?tp 1t t 0 CO)(CI 式中： Pt—— 投資回收期（年） 代入后： Pt= 年 貸款 資金歸還措施和歸還計劃 ： 貸款 資金 100萬元，第 4年開始償還，第 5年全部還清。歸還資金來源主要是項目利潤。 五、盈虧平衡分析 盈虧平衡分析主要是通過確定項目的產(chǎn)量盈虧 平衡點，以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點計算公式如下： BEP=年銷售稅金及附加年可變總成本年產(chǎn)品銷售收入 年固定總成本 ??100% =% 經(jīng)計算，該項目的盈虧平衡點為 %，表明抗風(fēng)險能力較強。 六、還款計劃 項目投資中的貸款 資金，按規(guī)定第 5年償還， 見附表 8。 七、財務(wù)評價結(jié)論 以上分析結(jié)果表明，本項目各項財務(wù)指標(biāo)良好，投資利潤率 %，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 344 萬元，經(jīng)濟效益費用比為 ，投資回收期 。盈虧平衡點為 %，表明項目具有較強的抗風(fēng)險能力。 第九章 環(huán)境影響評 價 一、環(huán)境影響 項目建設(shè)區(qū)位于寧安 市 石巖鎮(zhèn) ，周邊為農(nóng)田，遠離城鎮(zhèn)，不妨礙城鎮(zhèn)規(guī)劃。項目投產(chǎn)后主要污染物為生產(chǎn)中所產(chǎn)生的糞污和病死豬尸體、取暖鍋爐燃煤所排放的煙塵和產(chǎn)生的煤渣。 二、環(huán)境保護與治理措施 項目的環(huán)境保護按《中華人民共和國環(huán)境保護法》、《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》等有關(guān)法律、法令和規(guī)定，采取必要的治理措施保護環(huán)境。 采用清鮮糞工藝，減少糞污染量。鮮糞經(jīng)化糞池在堆糞場堆積發(fā)酵后做農(nóng)肥 ,供建新對俄出口蔬菜基地耕地使用無公害有機肥料，既降低了蔬菜生產(chǎn)投入，又保證了綠色食品質(zhì)量。病死豬尸體作焚燒、深埋等 無害化處理。煙塵和煤渣的排放執(zhí)行大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準（ GB309582）、鍋爐大氣污染排放標(biāo)準（ GB1327191），煤渣在固定地點堆放并進行綜合利用。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 項目的實施 有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加快畜牧業(yè)的發(fā)展步伐，特別是促進寧安 市的養(yǎng)豬業(yè)向高效優(yōu)質(zhì)方向發(fā)展。通過項目的實施，可有力地促進種豬生產(chǎn)、肉豬生產(chǎn)和屠宰加工業(yè)者之間的 15 聯(lián)合，促進產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)之間形 成一個利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的穩(wěn)定的共同體。項目可輻射的區(qū)域為牡丹江市全境。通過建立規(guī)?；B(yǎng)豬場高產(chǎn) 示范區(qū)，可帶動本地區(qū) 養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展。 二、農(nóng)民增收 項目達成后，年出欄商品豬 5000 頭。養(yǎng)殖 廠 每年向農(nóng)村綠色蔬菜基地提供有機肥料 1500 噸，又將農(nóng)民手中的玉米 1500 噸，通過過腹增值增加收入，又為扶持農(nóng)民養(yǎng)豬提供平價仔豬 2020 頭，僅這一項為農(nóng)民增收節(jié)支 30 萬 — 50萬元。 第十一章 項目組織與管理 一、組織機構(gòu)與職能劃分 寧安 市農(nóng)業(yè)開發(fā)養(yǎng)殖小區(qū) ， 由 鑫鵬肉業(yè)派人 統(tǒng) 一管理， 廠設(shè)廠長和常務(wù)副廠長各 1 人， 公司 聘任畜牧師 2人，獸醫(yī) 1人，下設(shè)技術(shù)與生產(chǎn)部、銷售與服務(wù)部（詳見機構(gòu)設(shè)置圖）。技術(shù)與生產(chǎn)部負責(zé)飼料生產(chǎn)和養(yǎng)豬生 產(chǎn)；銷售與服務(wù)部負責(zé)豬只的銷售和售后服務(wù)。 鑫鵬肉業(yè)種豬場 技術(shù)與生產(chǎn)部 銷售與服務(wù)部 生 技 飼 服 后 財 產(chǎn) 術(shù) 料 務(wù) 勤 務(wù) 部 部 廠 部 部 部 二、人員組成 種豬場 定員 9人，其中管理人員 2人，技術(shù)人員 7人。 人員編制表 表 111 部門 管理人員 技術(shù)人員 生產(chǎn)人員 輔助人員 合計 養(yǎng)豬小區(qū) 1 1 技術(shù)與生產(chǎn)部 1 3 4 銷售與服務(wù)部 4 4 合計 2 7 9 三、 項目管理模式 寧安 市農(nóng)業(yè)開發(fā)辦、 寧安 市財政局組成項目建 設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)項目的工程指導(dǎo)。由寧安 市農(nóng)業(yè)開發(fā)辦、畜牧局及 鑫鵬 肉業(yè) 工程 建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)項目的生產(chǎn)管理 指導(dǎo) 。 四、技術(shù)培訓(xùn) 聘請 東北農(nóng)業(yè)大學(xué)動物科技院、黑龍江省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)設(shè)計所、中國哈爾濱獸醫(yī)研究所、北京養(yǎng)豬育種中心的專家及本場的技術(shù)人員組成培訓(xùn)小組，采用現(xiàn)場授課、技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)咨詢等方式進行技術(shù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的技術(shù)水平。 五、勞動安全與安全衛(wèi)生 依據(jù)勞動部《關(guān)于建設(shè)工程職工安全、衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定》（ 1998）、《黑龍江省安全衛(wèi)生管理條理》等有關(guān)文件精神，貫徹安全第一，預(yù)防為主的方針，確保職工在生產(chǎn)過程中的安全和健康。按照有關(guān)規(guī)定供給職工勞保、保健用品，場內(nèi)電器設(shè)備絕緣配置避震和接地處理，機械設(shè)備安全防護罩，飼料加工車間設(shè)置 相應(yīng)的通風(fēng)除塵設(shè)施，場內(nèi)設(shè)職工淋浴室、文娛活動室、運動場等，使職工在安全、文明的環(huán)境中工作和生活。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 16 本項目符合國家農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策的要求 和黑龍江省畜牧業(yè)“半壁江山”工程的指導(dǎo)思想，針對我省種豬質(zhì)量一般 、影響肉豬質(zhì)量和養(yǎng)豬業(yè)效益以及消費者和屠宰加工企業(yè)需求的優(yōu)良生豬的實際，通過法系種豬、二代、三代雜交種豬生產(chǎn)帶動養(yǎng)豬戶提高肉豬的質(zhì)量和養(yǎng)豬的效益。項目的實施將對黑龍江省東部地區(qū)的生豬質(zhì)量的提高起到巨大的推動作用。項目建設(shè)地點適宜，采用的生產(chǎn)工藝先進，技術(shù)路線 可行。 經(jīng)濟分析表明項目具有較好的經(jīng)濟效益和較強的抗風(fēng)險能力，項目的實施還將產(chǎn)生巨大的社會效益。因此，該項目是可行的。 二、問題與建議 目前養(yǎng)豬業(yè)中存在種豬生產(chǎn)、飼料生產(chǎn)、肉豬生產(chǎn)和屠宰加工各環(huán)節(jié)之間存在利益分配不均的問題。在項目實施過程中應(yīng)注意協(xié)調(diào)各環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，建立利潤共享、風(fēng)險共擔(dān)的利益分配機制，形成穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)鏈，共同抵御市場風(fēng)險，保證產(chǎn)業(yè)的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。 17 2020 年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目建設(shè)卡（養(yǎng)殖業(yè)） 縣（市、區(qū)）：寧安 市 項目名稱： 寧安 市 鑫鵬肉業(yè)種豬場 承建單位： 寧安市鑫鵬肉業(yè)有限責(zé)任公司 建設(shè) 年度 建設(shè)任務(wù) 投工投勞 新增生產(chǎn)力（萬公 斤 ） 肉牛（頭） 奶牛（頭） 豬（頭） 鵝（只） 兔（只） 林蛙（萬只） 魚（尾） 家禽類 羊（只） 其它（） 數(shù)量（萬工日） 折資（萬元） 2020 5000 出欄： 5000 頭 存欄： 2500 頭 投資規(guī)模（萬元） 總計 財政資金 自籌 貸款 合計 中央 省級 地級 縣級 鄉(xiāng)級 小計 有償 小計 有償 242 142 100 新增總產(chǎn)值： 400 萬元 新增商品量： 5000 頭 增加值： 260 萬 新增利稅： 萬元 凈利潤： 萬元 新增固定資產(chǎn)：242 萬元 建設(shè)內(nèi)容 單位 工作 量 資金使用（萬元） 建設(shè)內(nèi)容 單 位 工 作 量 資金使用（萬元） 合 計 自籌 貸款 合 計 自籌 貸款 合計 242 142 37.5 100 二、設(shè)備 24 11 一、土建合計 10 81 運料車 輛 1 4 空杯配種舍 平方米 150 除糞車 輛 15 妊娠期豬舍 平方米 500 水電暖配套設(shè)備 套 1 12.7 18 分娩哺育舍 平方米 350 飼料加工設(shè)備 套 1 2 2 保育子豬舍 平方米 500 獸醫(yī)醫(yī)療保健人工授精設(shè)備 套 1 3 3 育成豬舍 平方 米 2100 辦公設(shè)備 套 7 2 2 公豬舍 平方 米 130 三、引進種豬 頭 30 9 9 后備母豬舍 平方米 270 引進法系長白豬 頭 9 飼料庫 平方 米 300 引進法系約克夏 頭 9 水電配套用房 平方米 60 引進臺系杜洛克 頭 6 門衛(wèi)及消毒室 平方米 40 引進法系勝德西 頭 6 1辦公及技術(shù)室 平方米 360 四、科技培訓(xùn) 1場區(qū)道路 米 2020 10 10 五、項目管理費 1防疫圍墻 延長 米 1200