【正文】 意積累資料c、及時合理的處理索賠。工程項目需要加工的，必須由生產,技術研發(fā)部填寫派單表，機械動力部接到派單表后，方可進行機加。機械動力部填寫機加明細表，注明工程項目名稱、用料、人工、機加時間等明細項目，機加過程由技術研發(fā)部、生產安全部現(xiàn)場監(jiān)督，機加費用明細表應由使用部門、技術研發(fā)部、財務部、生產安全部審核簽字，一式四份。一份送財務部，一份送生產安全部，一份送技術研發(fā)部，一份由機加部門留底。技術研發(fā)部根據工程項目要求，需要進行外協(xié)加工的，申請經公司主管領導同意后，填寫派單表給機械動力部，機械動力部根據派單表進行設備外協(xié)加工。外協(xié)加工應訂立加工合同，復印件交財務部。財務部根據合同支付加工費用。支付程序同設備采購。機械動力部負責設備加工的質量、技術檢測。由技術研發(fā)部、機械動力部、財務部、使用部門共同參與，技術研發(fā)部負責填制安裝調試費用明細表，注明項目名稱、材料、人工等明細費用，由技術研發(fā)部、機械動力部、財務部、使用部門審核簽字。安裝調試費用表一式三份，一份送財務部，一份送技術研發(fā)部，一份機械動力部留底。財務部根據審核后的安裝調試費用表，增加工程項目成本。驗收由技術研發(fā)部負責，財務部、機械動力部、使用部門、施工單位共同參加。工程驗收的依據：工程承包合同；施工圖設計及變更洽商記錄；技術設備說明書；現(xiàn)行的施工驗收規(guī)范；主管部門有關審批、修改、調整文件；工程設計規(guī)定及竣工規(guī)定?？⒐を炇諉斡杉夹g研發(fā)部填寫，應注明項目名稱、技術改造內容、移交生產日期、驗收日期、驗收意見。各部門審核通過后，簽字蓋章，一式四份。一份送財務部、一份送技術研發(fā)部、一份送使用部門、一份機械動力部。增加固定資產項目竣工驗收后，技術研發(fā)部、機械動力部應配合財務部結算工程，增加固定資產。由技術研發(fā)部、機械動力部填制固定資產結算單，寫明工程項目名稱，增加的固定資產名稱、數(shù)量、金額。固定資產的結轉單應由技術研發(fā)部、機械動力部、使用部門、財務部蓋章后，一式四份，分送財務部、機械動力部、使用部門和技術研發(fā)部。財務部根據固定資產結轉單結轉工程，增加固定資產，并協(xié)同機械動力部將固定資產分類、編號，增設固定資產卡片。準備確認標準長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的或所建項目無論在性能上，還是技術上已經落后并且給企業(yè)帶來的未來經濟利益具有很大的不確定性；準備計提方法每年半年結束或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。工程財務管理制度匯編篇六為加強財務管理，規(guī)范項目部財務日常管理工作，強化項目成本管理，減少鋪張浪費和一切不必要的開支，以最終達到降低成本，提高經濟效益、壯大公司經濟實力為宗旨，結合公司實際情況，制定本制度。材料部根據預算部預算該工程項目的工程用料，做好材料的供應計劃，根據工程進度編制材料用量計劃表，進行采購供應，保證工程項目施工正常運行。大宗材料采購：采購員至少提供三家供應商或廠家，同一材料、同一型號規(guī)格、各自價格、聯(lián)系電話、聯(lián)系人，根據市場調查的情況填寫一份項a《項目現(xiàn)場材料采購市場詢價表》（見附表）報總經理審批，確認選擇廠家或供應商、產品型號規(guī)格、數(shù)量、單價后，由材料申請人填寫項a《材料設備采購表》（見附表）報申請人→預結算員→項目經理→經營預算部經理→副總經理→總經理審批核準后，由經營部負責與廠家或供應商簽訂購銷合同，根據購銷合同的付款方式、付款比例，由采購員填寫（項）a《工程材料款借支申請表》（見附表）申請付款，其審批程序按第二條公司財務報銷管理制度的（二）工程材料貨款支付審批流程進行，采購員必須要求供貨方提供合法有效的`材料發(fā)票、產品質量檢驗報告、合格證、消防產品供貨證明、產品說明書及保修卡等資料。零星材料的購買：如工程項目急需使用零星材料，無法批量采購，且一次采購20xx元以下的，必須由公司指定2人同時進行就近采購。采購人員辦理報銷時：必須憑材料管理員開具材料入庫單、購貨發(fā)票、購貨單位的送貨清單，按公司財務報銷管理制度辦理報銷手續(xù)。為工地施工而采購一切原材料、機具、設備、零星材料都必須辦理入庫、出庫手續(xù)，未經同意，任何人不得將未經入庫或出庫的材料，直撥工地施工。２、材料入庫前檢查及材料入庫流程（1）材料管理員必須要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，根據購貨合同及送貨清單核對材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額是否一致，并進行清點其數(shù)量。（2）核對證件：材料入庫驗收前，首先核對供貨單位提供的產品質量檢驗報告、合格證、消防產品供貨證明、產品說明書及保修卡等資料（消防器材還必須有由國家政府部門出具的），是否與合同相符和有效。（3）質量檢驗：材料管理員并對材料或機具的外觀形狀和外觀質量進行仔細檢查，發(fā)現(xiàn)有損壞的材料或機具不予驗收，并要求退回。如驗收過程中發(fā)現(xiàn)證件不齊全、數(shù)量、規(guī)格不符，質量不合格，應及時向副總經理及總經理匯報，不得自作主張驗收入庫，未經檢驗合格產品不得投入現(xiàn)場施工使用。（4）辦理入庫：經過以上驗收后，按實收合格數(shù)量辦理入庫手續(xù)。由材料管理員填寫材料入庫單，一式三聯(lián)，一聯(lián)自留、一聯(lián)交財務、一聯(lián)交采購負責人（注：必須當面清點，當面填寫入庫單、不得事后補開，當天將入庫單交財務）。（5）入庫單據內容：必須有名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、發(fā)貨單位、日期，并有材料管理員、項目經理、采購負責人分別簽字才有效。（６）材料存放：必須按材料品種不同劃分區(qū)域存放，并掛有領物卡，按采購時間先后順序堆放，實行先購進先領用，必須整齊有序，便于盤查。（7）材料入庫后：由財務部設置材料進銷存數(shù)量賬，材料管理員根據入庫單準確、及時登記入賬，財務部要對倉庫的材料定期和不定期盤點，以確保賬物一致。３、施工現(xiàn)場材料出庫存流程（1）原材料出庫：領用材料時，領料部門必須填寫（項）a《廣東粵富領用材料表》（見附表），由現(xiàn)場管理負責人填表→經預結算員→項目經理→副總經理審批后。領料部門憑領用材料表到材料管理員處辦理領料手續(xù)，發(fā)出材料時，領用材料表必須要有材料管理員、后勤主管、領料人簽名確認。一式二份（用復寫紙?zhí)顚懀环萦刹牧瞎芾韱T第二天上午交財務，一份由材料管理員留存作為記賬依據。（2）凡借用機具、設備等貴重物品，必須填寫（項）b《廣東粵富借用機具、設備審批表》（見附表），經過副總經理同意后，到材料管理員處辦理借出登記手續(xù)。流程是：借用人填表→項目經理審核→副總經理審批→倉管員辦理借出登記手續(xù)（3）辦理退料：凡施工剩余材料必須及時組織退料，是現(xiàn)場材料管理的最終環(huán)節(jié)。施工班組退料應執(zhí)行誰使用誰退料，誰發(fā)放的誰收回的辦法，班組完成施工任務后，剩余材料必須及時退回倉庫，并辦理退料手續(xù)。退料收回時必須經過驗收，若發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象，根據材料單價和損壞程度的輕重，給予適當?shù)馁r償。其退料入庫手續(xù)為：由退料人填寫一份（項）b《廣東粵富退料申請表》（見附表），經項目經理→副總經理同意后，到倉庫辦理退料手續(xù)，由材料管理員清點退回的合格數(shù)量，填寫一式三聯(lián)退料單，一聯(lián)自留、一聯(lián)給退料人、一聯(lián)交財務沖減當月領用。１、行政部在工程項目開工前５天（即第一個月），從第二個月開始為每月25日前，必須將下月預算的行政費用列明細表報財務統(tǒng)一審批，通?，F(xiàn)場行政費用包括有：（１）房租水電費：辦公場地、倉庫、水電費（２）員工伙食費：購買農副產品等（３）業(yè)務接待費：接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等（４）通訊費：購買員工話費充值卡（５）辦公費：為辦公而購買的一切用品、固話費、網絡費等（６）運輸費、雜費：包括搬運余泥費、清理場地費等（７）差旅費：包括出差車費、住宿費、市內交通費、出差餐費（８）汽車費用：包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等（9）支付臨時工工資：臨時聘用工人工資（１0）其他零星費用２、對行政用款及具體要求作如下規(guī)定：（１）一切行政費用開支（在預算范圍內）的程序是先借支、后報銷；先申請，后辦事的原則進行，并按公司財務報銷制度流程辦理。凡是沒有發(fā)票的一切開支，必須有經手人、證明人、收款人的姓名、聯(lián)系電話、必要時附上收款人身份證復印件。其報銷流程：經辦人憑批準單據填報銷單→后勤財務管理員申報→后勤主管審批→項目經理審批→財務主管審批→總經理審批→后勤財務員結賬→交出納清帳（２）房租水電費：由項目后勤財務管理員負責根據協(xié)議約定的金額申請辦理借支及報銷。（３）員工伙食費：由后勤人員統(tǒng)計當月的就餐人員。（４）業(yè)務接待費：經辦人因業(yè)務需要宴請有關部門的，應事先填寫（項）a《業(yè)務招待費申請表》（見附表），經總經理同意后，由經辦人向財務辦理借支，報銷時，須附上業(yè)務招待費申請表及相應發(fā)票。如超過預算的，還須經總經理核準后，方可辦理報銷手續(xù)，招待業(yè)務前沒