湖北咸寧經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)市政工程跟蹤審計(jì)實(shí)施方案-資料下載頁(yè)
2025-02-04 14:13本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】衷心感謝各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)湖北華興成工程咨詢有限公司的信賴和厚愛(ài)！請(qǐng)貴單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我公司進(jìn)行全面考察和評(píng)審。湖北咸寧經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)市政工程，概算總投資4000萬(wàn)元。價(jià)工程師職業(yè)道德行為準(zhǔn)則》；法律法規(guī)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)國(guó)家利益和建設(shè)秩序。超計(jì)劃、超規(guī)模，促進(jìn)和提高建設(shè)投資效益的最大化。質(zhì)完成工程建設(shè)任務(wù)。項(xiàng)目審核負(fù)責(zé)人復(fù)核，形成一致意見(jiàn)報(bào)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)實(shí)施；交由各相關(guān)部門(mén)執(zhí)行；案，依法辦事、公平執(zhí)業(yè)；工作質(zhì)量，并接受審計(jì)處的監(jiān)督；2）對(duì)跟蹤審計(jì)提出的意見(jiàn)如有異議在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出書(shū)面回復(fù)；
【正文】 《中華人民共和國(guó)城市道路管理?xiàng)l例》 、建設(shè)部 107 號(hào)令《建筑工程施工發(fā)包與承包計(jì)價(jià)管理辦法》 、財(cái)建[2021]369 號(hào)財(cái)政部建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》 。以科學(xué)為基礎(chǔ)，以事實(shí)為依據(jù)，以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩。做到“獨(dú)立、誠(chéng)信、公正、公開(kāi)、求是” ，維護(hù)建設(shè)和施工雙方的合法權(quán)益。1）結(jié)算的審核程序2）建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程（1）簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項(xiàng)，接收相關(guān)資料；（2）委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員；（3）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場(chǎng)、了解情況；（4）制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)；（5）召開(kāi)咨詢審核前的協(xié)商會(huì)議；（6）開(kāi)展工程造價(jià)的各項(xiàng)計(jì)量，形成咨詢初步意見(jiàn)；（7）將咨詢初步意見(jiàn)向有關(guān)各方征詢并形成會(huì)議紀(jì)要；施工單位提交索賠資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見(jiàn)經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出審核咨詢意見(jiàn)報(bào)工程管理部門(mén)工程管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同審計(jì)項(xiàng)目組、監(jiān)理單位進(jìn)行磋商形成一致意見(jiàn)工程管理部門(mén)簽發(fā)意見(jiàn)并反饋各單位存檔施工單位根據(jù)要求提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司初審并出具詳細(xì)審核明細(xì)監(jiān)理公司初審后經(jīng)業(yè)主交審計(jì)項(xiàng)目組審核 19 （8）經(jīng)公司三級(jí)審核后，形成咨詢初步成果；（9）召開(kāi)咨詢成果的定案會(huì)議，達(dá)成共識(shí)后會(huì)簽；（10）如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可；（11）對(duì)被審單位的書(shū)面意見(jiàn)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)進(jìn)行再審議，對(duì)合理意見(jiàn)應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見(jiàn)；（12）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人簽批；（13）完成資料交接整理立卷歸檔；（14）咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)；（15）咨詢成果的信息化處理。20建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程 ① ② ③ ④ ⑤ ○11 ○10 ○ 9 ○ 8 ○ 7 ○ 6 ○12 ○13 ○14 ○15 ○16○14○15簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項(xiàng)，接收相關(guān)資料（表：委托方提供資料交接單）委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員（表：項(xiàng)目分配單）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場(chǎng)、了解情況（表：施工現(xiàn)場(chǎng)勘察記錄）制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)（表：建設(shè)工程咨詢實(shí)施方案）召開(kāi)咨詢審核前的協(xié)商會(huì)議（表：建設(shè)工程咨詢會(huì)議紀(jì)要）咨詢成果的信息化處理開(kāi)展工程造價(jià)的各項(xiàng)計(jì)量，與施工單位逐項(xiàng)核實(shí)（表：工程量核實(shí)記錄）召開(kāi)咨詢成果的定案會(huì)議，達(dá)成共識(shí)后會(huì)簽（表：建設(shè)工程造價(jià)編審確認(rèn)表）經(jīng)審核人三級(jí)審核后，形成咨詢初步成果（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）將咨詢初步意見(jiàn)與委托單位見(jiàn)面,并征詢有關(guān)各方意見(jiàn),并形成會(huì)議紀(jì)要（表：基建工程預(yù)結(jié)算咨詢意見(jiàn)與委托單位公開(kāi)見(jiàn)面會(huì)）套用合同規(guī)定計(jì)價(jià)方式，經(jīng)校核人二級(jí)審核后形成咨詢初步意見(jiàn)（表：工程咨詢項(xiàng)目校審記錄表）咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)完成資料交接整理立卷歸檔項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)公司負(fù)責(zé)人簽批（表：發(fā)文送審稿）對(duì)被審單位的書(shū)面意見(jiàn)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)進(jìn)行再審議，對(duì)合理意見(jiàn)應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見(jiàn)如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可213）結(jié)算的審核期限單項(xiàng)工程竣工后，承包人應(yīng)在提交竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的同時(shí)，向發(fā)包人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料，發(fā)包人應(yīng)按以下規(guī)定時(shí)限進(jìn)行核對(duì)（審查）并提出審查意見(jiàn)?！?工程竣工結(jié)算報(bào)告金額 審查時(shí)間1 500 萬(wàn)元以下 從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 20 天2 500 萬(wàn)元－2021 萬(wàn)元 從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 30 天3 2021 萬(wàn)元－5000 萬(wàn)元 從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 45 天4 5000 萬(wàn)元以上 從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 60 天建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算在最后一個(gè)單項(xiàng)工程竣工結(jié)算審查確認(rèn)后 15 天內(nèi)匯總，送發(fā)包人后 30 天內(nèi)審查完成。九、審計(jì)報(bào)告的具體內(nèi)容公司在對(duì)本項(xiàng)目實(shí)施必要的審計(jì)程序后，在委托審計(jì)協(xié)議書(shū)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)出具審計(jì)報(bào)告，其具體內(nèi)容主要包括：（1）審計(jì)基本情況。審計(jì)起訖時(shí)間和人員、審計(jì)范圍和內(nèi)容、被審計(jì)單位和審計(jì)人員責(zé)任等；22（2）建設(shè)項(xiàng)目基本情況。工程建設(shè)目的、批準(zhǔn)單位、項(xiàng)目主管部門(mén)和建設(shè)單位、建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、形象進(jìn)度、項(xiàng)目基本建設(shè)程序執(zhí)行情況、項(xiàng)目建設(shè)管理情況、工程質(zhì)量管理情況、投資控制情況等；（3）被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系，財(cái)政財(cái)務(wù)收支狀況等；（4）被審計(jì)單位對(duì)被審計(jì)的建設(shè)項(xiàng)目提供的會(huì)計(jì)資料真實(shí)性和完整性的承諾情況；（5）實(shí)施審計(jì)的步驟和采取的方法及其它有關(guān)情況的說(shuō)明；（6）被審計(jì)單位建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益情況及具體意見(jiàn)；（7）審計(jì)查出的被審計(jì)單位在項(xiàng)目建設(shè)中違犯國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)收支行為的事實(shí)以及定性、處理、處罰的法律、法規(guī)規(guī)定；（8）對(duì)被審計(jì)單位提出改進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目工程管理及改進(jìn)財(cái)務(wù)管理的意見(jiàn)和建議。23
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