【正文】 3)20xx年總賬其他應(yīng)收款上年結(jié)轉(zhuǎn)xxx元，以后年度未見結(jié)轉(zhuǎn)。4)出差費(fèi)用開支未按規(guī)定落實(shí)審批制度。20xx年以來的出差費(fèi)用開支報(bào)銷僅有個別會議培訓(xùn)報(bào)銷差旅費(fèi)時附有上級通知，未有領(lǐng)導(dǎo)批示。5)公車管理不規(guī)范問題。單位公車牌照號xxx，單位《公車使用管理辦法》明確規(guī)定：“本單位的車輛為工作用車，統(tǒng)一由單位辦公室負(fù)責(zé)調(diào)度并填寫派車單，通知出車”。派車單記錄自20xx年5月30至201xx年8月7日，沒有20xx年5月30日以前的用車記錄。單位下屬事業(yè)單位公車牌照xx，缺少20xx年5月31日以前派車記錄。派車單20xx年5月31日至20xx年8月7日，共計(jì)116份，派車單記錄下屬事業(yè)單位用車20次，其余96次出車均為本單位或其它部門。6)某單位未帶頭厲行勤儉節(jié)約。20xx年，黨組會研究決定在辦公室安裝自來水過濾器，但仍繼續(xù)使用桶裝礦泉水，客觀上增加了開支，背離了節(jié)約的原則。20xx年，黨組會違規(guī)決定購買摩托車配給職工供食堂采購使用。7)招待費(fèi)報(bào)銷手續(xù)不齊，20xx年之前普遍存在“四單”不齊的問題。會議費(fèi)以公務(wù)接待形式列支，支出無預(yù)、結(jié)算單。出差報(bào)銷存在住宿超標(biāo)、違規(guī)報(bào)銷餐費(fèi)、既報(bào)銷公雜費(fèi)又報(bào)銷打的費(fèi)等情況。車輛維修普遍無審批，部分無維修清單，燃油費(fèi)無發(fā)票入賬等。對下屬或委托管理的單位執(zhí)行上面八項(xiàng)規(guī)定精神監(jiān)督不力，會議費(fèi)支出無預(yù)、結(jié)算單。評審中心、支付中心接待“四單”不齊、購買辦公用品無清單等情況。部分下屬事業(yè)單位甚至出現(xiàn)侵占業(yè)務(wù)費(fèi)的嚴(yán)重違紀(jì)行為。8)長期占用服務(wù)對象辦公用房的問題，20xx年某中心成立，銀行出資完成體制信息化平臺建設(shè)工作，機(jī)關(guān)工資統(tǒng)發(fā)、市財(cái)本單位及多個縣直單位賬戶在銀行開設(shè)，同時銀行無償提供位于老城、政府一小區(qū)的兩處用房作為本單位某中心辦公用房。20xx年3月，縣及其相關(guān)部門搬遷至新區(qū)辦公后，本單位繼續(xù)使用銀行向某公司租賃的幸福家園小區(qū)二樓商業(yè)用房約230平方米，作為某付中心辦公用房，未支付房租費(fèi)用。存在資金管理、資產(chǎn)處置、資源配置、資本運(yùn)作和工程項(xiàng)目中搞權(quán)力尋租，權(quán)權(quán)交易、權(quán)錢交易、權(quán)色交易等，干部違規(guī)從事經(jīng)商辦企業(yè)等營利性活動，資金管理混亂，國有資產(chǎn)流失嚴(yán)重，財(cái)務(wù)管理混亂，頂風(fēng)違紀(jì)等問題。1)財(cái)務(wù)存在擴(kuò)大開支范圍、超標(biāo)準(zhǔn)采購、項(xiàng)目招投標(biāo)程序執(zhí)行不嚴(yán)、無效票據(jù)報(bào)銷、辦公用品支出無明細(xì)等問題。如20xx年10月18日超標(biāo)準(zhǔn)采購電腦一體機(jī)，20xx年11月15日超范圍列支等。2)公務(wù)接待不規(guī)范。存在公務(wù)接待清單中用餐人員不具體，審批單只記錄了經(jīng)辦人，無證明人及陪餐人員等。3)財(cái)務(wù)報(bào)銷必備要件缺失。抽查發(fā)現(xiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)不齊4次(無公務(wù)出差審批單或相關(guān)文件3次、公務(wù)出差審批單無領(lǐng)導(dǎo)簽批1次)，20xx年12月支付交叉檢查借用人員差旅費(fèi)xxx元等。租賃公司車輛未附合同報(bào)銷2次，如20xx年6月支部活動租車費(fèi)xxx元等。5)財(cái)務(wù)管理制度不完善。分管領(lǐng)導(dǎo)單獨(dú)出差所產(chǎn)生費(fèi)用由誰簽批等沒有具體明確，財(cái)務(wù)制度可操作性不強(qiáng)。6)審計(jì)提出的問題整改不到位的問題。審計(jì)部門對本單位20xx年度預(yù)決算審計(jì)時，提出“預(yù)撥經(jīng)費(fèi)xxx萬元長期性掛賬未處理”，“借出款項(xiàng)清理催收力度不夠，借款三年以上應(yīng)收款項(xiàng)xxx萬元未處理”的問題，本單位未按要求及時整改到位。7)政府采購制度執(zhí)行不嚴(yán)的問題，在實(shí)施部分物資、服務(wù)采購項(xiàng)目過程中，未按規(guī)定履行政府采購審批手續(xù)。抽查發(fā)現(xiàn)20xx年8月支付財(cái)務(wù)軟件服務(wù)費(fèi)xx萬元、20xx年4月支付國有資產(chǎn)評估費(fèi)xx萬元等4次采購項(xiàng)目，未履行政府采購備案手續(xù)。20xx年對大數(shù)據(jù)綜合管理云平臺軟件政府采購未進(jìn)行備案，20xx年跨年度實(shí)施采購未按規(guī)定重新履行備案手續(xù)。8)財(cái)務(wù)資金管理不夠規(guī)范。購置設(shè)備未入固定資產(chǎn)賬。提取備用金結(jié)余過大。離崗創(chuàng)業(yè)人員返還工資未納入預(yù)算管理。未及時清理其他應(yīng)收款科目。個別二級單位“一把手”直接經(jīng)辦財(cái)務(wù)，且未按財(cái)政授權(quán)支付規(guī)定，將資金支付到收款人或用款單位賬戶。9)財(cái)務(wù)支出不規(guī)范。20xx年至201x年收門面房租費(fèi)xxx元，本應(yīng)由非稅收入管理局開具稅收發(fā)票，卻開具的是省行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)入帳。未按規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核。20xx年支駐村扶貧工作隊(duì)補(bǔ)助xxx元，無駐村扶貧人員的考勤記錄附件。財(cái)務(wù)支出手續(xù)不全，把關(guān)不嚴(yán)。20xx年3月1號憑證，支法院起訴保全費(fèi)xxx元，原始發(fā)票無經(jīng)辦人簽字。(三)聚焦基層組織軟弱渙散、組織力欠缺問題。黨組主體責(zé)任履行不到位，所轄基層組織軟弱渙散，民主集中制落實(shí)不到位，政治生活不嚴(yán)肅，“三會一課”等制度落實(shí)不力，對員疏于監(jiān)督管理，發(fā)展員不嚴(yán)格、不規(guī)范等問題。1)對組織建設(shè)工作不夠重視。主要表現(xiàn)為“三會一課”制度執(zhí)行不到位。教育缺乏有效性和針對性。組織生活制度落實(shí)不嚴(yán)。支部長期不換屆，支委分工不明確，支部未分配黨小組，組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)少。領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)章講課、集中學(xué)習(xí)活動開展少。日常管理不規(guī)范。不按規(guī)定交納費(fèi)，本單位內(nèi)xx名員中，就有xx名黨員長達(dá)數(shù)年不參與支部活動，不繳納黨費(fèi)，支部并未按規(guī)定做出處理。固定黨日主題課活動開展不正常。20xx年僅有13月記錄。理論學(xué)習(xí)時間不足，沒有達(dá)到要求。如20xx年全年僅為一次，未發(fā)現(xiàn)支部書記上黨課內(nèi)容?；顒觾?nèi)容有“假大空”和抄襲的現(xiàn)象。20xx年活動圖片涉嫌造假，春季著夏裝(5月活動圖片)，1月和12月圖片中人物一樣，拍攝角度不一樣。總支各支部組織活動形式單一，201x年12次黨員固定活動日中有10次是開展環(huán)境整治清潔活動。201x年上半年的黨員固定活動日還是開展環(huán)境整治清潔活動。支部存在以工作部署會代替課的情況。201x年9月30日，本單位機(jī)關(guān)召開“解放思想敢擔(dān)當(dāng)，真抓實(shí)干有作為”主題教育活動動員大會，本單位機(jī)關(guān)總支第一支部、第四支部將此次會議記錄為該年度“黨課活動內(nèi)容”。2)組織建設(shè)不夠有力，基層建主體責(zé)任落實(shí)不到位?？傊Ш透髦Р筷嚨亟ㄔO(shè)有待加強(qiáng)。如總支和各黨支部辦公室雖然落實(shí)了，但沒有按要求建立有場所、有設(shè)施、有標(biāo)志、有黨旗、有書報(bào)、有制度規(guī)范建設(shè)。總支班子重業(yè)務(wù)、輕黨建，對組建工作相關(guān)業(yè)務(wù)知識一知半解?？傊Ъ案髦Р奎h建工作制度不完善，執(zhí)行流于形式，形同虛設(shè)，制度落到實(shí)處少，效果不明顯。3)支部履職能力缺失。沒有對開展的組織生活各類記錄、資料、影像進(jìn)行及時的收集、整理和完善，對相關(guān)的檔案材料進(jìn)行詳細(xì)的分類、歸檔和保管，做到組織生活各項(xiàng)臺賬和資料管理齊全，規(guī)范、詳實(shí)。建立黨建工作臺賬，將員的學(xué)習(xí)教育、遵章守紀(jì)等情況納入考核當(dāng)中，推動黨內(nèi)組織生活常態(tài)化、長效化。4)黨員日常管理不到位。沒有黨員發(fā)展計(jì)劃，支部委員會無研究記錄，未經(jīng)支部員大會討論通過即列為積極分子。黃某永同志的《申請書》沒有落款時間，總支至今未派人對申請人進(jìn)行談話了解情況，也未召開支部黨員大會討論同意把該同志列為入黨積極分子。發(fā)展黨員程序欠規(guī)范。發(fā)展黨員檔案資料不齊全。黨員發(fā)展檔案資料中的時間不一致或無相關(guān)的會議記錄。201x年5月18日召開支部大會接收韓xx同志為預(yù)備員，但決議記錄時間為201x年5月16日，時間不一致。韓xx列為積極分子、定為發(fā)展對象，均無相關(guān)會議討論通過的記錄。管理不到位。支部對黨員疏于管理教育，思想教育工作內(nèi)容空洞、方法老套，缺乏有效性和針對性。對退休黨員管理監(jiān)督乏力，退休黨員常年未能參加組織生活。存在黨管干部原則喪失，選人用人不講規(guī)矩，干部提拔中搞任人唯親、封官許愿、親親疏疏、“帶病提拔”，超職數(shù)配備干部、超機(jī)構(gòu)規(guī)格提拔干部，干部檔案造假等問題。1)選人用人主體責(zé)任落實(shí)不到位，未能嚴(yán)格執(zhí)行組織紀(jì)律。主要表現(xiàn)在中層干部定期輪崗交流機(jī)制尚未形成，人事調(diào)整不經(jīng)專題研究、民主測評，不報(bào)人事部門備案。50%股站長在同一崗位任職時間達(dá)10年以上，其余近幾年調(diào)整股室，也多因原負(fù)責(zé)人死亡、離職等原因自然增補(bǔ)。干部職工整體年齡偏大，存在斷檔危機(jī)，干事創(chuàng)業(yè)積極性、主動性不夠。本單位內(nèi)人員編制混亂，混編混崗問題突出，因編制、待遇問題上訪頻發(fā)，維穩(wěn)疲于應(yīng)付。2)個別干部提拔任用違反報(bào)告事項(xiàng)規(guī)定。本單位組20xx年3月任命某同志為某中心稽核科科長，因其2017年2月曾受記大過處分，未按規(guī)定于任免前書面征求人事部門意見，被上級人事部門責(zé)令整改，本單位組已于20xx年5月撒銷其任職。3)干部考察程序不規(guī)范。選拔實(shí)施方案及會議研究記錄中未明確考察組成員，干部考察材料無組長審核把關(guān)簽字。20xx年3月考察部分同志任中層科所長時，《干部考察談話情況記錄表》中未體現(xiàn)干部考察談話必須兩人以上的要求，談話人、記錄人均為同一人。組織人事工作決定程序不規(guī)范。20xx年1月4日黨組會研究x人任職，黨組成員未分別發(fā)表意見。選人用人不規(guī)范，組織建設(shè)存在短板，股級干部任用程序不夠規(guī)范，20xx年以來股級干部任免由黨組研究后直接發(fā)文任命，未按規(guī)范程序報(bào)編辦、人社等部門審批。調(diào)整、任免干部不夠嚴(yán)肅，20xx年110月組會議研究人事多達(dá)x次xx余人次，雖包括下屬事業(yè)單位崗位急需人員，但確也存在一定的隨意性。干部調(diào)整任用沒有動議醞釀、考核考察和任免理由等程序。如20xx年組會研究干部調(diào)入，記錄的內(nèi)容為“某單位有個黃某某想調(diào)入我單位，全額事業(yè)編制，擬調(diào)入監(jiān)察室工作”，調(diào)動理由未充分說明、也沒有考察意見和班子成員意見，僅記錄“全體同意”。4)本單位機(jī)關(guān)事業(yè)單位混編、混崗、串崗問題比較突出。公務(wù)員職務(wù)與職級并行工作推行時，經(jīng)縣組織部門、縣編辦和縣人社局對全系統(tǒng)干部職工編制性質(zhì)進(jìn)行認(rèn)定，機(jī)關(guān)身份xx人中，目前有xx人工作崗位在所屬事業(yè)單位。事業(yè)身份的xx人中，崗位在本單位機(jī)關(guān)的有xx人。同時，存在登記為公務(wù)員后卻任命為事業(yè)單位負(fù)責(zé)人、人事與行政關(guān)系不匹配、人崗分離等問題。存在對黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制不謀劃、不研究、不部署、不推進(jìn)，領(lǐng)導(dǎo)班子成員“一崗雙責(zé)”空轉(zhuǎn)，對苗頭性傾向性問題“睜一只眼閉一只眼”，對巡察、審計(jì)等監(jiān)督檢查指出的問題整改不力，推諉拖延等問題。1)民主生活會斗爭性不強(qiáng)，部分環(huán)節(jié)“走過場。一是征求意見形式單一。某單位黨組20xx至20xx年度民主生活會僅向縣直單位、部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放了征求意見表，未對基層黨員干部群眾開展走訪座談、談心談話。二是“四必談”落實(shí)不夠。20xx至201x年度組民主生活會前均未按照民主生活會“四必談”要求廣泛開展談心談話，無組班子成員與分管科室正副職、二級單位班子成員談心談話記錄。三是201x年度民主生活會無組主要負(fù)責(zé)人的個人對照檢查材料。民主集中制原則執(zhí)行不力。20xx年至201x年期間，組多次研究人事議題、考核評估方案、脫貧攻堅(jiān)、預(yù)算調(diào)整、三定方案等事項(xiàng)時，未見黨組成員逐一表態(tài)發(fā)言記錄。2)總支議事規(guī)則落實(shí)不嚴(yán)格?？傊h與政務(wù)會權(quán)責(zé)邊界不清，多為研究政務(wù)，對黨建工作、班子自身建設(shè)、黨管治具體研究部署不到位。部分“三重一大”事項(xiàng)未見集體商議過程，201x年至201x年部分工程項(xiàng)目、資金使用等，未見研究決定的會議記錄。3)履行“一崗雙責(zé)”不到位。班子成員對分管領(lǐng)域廉政建設(shè)工作部署、監(jiān)督不力，沒有廉政提醒、談心談話記錄痕跡。組主責(zé)意識不強(qiáng)，抓班子帶隊(duì)伍要求不夠嚴(yán)格。年初未制定黨風(fēng)廉政建設(shè)年度計(jì)劃，日常監(jiān)督執(zhí)紀(jì)、警示教育開展不夠，黨組會、機(jī)關(guān)會部署、研究少，分管黨風(fēng)廉政建設(shè)副職同時負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)、人事、財(cái)務(wù)等工作，監(jiān)督存在短板。4)抓機(jī)關(guān)制度建設(shè)不夠嚴(yán)格，不能做到建章立制和執(zhí)行落實(shí)有機(jī)統(tǒng)一。機(jī)關(guān)人員上班期間存在遲到、早退、串崗、玩手機(jī)等現(xiàn)象，請銷假制度落實(shí)不到位，存在無故長期不上班人員，公務(wù)外出不登記，公車使用無派車手續(xù)，檔案資料歸檔留存不規(guī)范、不完整，部分紅頭文件格式、內(nèi)容有錯誤。5)問題剖析不深入。在開展黨風(fēng)廉政建設(shè)工作中，沒有堅(jiān)持問題導(dǎo)向，沒有注重發(fā)現(xiàn)問題和整改問題。201x年至201x年《本單位工作總結(jié)》《本單位組201x年度廉政建設(shè)工作總結(jié)》《本單位組201x年度履行廉政建設(shè)主體責(zé)任及第一責(zé)任人責(zé)任的情況報(bào)告》，均無“存在問題”表述，只講成績不講問題。6)審計(jì)部門對本單位歷年來都進(jìn)行了相關(guān)的審計(jì)，但對審計(jì)存在問題整改不到位，對“部分支出預(yù)算編制未細(xì)化”，201x年度的審計(jì)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)此問題并要求整改，可是在審計(jì)201x年度、201x年度仍然出現(xiàn)此類問題。對“部分應(yīng)繳預(yù)算收入未及時繳入金庫”，201x一201x年度連續(xù)三年審計(jì)發(fā)現(xiàn)此問題都未及時整改。未能較好履行債權(quán)職責(zé)，201x年201x年某單位經(jīng)縣政府批準(zhǔn)出借給某有色金屬公司等鄉(xiāng)鎮(zhèn)或企業(yè)的款項(xiàng)，有借款合同約定借款期限、逾期利息和扣、還款來源等約定事項(xiàng)，雖然上述借款單位目前有還款困難，未能及時履行還款責(zé)任，但是本單位沒有較好地履行債權(quán)人的權(quán)利，如每年度未向借款單位出具往來款核對函或催收函等，來有效維護(hù)債權(quán)的措施。(四)其他方面存在的問題脫貧工作不夠精細(xì)精準(zhǔn)。干部幫扶戶對政策不清、幫扶措施不夠精準(zhǔn)，如幫扶的陳某生戶，貧困幫扶干部對政策了解不清，對貧困戶咨詢建房補(bǔ)助政策無法解答，而要扶貧戶到鎮(zhèn)扶貧辦去了解，對于建房后享受補(bǔ)助也回答不出。幫扶的黃某明戶，幫扶干部除了帶去生產(chǎn)扶助金、春節(jié)慰問金外，沒有別的幫扶措施。每季走訪不到位，以電話溝通代替入戶，如幫扶陳某生戶，201x年未入戶，只是通過電話了解。信息平臺與手冊不一致，如幫扶周雄戶201x年第二、第三季度走訪時間平臺與手冊不同，小額貼息貸款情況基本上平臺有而手冊上沒有。存在大額扶貧資金閑置問題。由于人才缺乏，在項(xiàng)目規(guī)劃、申報(bào)、實(shí)施上存在精準(zhǔn)度不夠等問題，導(dǎo)致出現(xiàn)項(xiàng)目驗(yàn)收慢、資金撥付慢的情況，201x年4月底，“趴在賬上睡大覺”的上級和本級扶貧資金達(dá)xxxx元。對扶貧資金管理使用中的共性問題重視不夠。本單位對存在的普遍性問題未做到精準(zhǔn)把握、舉一反三，扶貧資金風(fēng)險(xiǎn)防控長效機(jī)制還不夠健全，在規(guī)范項(xiàng)目運(yùn)行、確保資金安全上有差距。對問題整改落實(shí)效果不明顯。201x年單位牽頭對16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展了“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律暨民生領(lǐng)域整治鑄廉三年行動”專項(xiàng)檢查，資料顯示只對某鎮(zhèn)、某某鎮(zhèn)下達(dá)了整改通知，某某鎮(zhèn)反饋報(bào)告中所述整改內(nèi)容與下達(dá)的整改通知要求文不對題、內(nèi)容混亂，單位未進(jìn)一步對其跟蹤督促整改落實(shí)情況。201x年檢查發(fā)現(xiàn)某某某鎮(zhèn)“一事一議”項(xiàng)目進(jìn)度緩慢、未驗(yàn)收，責(zé)令整改后，截至巡察入駐，xxx元項(xiàng)目資金未支付。通過巡察，發(fā)展本單位2個下屬單位使用行政經(jīng)費(fèi)列支應(yīng)由個人負(fù)擔(dān)醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的問題，立即進(jìn)行分析研判，針