湖北咸寧經(jīng)濟開發(fā)區(qū)市政工程跟蹤審計實施方案-資料下載頁
2025-02-04 14:13本頁面
【導讀】衷心感謝各級領(lǐng)導對湖北華興成工程咨詢有限公司的信賴和厚愛！請貴單位領(lǐng)導對我公司進行全面考察和評審。湖北咸寧經(jīng)濟開發(fā)區(qū)市政工程，概算總投資4000萬元。價工程師職業(yè)道德行為準則》；法律法規(guī)，嚴肅財經(jīng)紀律，維護國家利益和建設(shè)秩序。超計劃、超規(guī)模，促進和提高建設(shè)投資效益的最大化。質(zhì)完成工程建設(shè)任務。項目審核負責人復核，形成一致意見報區(qū)領(lǐng)導批準實施；交由各相關(guān)部門執(zhí)行；案，依法辦事、公平執(zhí)業(yè)；工作質(zhì)量，并接受審計處的監(jiān)督；2）對跟蹤審計提出的意見如有異議在規(guī)定的時間內(nèi)提出書面回復；
【正文】 《中華人民共和國城市道路管理條例》 、建設(shè)部 107 號令《建筑工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》 、財建[2021]369 號財政部建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》 。以科學為基礎(chǔ)，以事實為依據(jù)，以法律法規(guī)為準繩。做到“獨立、誠信、公正、公開、求是” ，維護建設(shè)和施工雙方的合法權(quán)益。1）結(jié)算的審核程序2）建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程（1）簽訂咨詢合同，明確咨詢標的、目的及相關(guān)事項，接收相關(guān)資料；（2）委派項目負責人，配置業(yè)務專業(yè)人員；（3）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場、了解情況；（4）制定咨詢實施方案并報相關(guān)部門核準；（5）召開咨詢審核前的協(xié)商會議；（6）開展工程造價的各項計量，形成咨詢初步意見；（7）將咨詢初步意見向有關(guān)各方征詢并形成會議紀要；施工單位提交索賠資料報監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認可后交審計項目組審計項目組提出審核咨詢意見報工程管理部門工程管理部門應會同審計項目組、監(jiān)理單位進行磋商形成一致意見工程管理部門簽發(fā)意見并反饋各單位存檔施工單位根據(jù)要求提交送審資料報監(jiān)理公司監(jiān)理公司初審并出具詳細審核明細監(jiān)理公司初審后經(jīng)業(yè)主交審計項目組審核 19 （8）經(jīng)公司三級審核后，形成咨詢初步成果；（9）召開咨詢成果的定案會議，達成共識后會簽；（10）如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書面意見，逾期未答復的視為已被認可；（11）對被審單位的書面意見，項目負責人報公司專業(yè)技術(shù)委員會進行再審議，對合理意見應采納，作適當?shù)男抻啞⒄{(diào)整，形成決定性意見；（12）項目負責人起草成果文件，報技術(shù)負責人簽批；（13）完成資料交接整理立卷歸檔；（14）咨詢服務回訪與總結(jié)；（15）咨詢成果的信息化處理。20建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程 ① ② ③ ④ ⑤ ○11 ○10 ○ 9 ○ 8 ○ 7 ○ 6 ○12 ○13 ○14 ○15 ○16○14○15簽訂咨詢合同，明確咨詢標的、目的及相關(guān)事項，接收相關(guān)資料（表：委托方提供資料交接單）委派項目負責人，配置業(yè)務專業(yè)人員（表：項目分配單）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場、了解情況（表：施工現(xiàn)場勘察記錄）制定咨詢實施方案并報相關(guān)部門核準（表：建設(shè)工程咨詢實施方案）召開咨詢審核前的協(xié)商會議（表：建設(shè)工程咨詢會議紀要）咨詢成果的信息化處理開展工程造價的各項計量，與施工單位逐項核實（表：工程量核實記錄）召開咨詢成果的定案會議，達成共識后會簽（表：建設(shè)工程造價編審確認表）經(jīng)審核人三級審核后，形成咨詢初步成果（表：工程咨詢項目校審記錄表）將咨詢初步意見與委托單位見面,并征詢有關(guān)各方意見,并形成會議紀要（表：基建工程預結(jié)算咨詢意見與委托單位公開見面會）套用合同規(guī)定計價方式，經(jīng)校核人二級審核后形成咨詢初步意見（表：工程咨詢項目校審記錄表）咨詢服務回訪與總結(jié)完成資料交接整理立卷歸檔項目負責人起草成果文件，報公司負責人簽批（表：發(fā)文送審稿）對被審單位的書面意見，項目負責人報公司專業(yè)技術(shù)委員會進行再審議，對合理意見應采納，作適當?shù)男抻啞⒄{(diào)整，形成決定性意見如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書面意見，逾期未答復的視為已被認可213）結(jié)算的審核期限單項工程竣工后，承包人應在提交竣工驗收報告的同時，向發(fā)包人遞交竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料，發(fā)包人應按以下規(guī)定時限進行核對（審查）并提出審查意見?！?工程竣工結(jié)算報告金額 審查時間1 500 萬元以下 從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 20 天2 500 萬元－2021 萬元 從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 30 天3 2021 萬元－5000 萬元 從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 45 天4 5000 萬元以上 從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 60 天建設(shè)項目竣工總結(jié)算在最后一個單項工程竣工結(jié)算審查確認后 15 天內(nèi)匯總，送發(fā)包人后 30 天內(nèi)審查完成。九、審計報告的具體內(nèi)容公司在對本項目實施必要的審計程序后，在委托審計協(xié)議書規(guī)定的時間內(nèi)出具審計報告，其具體內(nèi)容主要包括：（1）審計基本情況。審計起訖時間和人員、審計范圍和內(nèi)容、被審計單位和審計人員責任等；22（2）建設(shè)項目基本情況。工程建設(shè)目的、批準單位、項目主管部門和建設(shè)單位、建設(shè)地點及建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、形象進度、項目基本建設(shè)程序執(zhí)行情況、項目建設(shè)管理情況、工程質(zhì)量管理情況、投資控制情況等；（3）被審計單位的財政財務隸屬關(guān)系，財政財務收支狀況等；（4）被審計單位對被審計的建設(shè)項目提供的會計資料真實性和完整性的承諾情況；（5）實施審計的步驟和采取的方法及其它有關(guān)情況的說明；（6）被審計單位建設(shè)項目的財務收支的真實、合法、效益情況及具體意見；（7）審計查出的被審計單位在項目建設(shè)中違犯國家規(guī)定的財務收支行為的事實以及定性、處理、處罰的法律、法規(guī)規(guī)定；（8）對被審計單位提出改進建設(shè)項目工程管理及改進財務管理的意見和建議。23
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