【導讀】對公信貸業(yè)務是農(nóng)業(yè)銀行對法人客戶提供的本外幣貸款、進出。用證、保函、貸款承諾、信貸證明等表外信貸業(yè)務。業(yè)務對象須是經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記的。務基本規(guī)程》的標準定義。申請人從事的經(jīng)營活動合法合規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策和。實行公司制的企業(yè)法人申請信用必須符合法律法規(guī)和公司章程。申請信用用途合法合規(guī)。有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和符合規(guī)定比例的自有資金，有穩(wěn)定的。經(jīng)濟收入，具備到期償還本息的能力；應提供符合規(guī)定條件的擔保。信用或落實了農(nóng)業(yè)銀行認可的還款計劃；在農(nóng)業(yè)銀行開立賬戶，自愿接受農(nóng)業(yè)銀行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督。安全性是指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營中應保證信貸資金安全收回。收益有效覆蓋風險是信貸業(yè)務決策的基本要求。根據(jù)“縱向權(quán)限制約”的基本機理，農(nóng)業(yè)銀行建立統(tǒng)一的授權(quán)管理制。行業(yè)信貸政策，制定行業(yè)內(nèi)信貸客戶分類標準，實施客戶分類，小企業(yè)最高只能評為AAA級。要評為AAA+有特別規(guī)定：生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模需達到國家頒布的大型企業(yè)標

　　

【正文】 資產(chǎn)業(yè)務簡介 88 ? 投資收益 ? 名義收益率 =票面利息 /面值 100% ? 即期收益率 =票面利息 /購買價格 100% ? 持有期收益率 =（出售價格 購買價格 +利息） /購買價格 100% ? 到期收益率 =（收回價格 購買價格 +利息） /購買價格 100% 二、債券投資業(yè)務 對公資產(chǎn)管理 —— 對公非信貸資產(chǎn)業(yè)務簡介 89 ? 內(nèi)容和范圍 ? 庫存現(xiàn)金 ? 存放中央銀行款項 即存款準備金。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準備金，二是超額準備金。 ? 存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項 屬于活期存款性質(zhì)，可以隨時支用，因而屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的一部分。 三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務 對公資產(chǎn)管理 —— 對公非信貸資產(chǎn)業(yè)務簡介 90 流動資金貸款業(yè)務類產(chǎn)品 固定資產(chǎn)貸款業(yè)務類產(chǎn)品 國際貿(mào)易融資業(yè)務類產(chǎn)品 農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融業(yè)務類產(chǎn)品 表外信貸業(yè)務類產(chǎn)品 ?第一節(jié) ? 第二節(jié) ? 第三節(jié) ? 第四節(jié) ? 第五節(jié) 第二章 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 其他對公業(yè)務信貸產(chǎn)品 ? 第六節(jié) 91 ? 流動資金貸款的產(chǎn)品定義 流動資金貸款系指農(nóng)業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。 ? 總體管理要求 ? 流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度逐步建立健全風險限額管理制度。 ? 流動資金貸款展期不低于原貸款條件，并集中到二級分行及以上審批。短期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限，中期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半。 一、流動資金貸款 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 92 ? 流動資金貸款的種類 ? 按期限劃分，只有兩類： ? 短期流動資金貸款：貸款期限不超過 1年（含 1年）的流動資金貸款； ? 中期流動資金貸款：貸款期限在 1年以上（不含 1年） 3年以下（含 3年）的流動資金貸款。 ? 按照貸款使用方式分為一般流動資金貸款和可循環(huán)流動資金貸款。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 93 ? 適用對象及準入條件 ? 掌握辦理低風險流貸業(yè)務應具備的條件 ? 掌握辦理中期流動資金貸款的基本條件 ? 掌握從流貸的基本條件到可循環(huán)流貸和中期流貸的個性條件中關(guān)于信用等級的準入要求。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 94 ? 辦理低風險流貸業(yè)務應具備的條件 ? 借款人具備借款主體資格； ? 生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，符合營業(yè)執(zhí)照范圍； ? 無主觀惡意造成的不良信用記錄； ? 貸款用途合法且符合國家產(chǎn)業(yè)政策； ? 第二還款來源真實、合法、足值、有效且風險可控。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 95 ? 辦理中期流動資金貸款的基本條件 中期流動資金貸款的申請人除需滿足辦理流貸基本條件，還應同時滿足下列條件： ? 農(nóng)業(yè)銀行信用評級在 AA＋級 以上（含），優(yōu)勢行業(yè)重點客戶 可放寬至 AA級 ，有特別規(guī)定的除外； ? 居行業(yè)排名前列，財務結(jié)構(gòu)合理，現(xiàn)金流量充足（經(jīng)營未滿兩年的申請人或雖經(jīng)營已滿兩年但根據(jù)經(jīng)營計劃尚未達產(chǎn)的，預計現(xiàn)金流量充足），發(fā)展前景良好，具備到期還本付息能力； ? 與農(nóng)業(yè)銀行合作關(guān)系良好，無不良信用記錄； ? 若不符合信用貸款條件，申請人能夠提供合法、足值、有效的抵（質(zhì)）押擔保，或由信用等級在 AA級以上（含） 保證人或符合條件的信用擔保機構(gòu)提供保證擔保。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 96 ? 單選題 某分行審批的單筆流動資金貸款，原貸款期限兩年，現(xiàn)需展期，則該筆貸款最長可展期（ ）年。 ? 答案： B 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 97 ? 單選題： 除特別規(guī)定外，申請流動資金貸款的客戶信用等級應在（ ）以上，其中，可循環(huán)流動資金貸款的申請人信用等級應達到（ ）以上；中期流動資金貸款的申請人信用等級應達到（ ）以上，優(yōu)勢行業(yè)重點客戶可放寬至（ ）級。 A. A級（含）、 AA級（含）、 AA＋級（含）、 AA B. A級、 AA級、 AA＋級、 AA C. B級（含）、 A級（含）、 A＋級（含）、 A D. B級、 A級、 A＋級、 A ? 答案： A ——本題考核流動資金貸款及可循環(huán)、中期流貸中分別關(guān)于信用等級的準入要求，需要聯(lián)系起來綜合記憶。 參考記憶： A級起步； “含”。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 98 重點掌握： ? 應收賬款融資業(yè)務的基本管理規(guī)定、適用范圍 ? 標準倉單質(zhì)押業(yè)務的產(chǎn)品定義和功能 ? 國內(nèi)信用證項下貿(mào)易融資業(yè)務的產(chǎn)品定義 ? 小企業(yè)簡式快貸產(chǎn)品功能和特點，準入條件 ? 小企業(yè)自助可循環(huán)貸款產(chǎn)品功能及相關(guān)規(guī)定 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 99 ? 基本管理規(guī)定 ? 應收賬款單筆融資金額原則上不得超過發(fā)票金額 扣除預收款項后的 70%； ? 單筆應收賬款賬齡一般不超過 6個月 ，最長不超過 1年 ； ? 應收賬款融資期限與應收賬款付款期限相匹配，應收賬款融資到期日不能超過應收賬款付款到期日后 15天 。 ? 辦理該項業(yè)務需按規(guī)定收取融資利息和 融資手續(xù)費 。 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 ——應收帳款融資 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 100 ? 適用對象 掌握不得辦理融資業(yè)務的應收賬款情形： ? 具有保證金性質(zhì)或長期（超過 12個月）墊支的應收賬款； ? 沒有真實貿(mào)易背景的應收賬款； ? 雙方存有經(jīng)濟糾紛的應收賬款； ? 債權(quán)債務關(guān)系涉及第三方的應收賬款； ? 未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益即貨物尚未交割或服務尚未提供的應收賬款； ? 通過提供設施、租賃產(chǎn)生的應收賬款。 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 ——應收帳款融資 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 101 ? 多選題： 關(guān)于應收賬款融資業(yè)務，以下說法錯誤的是（ ）。 A. 應收賬款單筆融資金額最高可達發(fā)票金額的 70%。 B. 單筆應收賬款賬齡一般不超過 6個月，最長不超過 1年。 C. 應收賬款融資期限與應收賬款付款期限相匹配，應收賬款融資到期日 不能超過應收賬款付款到期日前 15天。 D. 辦理該項業(yè)務需按規(guī)定收取融資利息和融資手續(xù)費。 ? 答案： AC 分析：本題較難，以多選方式考是非判斷，隱藏多個考點。 A項把應收賬款額度等同于發(fā)票金額，未扣除預收款項，明顯理解有偏差。 C項把“ 15天”前后顛倒，但實際上， “到期日前 15天”款項未實現(xiàn)收付，不可能要求貸款期限與此匹配。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 102 ? 掌握定義和產(chǎn)品功能 ? 標準倉單質(zhì)押信貸業(yè)務是指借款人以其自有的、有效的標準倉單為質(zhì)押，向農(nóng)業(yè)銀行申請用于 正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn) 的，期限在 1年以內(nèi)（含） 的信貸業(yè)務。 ? 標準倉單質(zhì)押項下 僅限于 辦理短期流動資金貸款、票據(jù)承兌、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、非融資性保函、即期信用證、 180天以內(nèi)（含）遠期信用證以及其它總行已批準開辦的國際結(jié)算項下短期貿(mào)易融資等 短期信貸業(yè)務。 ? 申貸企業(yè)可以通過向銀行質(zhì)押標準倉單獲得相當于質(zhì)押物市值一定比例的流動資金貸款，滿足其生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期流動資金周轉(zhuǎn)的需求。 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 ——標準倉單質(zhì)押業(yè)務 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 103 ? 多選題： 以下不屬于標準倉單質(zhì)押項下辦理業(yè)務范圍的是：（ ）。 A. 票據(jù)承兌 B. 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn) C. 融資性保函 D. 即期信用證 ? 答案： C 分析：考核對業(yè)務范圍以及產(chǎn)品定義的理解。倉單質(zhì)押適用于非融資性保函業(yè)務。借款人申請倉單質(zhì)押信貸業(yè)務的用途需用于“正常的生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)”。而融資性保函是銀行為申請人向第三方融通資金過程中提供的信用擔保支持，用途明顯不符。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 104 ? 掌握產(chǎn)品定義 ? 國內(nèi)信用證是一種適用于國內(nèi)商品交易的結(jié)算工具，它是由農(nóng)業(yè)銀行依照申請人（買方）的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。 ? 國內(nèi)信用證項下貿(mào)易融資是指農(nóng)業(yè)銀行基于國內(nèi)信用證對買方或賣方提供的與其貿(mào)易相關(guān)的短期資金融通或信用便利，主要包括買方押匯、賣方押匯、打包貸款等。 ? 國內(nèi)信用證業(yè)務現(xiàn)處試行階段。 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 ——國內(nèi)信用證項下貿(mào)易融資 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 105 ? 掌握產(chǎn)品功能及特點中的相關(guān)內(nèi)容 ? 滿足小企業(yè)客戶在真實合法生產(chǎn)經(jīng)營過程中的周轉(zhuǎn)性、季節(jié)性、臨時性短期流動資金需要，期限最長至 3年 ，利率原則上上浮。根據(jù)擔保額度直接核定授信額度。 ? 低平臺上運行的簡便業(yè)務辦理流程，原則上應在 二級分行及以下 審批；評級、授信、用信同時辦理、一并審批，信用等級評定權(quán)限按信貸業(yè)務審批權(quán)限辦理，小企業(yè)客戶的信用等級由小企業(yè)簡式快速信貸 業(yè)務審批行自行審批 。 ? 適用對象及準入條件 ? 借款人為 《 中國農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務管理辦法 》 中所界定的小企業(yè)，信用等級在 A級及以上 。 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 ——小企業(yè)簡式快貸 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 106 ? 掌握產(chǎn)品功能及特點中的相關(guān)規(guī)定 ? 單戶額度最高為 2020萬元； ? 期限最長至 3年，其中抵（質(zhì)）押方式不超過 3年，保證擔保方式不超過 2年。 二、流動資金貸款類特色產(chǎn)品 ——小企業(yè)自助可循環(huán)貸款 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 107 ? 期限規(guī)定 銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長期限不超過 6 個月。 ? 業(yè)務辦理原則 農(nóng)業(yè)銀行辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)應堅持審慎規(guī)范、授權(quán)授信、講求效益、先審后付的原則。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)產(chǎn)品功能范圍 農(nóng)業(yè)銀行目前可辦理的貼現(xiàn)產(chǎn)品主要有直貼、買方付息貼現(xiàn)、協(xié)議付息貼現(xiàn)、部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)等。 三、票據(jù)貼現(xiàn) ——銀承貼現(xiàn) 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 108 ? 辦理部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務的特別規(guī)定 辦理部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務還應具備以下條件： ? 可申請辦理部分放棄追棄索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務的銀行承兌匯票必須是擁有 承兌人、出票人、收款人和背書人四人以上 的追索對象。 ? 可申請辦理部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務的貼現(xiàn)企業(yè)一般應為經(jīng)國家統(tǒng)計局排名銷售 500 強或外商投資綜合排名 500 強企業(yè)；世界 500 強企業(yè)在華關(guān)聯(lián)企業(yè)；運作規(guī)范的上市公司；其他票源豐富的強勢企業(yè)。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 三、票據(jù)貼現(xiàn) ——銀承貼現(xiàn) 109 ? 掌握期限規(guī)定即可。 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過 6 個月。 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 流動資金貸款類產(chǎn)品 三、票據(jù)貼現(xiàn) ——商承貼現(xiàn) 110 流動資金貸款業(yè)務類產(chǎn)品 固定資產(chǎn)貸款業(yè)務類產(chǎn)品 ?第一節(jié) ? 第二節(jié) ? 第二章 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 ? 111 ——農(nóng)銀發(fā) 〔 2020〕 417號 關(guān)于印發(fā) 《 中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法 》 和 《 中國農(nóng)業(yè)銀行項目融資業(yè)務管理辦法 》 的通知 ? 產(chǎn)品定義 ? 固定資產(chǎn)貸款系指農(nóng)業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣融資。 一、固定資產(chǎn)貸款 對公資產(chǎn)業(yè)務主要產(chǎn)品 —— 固定資產(chǎn)貸款類產(chǎn)品 112 ? 掌握多個相關(guān)概念 ? 項目法人：指作為項目運作和融資主體的法人或其他組織。包括對擬建項目專門組建的項目法人，以及以既有法人或其他組織（以下簡