北京市朝陽區(qū)財政資金支付管理暫行辦法(doc)-財政管理-資料下載頁
2025-08-08 03:23本頁面
【導(dǎo)讀】300號），制定本辦法。資金授權(quán)支付的管理。已納入國庫集中支付改革試點的預(yù)算單位，其授。（二）納入財政預(yù)算管理的政府性基金；財政直接支付的方式包括工資統(tǒng)發(fā)、政府采。購、其他直接支付等。用權(quán)，履行財務(wù)管理、會計核算職責(zé)，并接受財政和審計監(jiān)督。立核算無下屬單位的預(yù)算單位為基層預(yù)算單位。度和規(guī)定程序支付的原則。第八條預(yù)算單位用款計劃是辦理財政性資金支付的依據(jù)。區(qū)財政局的相關(guān)規(guī)定分月編制。項目支出用款計劃按照項目明細(xì)及實施進(jìn)度分月填報。核并批復(fù)下達(dá)至一級預(yù)算單位。指標(biāo)調(diào)整通知單。第十八條代理銀行根據(jù)區(qū)財政局提供工資數(shù)據(jù)將資金分解至個人賬戶，人事局的相關(guān)批件按規(guī)定程序上報收付中心作為調(diào)整預(yù)算的依據(jù)。項采購供應(yīng)商賬戶信息庫由基層預(yù)算單位自行維護(hù)。印并簽章后，由基層預(yù)算單位或供應(yīng)商報收付中心審核撥款。賬通知書》和供應(yīng)商出具的發(fā)票作為原始憑證記賬。各主管業(yè)務(wù)科室，經(jīng)審批后，將款項和《資金證明》交至收付中心確認(rèn)。
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 7 頁 共 8 頁 第三十一條 其他直接支付資金年終結(jié)賬日為 12 月 20 日（遇節(jié)假日提前）。年終結(jié)賬后區(qū)財政局與預(yù)算單位核實資金使用情況，已完工項目節(jié)資額收回區(qū)財政，未完工項目結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。 第四章 財政授權(quán)支付 第三十二條 非試點單位納入財政授權(quán)支付的 基本支出（公用定額、非工資統(tǒng)發(fā)資金）由區(qū)財政批復(fù)預(yù)算單位用款計劃后于每月 26 日前撥付一級預(yù)算單位，一級預(yù)算單位負(fù)責(zé)及時轉(zhuǎn)撥至基層預(yù)算單位。 第三十三條 非試點單位納入財政授權(quán)支付的項目支出由基層預(yù)算單位根據(jù)批復(fù)的用款計劃按實際進(jìn)度填報《項目申報書》（附件十二），打印、簽章并附相關(guān)資料報區(qū)財政局主管業(yè)務(wù)科室審核后，資金撥入一級預(yù)算單位賬戶，一級預(yù)算單位負(fù)責(zé)及時轉(zhuǎn)撥至基層預(yù)算單位。 第五章 預(yù)算單位職責(zé) 第三十四條 一級預(yù)算單位的主要職責(zé)： 負(fù)責(zé)按部門預(yù)算管理使用財政性資金，并做好相應(yīng)的財務(wù)管理和會計核算工作； 負(fù)責(zé)編制、審核、申報本部門及所屬單位的分月用款計劃；負(fù)責(zé)本部門及所屬單位的財政性資金支付管理的相關(guān)工作；負(fù)責(zé)及時轉(zhuǎn)撥所屬基層單位的財政性資金；配合財政局對本部門及所屬基層單位預(yù)算執(zhí)行、資金申請與撥付和賬戶管理等情況進(jìn)行指導(dǎo)、管理；及時與區(qū)財政局及所屬基層單位核對賬務(wù)等。 第三十五條 基層預(yù)算單位的主要職責(zé)： 負(fù)責(zé)按預(yù)算使用財政性資金，并做好相應(yīng)的財務(wù)管理和會計核算工作；負(fù)責(zé)按規(guī)定編制用款計劃；負(fù)責(zé)根據(jù)不同的支付方式分別提出財政直接 中國最大的管理資源中心 第 8 頁 共 8 頁 支付、財政授權(quán)支付資金使用申請，提供有關(guān)申請所需資料，并保證資料的真實性、合法 性；及時與區(qū)財政局、主管部門核對賬務(wù)等。 第六章 附 則 第三十六條 教育、基建類項目資金支付方式仍按原有流程執(zhí)行。 第三十七條 本辦法自 3 月 15 日起施行。本辦法實施前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。 第三十八條 本辦法由區(qū)財政局負(fù)責(zé)解釋。
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