某酒店庫(kù)房物品管理制度及程序(doc)-生產(chǎn)制度表格-資料下載頁(yè)
2025-08-10 08:41本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】此政策是為保證飯店正常運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)降低庫(kù)存成本、節(jié)。約資金的目的，要求庫(kù)房人員對(duì)儲(chǔ)存在倉(cāng)庫(kù)的所有物品的種類、數(shù)量及價(jià)格進(jìn)行嚴(yán)格的控制，制定此政策的目的是保證各類物品有充足的供應(yīng)，避免積壓，降低成本，節(jié)約資金。聯(lián)加出總數(shù)，與報(bào)表對(duì)照。、裝卸、保險(xiǎn)等費(fèi)用和應(yīng)繳納的稅金作為實(shí)際成本。庫(kù)存卡是用來(lái)記錄各類物品入庫(kù)、發(fā)貨、損壞/腐爛以及所有存貨項(xiàng)目的調(diào)整的卡片。庫(kù)存卡上的余額代表可隨時(shí)發(fā)出貨物的實(shí)際數(shù)量。簽字表示收到分配的申請(qǐng)單。并簽字后保留兩個(gè)副聯(lián)，將第三聯(lián)轉(zhuǎn)回使用部門。貨摘要日?qǐng)?bào)表”，并將申請(qǐng)單第一聯(lián)附在后面。
【正文】 當(dāng)相應(yīng)計(jì)入有關(guān)費(fèi)用，其中由于非常原因造成的損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。 十四、 審計(jì)核查 在審查期間，由財(cái)務(wù)經(jīng)理派人進(jìn)行 “現(xiàn)場(chǎng)檢查 ”，檢查庫(kù)存物品單中至少 10%的物品數(shù)量及價(jià)格。 財(cái)務(wù)部人員必須核實(shí)計(jì)算結(jié)果以及各個(gè)存貨記錄單的總和及存貨摘要。 十五、 存貨文件 清點(diǎn)記錄單和存貨摘要必須由清點(diǎn)人員簽字，列單員和相關(guān)財(cái)務(wù)人員核查數(shù)字計(jì)算過(guò)程并加出總和數(shù)，并請(qǐng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)同意，為了與此項(xiàng)需要相結(jié)合，避免簽字人在各自不 同的清點(diǎn)單上簽字，建議設(shè)計(jì)一個(gè) “COVER SHEET”來(lái)記錄以上人員的簽字認(rèn)可。 主題：庫(kù)房物品管理制度及程序 生效日期： 中國(guó)管理資訊網(wǎng) 中國(guó)管理資訊網(wǎng) 樣式 庫(kù)房 日期 清點(diǎn)人 列單人 傳遞人 批準(zhǔn)人 （部門經(jīng)理） 批準(zhǔn)人 （總經(jīng)理） [Page] 十六、 存貨摘要批準(zhǔn) 由各部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)地存貨清點(diǎn)和存貨價(jià)值的確定。 十七、 存貨調(diào)整 長(zhǎng)期存貨記錄必須要在相應(yīng)的記帳期間后，按照實(shí)際的存貨記錄做相應(yīng)的調(diào)整。 在帳本記錄調(diào)整以前，要按照月結(jié)的時(shí)間安排進(jìn)行一次全面的檢查，事先必須獲得財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理的批準(zhǔn)認(rèn)可。 任何調(diào)整均要由財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告給飯店負(fù)責(zé)人。 十八、 廢棄 /不用的物品 在實(shí)地存貨檢查中，如證實(shí)有損壞 /不用的物品應(yīng)分別記錄在存貨表中。財(cái)務(wù)經(jīng)理與各負(fù)責(zé)部門領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)，確保所記錄物品為廢棄 /不用的物品。一旦得到確認(rèn)，要與總經(jīng)理協(xié)商，由其決定確認(rèn)是否處理或替換使用這些物品。 一旦處理結(jié)果確定下來(lái)，所有與處理廢棄 /不用存貨物品的相關(guān)費(fèi)用將被直接記入相應(yīng)的使用部門的帳戶。 十九、 慢耗物品報(bào)告 由財(cái)務(wù)經(jīng)理和采購(gòu)部經(jīng)理告知各有責(zé)任的部門領(lǐng)導(dǎo) “慢耗物品報(bào)告 ”，以便計(jì)劃如何使用這些物品。 倉(cāng)庫(kù)及收貨領(lǐng)班需按月填制 “慢耗物品表 ”。 下列是規(guī)定的慢耗物品的時(shí)間，以上一次發(fā)貨為起初日。 總 庫(kù) –– 六個(gè)月以上 主題 ：庫(kù)房物品管理制度及程序 生效日期： 中國(guó)管理資訊網(wǎng) 中國(guó)管理資訊網(wǎng) 運(yùn)作設(shè)備庫(kù) –– 一年以上 倉(cāng)庫(kù)保管員有責(zé)任在每月 7日內(nèi)準(zhǔn)備和完成慢耗物品報(bào)告。會(huì)計(jì)師要在分 發(fā)前查閱此報(bào)告，然后分發(fā)給財(cái)務(wù)經(jīng)理及各有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理。
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