【導(dǎo)讀】近年來(lái)，我國(guó)汽車工業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。據(jù)國(guó)家汽車工業(yè)部門預(yù)測(cè)，未來(lái)幾年。2021年重型汽車需求量約為110萬(wàn)輛。面強(qiáng)度及磨損性。理位置優(yōu)越，交通便利。廠區(qū)占地面積，固定資產(chǎn)近億元。工288人，工程技術(shù)人員及管理人員28人，其中中高級(jí)職稱58人。車發(fā)動(dòng)機(jī)曲軸生產(chǎn)線,是具有鑄造、機(jī)加為一體的專業(yè)生產(chǎn)廠。龍機(jī)器配件有限公司等用戶配套，年銷售收入3000萬(wàn)元。規(guī)格品種的汽油機(jī)和柴油機(jī)曲軸，已成為生產(chǎn)內(nèi)燃機(jī)曲軸的專業(yè)廠家。力量雄厚、生產(chǎn)設(shè)備精良、工藝先進(jìn)、檢測(cè)手段完善、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、性能穩(wěn)定。大連北方柴油機(jī)制造有限公司裝機(jī)配套。

　　

【正文】 管理人員： 28 人 工資： 萬(wàn)元（ 1500 12 28） 供銷人員： 15 人 工資： 26 萬(wàn)元（ 1300 12 15） 18 總計(jì)： 326 萬(wàn)元 (5)制造費(fèi)用： 設(shè)備折舊及土地使用權(quán)攤銷費(fèi)： 160 萬(wàn)元，設(shè)備維護(hù)費(fèi)： 60 萬(wàn)元。 合計(jì) 220 萬(wàn)元 (6)期間費(fèi)用： 其中，管理費(fèi)用 14 萬(wàn)元； 原材料運(yùn)輸費(fèi) 400 萬(wàn)元； 銷售費(fèi)用 80 萬(wàn)元； 財(cái)務(wù)費(fèi)用 30 萬(wàn)元； 合計(jì) 524 萬(wàn)元 (7) 總成本： 4360 萬(wàn)元 (8) 單位成本： 436 元 /根 銷售收入估算 : 總銷售收入 6000 萬(wàn)元 （ 100000 根 600元 /根） 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 單位：萬(wàn)元 年份 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計(jì) 原始投資 800 400 － － － － － － － － － 1200 現(xiàn)金流入 3000 4000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 61000 現(xiàn)金流出 （ 800） 2180 3000 4360 4360 4360 4360 4360 4360 4360 4360 48780 現(xiàn)金凈流量 （ 800） 820 1000 1640 1640 1640 1640 1640 1640 1640 1640 18220 凈現(xiàn)值 （ 800） 273 333 546 930 820 789 672 568 475 392 5798 累計(jì)凈現(xiàn)值 （ 800） 1152 2082 2902 3691 4363 4931 5406 5798 － (財(cái)務(wù)貼現(xiàn)率為 12％ ) 內(nèi)部收益率：當(dāng) I=45%時(shí)，累計(jì)凈現(xiàn)值 為 188 萬(wàn)元； 當(dāng) I=50%時(shí)，累計(jì)凈現(xiàn)值為－ 85 萬(wàn)元； 所以，內(nèi)部收益率＝ 45％＋（ 50％－ 45％）（ 0－ 188） /(－ 85－ 188) ＝ % 投資回收期＝ 1＋（ 1200－ 820） /181= 年 不確定性分析 項(xiàng)目實(shí)施中可能遇到的問(wèn)題 : (1)由于項(xiàng)目規(guī)模較大，投資較多，在運(yùn)作和辦理貸款事宜時(shí)，也許會(huì)延遲或受阻，進(jìn)而可能影響到項(xiàng)目進(jìn)度。公司將拓寬融資渠道，規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí) 19 將加強(qiáng)與政府各界的聯(lián)絡(luò)，通過(guò)政府在融資方面幫助公司做一些工作。 (2)由于該項(xiàng)目最終采用 中外合資的方式運(yùn)作，公司將把握一切有利時(shí)機(jī)，加快發(fā)展步伐。也望政府能提供一些優(yōu)惠政策，并給予國(guó)際間合作方面的政策指導(dǎo)。 盈虧平衡分析和敏感性分析 盈虧平衡分析： 邊際貢獻(xiàn)率＝ 3360/6000 100％＝ 56% 保本點(diǎn)銷售額 =2180/56%=3893 萬(wàn)元 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 該項(xiàng)目在貼現(xiàn)率為 12％時(shí)，累計(jì)凈現(xiàn)值為 5798 萬(wàn)元大于零，投資回收期限短 年，內(nèi)部收益率為 56%，說(shuō)明該項(xiàng)目投資會(huì)帶來(lái)豐厚回報(bào)，該投資方案可行；盈虧平衡點(diǎn)銷售額 3893 萬(wàn)元，并且在市場(chǎng)是緊缺和領(lǐng)先產(chǎn)品，可以看出該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 經(jīng) 濟(jì)效益和社會(huì)效益分析。 （１）社會(huì)效益 首先，由于該項(xiàng)目采用先進(jìn)的技術(shù)，能夠有效地解決了難題。項(xiàng)目的實(shí)施有效地改善了環(huán)境，促進(jìn)了社會(huì)可持續(xù)發(fā)展； 其次，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，可批量生產(chǎn)出超強(qiáng)化球墨鑄鐵曲軸， 部分替代進(jìn)口，在一定程度上緩解了資源緊缺的難題； 第三，項(xiàng)目的實(shí)施將推進(jìn)該技術(shù)領(lǐng)域自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的建立和發(fā)展，從而推動(dòng)行業(yè)進(jìn)步。該項(xiàng)目將成為東北三省著名的曲軸加工產(chǎn)地，能帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展； 最后，項(xiàng)目的實(shí)施可提供 100 人就業(yè)機(jī)會(huì)，緩解就業(yè)壓力，為社會(huì)穩(wěn)定做 出了一定的貢獻(xiàn)。 （２）經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)將能夠?qū)崿F(xiàn) 產(chǎn)值 6000 萬(wàn)元，可創(chuàng)利稅 1640 萬(wàn)元，利潤(rùn) 1100 萬(wàn)元，具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益。按項(xiàng)目生命周期 20 年計(jì)，將累計(jì)創(chuàng)產(chǎn)值 12 億元。 20 七、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 2021 年 11 月～ 2021 年 1月前期市場(chǎng)技術(shù)調(diào)研，該項(xiàng)工作已完成 2021 年 12 月～ 2021 年 3月工藝研究，確認(rèn)工藝路線 ,該項(xiàng)工作已完成 2021 年 1 月～ 3月項(xiàng)目立項(xiàng)與外協(xié) , 該項(xiàng)工作已完成 2021 年 2 月～ 3月中旬項(xiàng)目規(guī)劃與初步設(shè)計(jì)、該項(xiàng)工作已完成 2021 年 3 月中上旬～ 3月末施工圖設(shè)計(jì) . 該項(xiàng)工作已完成 2021 年 4 月設(shè)備訂制與建設(shè)準(zhǔn)備 , 該項(xiàng)工作已完成 2021 年 4 月～ 5月基建施工 ,該項(xiàng)工作已進(jìn)入掃尾階段 2021 年 5 月～ 7月設(shè)備安裝調(diào)試 ,該項(xiàng)工作已進(jìn)入實(shí)施階段 2021 年 6 月～ 10月中旬人員招聘與培訓(xùn) ,該項(xiàng)工作已進(jìn)入實(shí)施階段 2021 年 4 月工程驗(yàn)收與試生產(chǎn) 1 2021 年 6 月達(dá)到年產(chǎn) 10 萬(wàn)只能力 甘特圖 八、其它 項(xiàng)目實(shí)施所需的基礎(chǔ)設(shè)施及原材料（包括燃料）的來(lái)源、供應(yīng)渠道等情況 （ 1）原料來(lái)源 公司曲軸產(chǎn)品主要原材料生鐵由本鋼北臺(tái)鋼鐵公司供應(yīng) Q10 和 Q12，焦炭由山西宏運(yùn)煤炭公司供應(yīng)，合金及球化劑由無(wú)錫永新集 團(tuán)供應(yīng)。 (2)基礎(chǔ)設(shè)施情況 主要工程設(shè)施、設(shè)備及儀器一覽表： 21 編號(hào) 工程名稱 工程面積（ m2） 工程估價(jià) (萬(wàn)元 ) 1 辦公樓 500 50 2 廠房 1400 80 3 原料庫(kù) 800 30 4 原料堆堆放場(chǎng)地 2021 5 5 產(chǎn)品庫(kù) 400 10 6 擋土墻、地面等其他配套工程 4000 20 7 門衛(wèi)及工人休息室 200 5 合計(jì) 4000 200 水、電、汽等公用工程設(shè)施利用我廠原有條件，基本能滿足新上項(xiàng)目需求。 主要設(shè)備設(shè)施一覽表： 序號(hào) 設(shè)備名稱 產(chǎn)地 數(shù)量 參考價(jià)（萬(wàn)元 ） 1 爐前快速分析儀 國(guó)內(nèi) 1 20 2 電爐 國(guó)內(nèi) 1 50 3 喂絲 機(jī) 國(guó)內(nèi) 1 50 4 可控氣氛爐 德國(guó) 1 700 5 鐵型覆砂生產(chǎn)線 國(guó)內(nèi) 1 180 環(huán)境保護(hù)措施 該工藝采用先進(jìn)的工藝路線，無(wú)公害，不污染環(huán)境，且生產(chǎn)安全。 廢氣主要有生產(chǎn)過(guò)程中形成的水蒸氣及尾氣，符合污染物最高允許排放標(biāo)準(zhǔn)，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染。使用 5噸沖天爐 采用煤加熱，我們配有成套的除塵設(shè)施。 對(duì)于加工利用過(guò)程可能產(chǎn)生的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)有如下： （ 1）機(jī)械設(shè)備會(huì)產(chǎn)生機(jī)械噪聲 ； （ 2）熔煉過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生廢渣 ； （ 3）電爐在運(yùn)行期間會(huì)產(chǎn)生少量的煙塵和二氧化硫 。 應(yīng)對(duì)措施有如下： （ 1） 利用設(shè)備產(chǎn)生噪聲通過(guò)墻體隔音和距離衰減達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲 22 標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)要求； （ 2） 產(chǎn)生的廢渣用作 再 處理； （ 3） 電爐后部安裝陶瓷多管干式除塵設(shè)施，以減少煙塵和二氧化硫的排放量； （ 4） 注意防火安全，配備消防設(shè)備，經(jīng)常維護(hù)檢查儀器設(shè)備。 污染防治措施 ： （ 1） 電爐后部安裝陶瓷多管干式除塵器，并經(jīng)排氣筒排放； （ 2）對(duì)熔煉過(guò)程產(chǎn)生的廢渣進(jìn)行 再 處理； （ 3）增加通風(fēng)裝置。 勞動(dòng)保護(hù)和安全 關(guān)于消防安全，我們通過(guò)嚴(yán)格管理，對(duì)生產(chǎn)人員進(jìn)行操作規(guī)程和勞動(dòng)工藝紀(jì)律培訓(xùn)，并加 強(qiáng)勞動(dòng)安全保護(hù)方面工作，因此能夠避免事故發(fā)生。我們還要建立健全嚴(yán)格的消防制度，熟練掌握 119 報(bào)警系統(tǒng)及各種消防器材的使用，設(shè)計(jì)配有Dg40 管徑消防給水系統(tǒng)。消防安全、環(huán)保方面投資約 20 萬(wàn)元，占總投資的 2％左右。 消防事故應(yīng)急處理措施：在廠區(qū)和倉(cāng)庫(kù)內(nèi)要配備火災(zāi)報(bào)警器，滅火器材和工具，并應(yīng)有良好的通風(fēng)散熱措施。生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢氣經(jīng)陶瓷多管干式除塵器處理后排放。熔煉過(guò)程中產(chǎn)生的廢渣進(jìn)行 再 處理。 九、申報(bào)資料附件清單 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本 法人代碼 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告 審計(jì)報(bào)告 科技成果鑒定證書 新產(chǎn)品鑒定證書 質(zhì)量體系認(rèn) 證證書 標(biāo)準(zhǔn)查新認(rèn)證報(bào)告 科技查新認(rèn)證報(bào)告 專利證書 23 1 中國(guó)國(guó)際專利技術(shù)與產(chǎn)品交易會(huì)金獎(jiǎng)證書 1 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書 1 檢測(cè)報(bào)告 1 用戶使用報(bào)告