【導(dǎo)讀】置，同時(shí)對(duì)擁有熱軋帶鋼固溶生產(chǎn)線配備電機(jī)變頻控制系統(tǒng)。福建某某有限公司提供的建設(shè)地址區(qū)域的地形圖。設(shè)備生產(chǎn)廠家資料和文件。冶金行業(yè)是全國(guó)最大的能源用戶(hù)，用電量約占全國(guó)總用量的13～15%，而高爐又是鋼鐵企業(yè)的能耗大戶(hù)，占鋼鐵企業(yè)用電的40%左右。福建某某有限公司現(xiàn)有高爐的煤氣凈化均采用脈沖布袋干法除塵工藝，干法除塵TRT發(fā)電量較濕法提高20%以上，故高爐上建設(shè)1套全干式TRT，TRT廠房、煤氣管道、支架和操作平臺(tái)。在正常啟動(dòng)、運(yùn)行、停機(jī)過(guò)程中，不得影響高爐正常生產(chǎn)。當(dāng)TRT機(jī)組在運(yùn)行中發(fā)生重大事故而緊急停車(chē)時(shí)，也不能對(duì)高爐頂壓。區(qū)總體平面布置合理，水、電條件均具備。TRT技術(shù)已經(jīng)成熟，設(shè)備制造非?？煽?。大部分由國(guó)內(nèi)廠家生產(chǎn)制造，運(yùn)行良好，并發(fā)揮了很好的經(jīng)濟(jì)效益。預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)后TRT年發(fā)電量為12231. 制系統(tǒng)年節(jié)電量6970萬(wàn)kwh。每年可節(jié)約折標(biāo)準(zhǔn)煤66084噸，減少二氧化硫。顯著的社會(huì)效益，建議抓緊對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)，爭(zhēng)取早日投產(chǎn)。TRT設(shè)計(jì)參數(shù)見(jiàn)表2-2。

　　

【正文】 2 燃?xì)? 3930 393 4323 透平主機(jī)系統(tǒng) 2400 240 2640 大型閥門(mén)系統(tǒng) 1320 132 1452 起重 運(yùn)輸設(shè)備 30 3 33 管道及附件 180 18 198 3 給排水系統(tǒng) 6 15 4 通風(fēng)空調(diào)設(shè)備 12 5 電氣 1888 無(wú)刷勵(lì)磁發(fā)電機(jī)及調(diào)節(jié)裝置 780 78 858 高低壓發(fā)配電系統(tǒng) 480 48 528 自動(dòng)化控制系統(tǒng) 520 52 572 廠用變壓器 8 電纜及其他材料 100 10 110 6 電機(jī)變頻控制系統(tǒng) 2500 250 2750 7 計(jì)器設(shè)備、電訊等 80 8 88 第二部分 其他基建費(fèi)用 第三部分 預(yù)備費(fèi) 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 建設(shè)投資總額 45 1經(jīng)濟(jì)分析 概述 高爐爐頂煤氣余壓發(fā)電是屬于 高爐 綜合利用項(xiàng)目，不僅能增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，還能節(jié)約能源。熱軋帶鋼固溶生產(chǎn)線配備 電機(jī)變頻控制技術(shù)，不僅提高產(chǎn)品質(zhì)量，而且還能節(jié)約能源，省電 20%，故福建 某某 有限公司決定在高爐上安裝建設(shè) TRT 裝置，熱軋帶鋼固溶生產(chǎn)線裝備電機(jī)變頻控制系統(tǒng)。 建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目采用全干式透平膨脹機(jī)組， TRT 發(fā)電機(jī)額定容量均為 18000KW，年發(fā)電量為 12231萬(wàn) kwh，年可供電量 11911萬(wàn) kwh，自用電量為 320萬(wàn) kwh。熱軋帶鋼固溶生產(chǎn)線設(shè)備裝機(jī)容量 44000KW，全部裝備電機(jī)變頻控制系統(tǒng)，年節(jié)電量 6970 萬(wàn) kwh。本項(xiàng)目年發(fā)電量與年節(jié)電量總和為 19201 萬(wàn) kwh。 勞動(dòng)定員 組織機(jī)構(gòu) （ 1）人員按公司、車(chē)間二級(jí)管理機(jī)構(gòu)編制。 （ 2）按照產(chǎn)品類(lèi)型和生產(chǎn)特點(diǎn)設(shè)置生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)。各生產(chǎn)組織根據(jù)工序流程及生產(chǎn)任務(wù)劃分工序，設(shè)定編制組織生產(chǎn)。 勞動(dòng)定員 本工程需新增勞動(dòng)定員 25 人，其中生產(chǎn)工人 20 人，管理技術(shù)人員 5人。 工作制度 生產(chǎn)采用三班連續(xù)工作制，年工作日 355 天。 人員培訓(xùn) 為有效、安全、標(biāo)準(zhǔn)地操作設(shè)備，訓(xùn)練掌握生產(chǎn)工藝過(guò)程，擬對(duì)有關(guān)生產(chǎn)、技術(shù)人員和生產(chǎn)骨干進(jìn)行上崗前的專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。所有人員經(jīng)培訓(xùn)合格 46 后方允許上崗。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè) 期為一年。投產(chǎn)期一年，生產(chǎn)能力達(dá) 80%，達(dá)產(chǎn)期為九年。 建設(shè)資金及其籌措 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措詳見(jiàn)附表 131。 建設(shè)資金 根據(jù)設(shè)計(jì)確定的生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案及裝備水平，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況，項(xiàng)目總投資 ，其中建設(shè)投資 ，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，利用原有的流動(dòng)資金，不單獨(dú)考慮流動(dòng)資金。 建設(shè)資金籌措 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資所需建設(shè)資金向銀行申請(qǐng)貸款 萬(wàn)元；企業(yè)自籌 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)貸款年利率為 ％。 財(cái) 務(wù)評(píng)價(jià) 本設(shè)計(jì)根據(jù)企業(yè)的特點(diǎn)，按國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)”規(guī)定的原則和方法對(duì)整個(gè)項(xiàng)目全部投資進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。計(jì)算采用蘇州非金屬設(shè)計(jì)研究院開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件。 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加 （ 1）產(chǎn)品售價(jià) 上網(wǎng)電價(jià)按 元 /kwh。 （ 2）銷(xiāo)售稅金及附加 增值稅率為 17％；城市維護(hù)建設(shè)費(fèi) 7％計(jì)，教育費(fèi)附加按 3％計(jì)。 （ 3）產(chǎn)品銷(xiāo)售收入及銷(xiāo)售稅金見(jiàn)附表 132。 產(chǎn)品成本估算 47 產(chǎn)品總成本費(fèi)用估算見(jiàn)附表 133 產(chǎn)品成本估算 說(shuō)明 原輔助材料價(jià)格參照市場(chǎng)價(jià)格估算到廠含稅價(jià)。 (1)電價(jià)按 /KWh。 (2)設(shè)備按 10年折舊，生產(chǎn)用房按 15年折舊，殘值均為 5％ 。攤銷(xiāo)按 10年計(jì)，固定資產(chǎn)采用直線法折舊。 (3)生產(chǎn)工人工資及福利費(fèi)按 3萬(wàn)元 /人 *年，管理技術(shù)人員按 6萬(wàn)元 /人*年計(jì)。 (4)修理費(fèi)按工程費(fèi)用 3％計(jì)。 (5)管理費(fèi)用按銷(xiāo)售收入 3％計(jì)。管理費(fèi)用包括管理技術(shù)人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、技術(shù)開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)等。 成本計(jì)算 表 131 年成本費(fèi)用計(jì)算表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 單價(jià) 年耗量（ 179。 104） 年成本（萬(wàn)元） 1 原輔材料 332 (1) 補(bǔ)充新水 t (2) 氮?dú)? Nm3 (3) 材料費(fèi) 80 (4) 其它費(fèi)用 160 2 電 320 176 財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）利潤(rùn)及分配 生產(chǎn)各年利潤(rùn)見(jiàn)附表 134利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表。公積金按稅后利潤(rùn) 10％ 48 提取。所得稅稅率為 25％。 本項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率如下： 總投資收益率 ％； 投 資利稅率 ％。 （ 2）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 全部投資現(xiàn)金流量分析見(jiàn)附表 135。 根據(jù)當(dāng)前市場(chǎng)金融狀況和行業(yè)特點(diǎn)，基本折現(xiàn)率 ic取 10％，其財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如表 132。 表 132 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 指標(biāo) 單位 稅前 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） 全部投資回收期 ％ 萬(wàn)元 年 以上指標(biāo)表明：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該 項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 償還能力分析 建設(shè)投資基建借款償還期為 3年（含基建期 1年），償還能力強(qiáng)。 不確定性分析 （ 1）盈虧平衡分析 A ：項(xiàng)目生產(chǎn)能力只要達(dá)到額定 ％時(shí)，企業(yè)可以保本。 B ：產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格達(dá)到計(jì)算設(shè)定值的 ％時(shí)，企業(yè)才不虧損。 （ 2）敏感性分析 考慮到項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不定因素的變化，分別對(duì)售價(jià)、建設(shè)投資、 49 經(jīng)營(yíng)成本和產(chǎn)量變化作單因素敏感性分析。計(jì)算結(jié)果見(jiàn)附表 137。 從本項(xiàng)目單因素敏感性分析可看出，銷(xiāo)售價(jià)格 和建設(shè)投資較 敏感。當(dāng)上述因素向不利方向變化達(dá) 20％時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，故本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力良好。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 綜合上述分析，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較高，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年年新增產(chǎn)值 萬(wàn)元，年平均稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元?？偼顿Y收益率 ％，高于基本折現(xiàn)率。所得稅前，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為 ％，全部投資回收期為 （含建設(shè)期 1 年），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic =10%）為 萬(wàn)元；所得稅后，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為 ％，全部投資回收期為 年（含建設(shè)期 1年），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 10％）為 ，基建借款償還期為 3 年（含建 設(shè) 期 1年）。自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的，其它指標(biāo)詳見(jiàn)附表 138 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表。 50 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 附表 131 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 合計(jì) 1 1 投資合計(jì) 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 2 資金籌措 項(xiàng)目資本金 用于建設(shè)投資 股本投資 用于建設(shè)期利息 股本投資 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 基建借款 用于建設(shè)期利息 基建借款 用于流動(dòng)資金 流動(dòng)資金借款 基建借款 其他資金 51 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表 132 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目名稱(chēng) 單位 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 0 收入合計(jì) 萬(wàn)元 電 營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元 銷(xiāo)售價(jià)格 元 銷(xiāo)售數(shù)量 萬(wàn)kwh 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 萬(wàn)元 增值稅 銷(xiāo)項(xiàng)稅金 進(jìn)項(xiàng)稅金 營(yíng)業(yè)稅金及附加 營(yíng)業(yè)稅 消費(fèi)稅 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi) 教育費(fèi)附加 資源稅 增值稅退稅 52 總成本費(fèi)用估算表 附表 133 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 產(chǎn)品制造成本（ 1+2+3+4+5） 1 直接材料 輔助材料 2 外購(gòu)燃料動(dòng)力 燃料 動(dòng)力 3 直接工資及福利費(fèi) 4 制造費(fèi)用 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 其它制造費(fèi)用 二 管理費(fèi)用 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 其他資產(chǎn)攤銷(xiāo) 其它管理費(fèi)用 三 財(cái)務(wù)費(fèi)用 短期負(fù)債利息凈支出 長(zhǎng)期負(fù)債利息凈支出 四 銷(xiāo)售費(fèi)用 五 總成本費(fèi)用 六 經(jīng)營(yíng)成本 七 固定成本 八 可變成本 53 利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表 附表 134 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 營(yíng)業(yè)收入 2 增值稅及附加 3 總成本費(fèi)用 4 貼補(bǔ)收入 5 利潤(rùn)總額 (123+4) 6 彌補(bǔ)以前年度虧損 7 應(yīng)納稅所得額 (56) 8 所得稅 9 凈利潤(rùn) (58) 10 期初未分配利潤(rùn) 11 可供分配的利潤(rùn)（ 9+10） 12 提取法定盈余公積金 13 可供投資者分配的利潤(rùn) 14 應(yīng)付優(yōu)先股股利 15 提取任意盈余公積金