【導讀】外貿就是跟外國人做生意。此外，國家鼓勵出口，報告交易情況就?？梢韵硎軆?yōu)惠政策。報告交易狀況不是最后進行的，而是貫穿于整個外貿過程中。進出口商品檢驗檢疫局：交貨前請他們驗貨，并出具品質證書。這個過程叫“報關”。個政府部門打個交道而已。數數掙了多少錢，攢起來回村蓋房娶媳婦。實際上，并不是每個環(huán)節(jié)都要你自己去做。市面上有很多專業(yè)公司，他們可。以幫助你做其中的一項或幾項工作。比如，貨物運輸代理公司可以幫你“報關”和。收到國外的貨款以后，兌換成人民幣給你。不過，他們會收取整個貨值的1%~3%作。就不會出太大的問題。府部門和各類專業(yè)公司打交道。好，讓我們在搜索引擎的空格欄里寫上“求購雞。蛋”，然后點擊“搜索”。，搜索結果會大不一樣。所以，要多練習，揣摩擬定搜索主題詞的技巧。

　　

【正文】 最大的管理資源中心 第 27 頁 共 42 頁 這里面有個關鍵的因素，就是咱們上一期內容里談到的外貿 “ 單證交易 ” 的特性。用一套單證來代表貨物，這樣就使買賣雙方、銀行之間的運作成為可能。在信用證中，對需要哪些單證來代表貨物作出詳細規(guī)定。賣方按照約定的交貨期限把代表貨物的這套單證交給銀行，就等于是 把貨物交給了銀行。銀行不需要跑到倉庫去驗貨，只需要檢驗這套單證即可。單證符合要求就意味著交貨合格，就必須付款給賣方。 可見，對于信用證來說，單證是最核心部分。一份信用證的主要內容也正是細致入微地規(guī)定單證的。包括需要哪些單證，每種單證需要幾份，單證由誰出具，何時出具，甚至詳細到單據上的字句如何表述。這樣謹慎的做法，就是為了能夠使這套單證最大程度地準確反映貨物本身和交付過程的情況，制約賣方造假的可能。 信用證是個啥玩藝兒？ 信用證簡單地說就是這么一個東西：列明了交易事項條款要 求，由銀行居中做擔保，賣方拿到信用證以后，只要按照信用證的要求交貨并準備好信用證上規(guī)定的所有單證，交給銀行，就能安全順利拿到貨款。 舉例，買方是一個美國公司，開戶行是花旗銀行；賣方是一家東莞工廠，開戶行是中國銀行。最常見的信用證具體操作步驟，是美國公司向花旗銀行提出開證申請；花旗銀行接收申請，開立信用證，并傳遞給中國銀行；中國銀行接到信用證以后，通知東莞工廠，并把信用證交給東莞工廠；東莞廠據以備貨制單，完成交貨后，把全套單證交給中國銀行。中國銀行審核無誤后，可以直接付款給東莞廠，或者暫不付款而將 全 套單證轉交給花旗銀行，由花旗銀行付款。 在這個例子中： ,叫做 “ 申請人 Applicant” 。 中國最大的管理資源中心 第 28 頁 共 42 頁 ,叫做 “ 開證行 Opening／ Issuing Bank” 。 ，叫做 “ 受益人 Benificiary” 。 4. 中國銀行接到的信用證，并通知東莞廠，叫做 “ 通知行Advising/Notifying Bank” ，就叫做 “ 議付行 Negotiating Bank” ，叫做 “ 償付行 Paying／ Reimbursing Bank” 所以，當我們想以信用證作為收取貨款的方式時，需要把我們的要求和國內開戶銀行的名稱帳號等資料告訴國外買家。這些資料可以詢問銀行，告訴銀行是為了開立信用證的即可。 理論上信用證有很多種類，比如根據是否允許受益人轉讓他人分為 “ 可轉讓/不可轉讓信用證 ” ，根據付款期限分為 “ 即期 /遠期信用證 ” ，根據是否可以中途撤銷分為 “ 可撤銷 /不可撤銷信用證 ” 等等。 而實際上，最常用的就是 “ 即期不可撤銷信用證 ” ，原因很簡單，咱們做出口的，當然不喜歡貨款被拖延，而信用證一經開出，更不希望會被中途撤銷，否則就失去了實際意義。至于是否允許轉讓，則根據出口的渠道自由掌握。信用證屬于什么類型，在信用證本身條款中會明確規(guī)定。 了解信用證以后，我們就知道這東西對我們有多重要了，它是收回貨款的保障，跟真金白銀一樣珍貴。也正因為如此，一份可 *的信用證甚至可以作為擔保物，拿到銀行去貸款，為賣方資金周轉提供便利，行話稱之為 “ 信用證打包貸款 ” （也出現過不少利用信用證騙取銀行貸款的， 如南德集團牟其中涉嫌信用證詐騙案，可見一斑）。 中國最大的管理資源中心 第 29 頁 共 42 頁 信用證的 “ 不符點 ” 同樣信用證也很脆弱，對它繁雜的單證規(guī)定咱們可不能有半點的馬虎，連一個標點符號也不能忽視。銀行在判斷交易是否有效的時候，就是根據信用證上的要求來審核單據的。單據不符合信用證上的要求，行話叫做 “ 不符點 ” 。不符點可大可小，別說遲交貨、單據不齊全這樣的大錯誤，就是一個錯別字也能構成不符點。而一旦有不符點，信用證對于賣方的付款保證即告失效。接下來的處理就有幾種： ,如果買方不介意這個不符點 ,那么 信用證照舊履行 ,支付貨款 ,但是要扣幾十美金甚至上百美金的罰款。這種罰款就叫做不符點扣款，其金額在信用證中會預先聲明。 。那么銀行就拒絕支付貨款，即行話的 “ 拒付 ” 。把單證退回賣方，賣方自行處理貨物。 ,但是要求扣款。于是買賣雙方另行協(xié)商。為了避免退貨返運的損失，賣方常常會息事寧人，同意扣款。于是銀行根據雙方協(xié)商結果，支付余款給賣方。 當然，不符點不一定會構成拒付。理論上，輕微的不符點，比如不影響單證效力和性質的錯別字等，不但不應構成 拒付，甚至也不必征求買方意見。多數情況下誠意合作的國際貿易商都能接受小的不符點，賣方的損失僅限于銀行的不符點罰款。但是，在實際操作中也不乏趁機挑刺的現象。尤其是國際市場行情變動的時候，一旦出現不符點，買方借機拒付或要求扣款，變相降價的情形屢見不鮮。 更有甚者，一些國際買家會利用信用證單證至上的特性，故意設置一些新手或外行不易察覺的 “ 陷阱條款 ” ，極易造成不符點，或使其成為變相的 “ 可撤銷信用證 ” ，隨時變卦。對于這一點的識別防范，我們在后面的章節(jié)中還要專門討論。 中國最大的管理資源中心 第 30 頁 共 42 頁 所以，信用證用得好，咱們貨 款就有保證；處理不當，反而深受其誤，不可不謹慎對待。謹慎對待的意思有兩層，一是在信用證開出之前仔細審核，確保各項單證要求合理可行；二是在根據信用證備貨交貨繕制單證的時候，樹立信用證至上、單證第一的觀念，嚴格照辦。此外，學習一些萬一出現產生不符點的可能情況時的變通和補救技巧。 下一節(jié)，我們將根據實例說明信用證操作中的審核、制單、技巧與風險防范。 第十一節(jié) 信用證（中） 上一節(jié)我們了解了信用證的基本原理、信用證對出口商安全收款的保障，以及信用證 “ 不符點 ” 導致的風險等。不少初涉外貿的江浙閩 粵工廠對信用證操作多有誤解。要么過于迷信，覺得只要外商開立了信用證就萬事大吉，對 “ 不符點 ” 沒有足夠的警惕，遭到拒付才慌了神；要么反過來完全不相信信用證 特別是吃過幾次不符點拒付的虧以后，死守 “ 款到發(fā)貨 ” 的規(guī)程，結果失去了很多交易機會。這兩種極端觀念都是由于不了解信用證運作特點而導致的。通過前一節(jié)的學習，我們可以得知，一份 “ 可 *” 的信用證，只要不出現不符點，基本上與真金白銀無異。 而 “ 可 *” 與否，最基本的衡量標準有三個：知名大銀行開立、單證要求合理可行、無 “ 軟條款 ” 。 知名大銀行開 立 知名大銀行開立，這一點比較好理解：既然信用證的原理就是 “ 銀行做中間擔保人 ” ，那么首先這個擔保人就要可 *。與國內銀行不同，國外的銀行很多都是私營的，規(guī)模有大有小，其信用度自然良莠不齊。且不說有一夜間倒閉關門的，厚顏無恥與客戶（信用證申請人）勾結，設圈套坑害出口商的也不乏其例。而知名的大銀行因為歷史悠久，講究信譽，在信用證操作上基本能做到公平合理，對買賣雙方的服務也比較周到。 中國最大的管理資源中心 第 31 頁 共 42 頁 一般說來，歐洲北美等發(fā)達國家的銀行信譽較好，因為歐美國家市場經濟體制健全，金融監(jiān)管也相對較為完善。外貿中最為 常見的知名銀行有花旗銀行(Citibank)、巴黎國民銀行（ Banque Nationale de Paris）、大通曼哈頓銀行（ Chase Manhattan Bank）、德意志銀行（ Deutsche Bank）、匯豐銀行（ Hongkong and Shanghai Banking Corp）等等。在網上不難查找到世界排名前 100 位的銀行名稱，可以直接以銀行名稱為關鍵字在 Google中進行搜索 ,看看客戶的開證行是否在名單之列。另外查證銀行信譽還有一個小技巧，比如根據開證行所在國家地區(qū)，去查閱中 國駐該國的大使館官方網站。網站上偶爾會介紹該國主要銀行（多半在經濟商務參贊處網頁，或當地經濟概況欄目）。如果有此一家，那么多少 可以放心一點點。比如中國駐泰國大使館商務參贊處網站對于泰國商業(yè)銀行的介紹： 至于中國駐世界各國大使館的網站，則可先到中國外交部官方網站： ，再按圖索驥。題外話 ,其實咱們駐各國大使館的商務參贊處網頁是個好東西 ,里面常有各國的經濟概況信息 ,外貿法令法規(guī)，甚至企業(yè)商號名錄等等，抽時間去轉悠一下 ,不無裨益。 信用證開證行如此重要，因此外貿中當與客 戶協(xié)商采用信用證結算時 ,通常都會預先聲明 信用證應經由知名銀行開立 。不過東南亞、非洲、南美洲等地區(qū)的客商，有時確實無法經由知名銀行開立信用證的，為促進交易，實在不行的時候咱們也能接受雜牌小銀行的信用證，條件是 “ 經保兌（ confirmed） ” 。保兌的意思，是無名小銀行開立信用證以后，由另一家可 *些的銀行再做擔保。這個 “ 再擔保 ”的銀行就叫做保兌行（ Confirming Bank）。假如小銀行賴賬不履行其應盡責任，則保兌行須替它背黑鍋。保兌行通常由第三方知名銀行，或者通知行（也就是咱們這邊的銀行）來擔當 實 際操作中多半是通知行做保兌行。當然，銀行做保兌是要收費的（各銀行視情形不同保兌費數額不等，以總金額 %為常見，具體數額 中國最大的管理資源中心 第 32 頁 共 42 頁 可事先征詢咱們的銀行），通常由出口商承擔。這增加了交易成本，但至少解決了出口商不信任進口商開證行的矛盾。要求保兌的，事先跟客戶聲明 “ 信用證須加具保兌 ” 即可，無其它特別操作。加具了保兌的信用證，會有相應的 ”congfirmed”條款。不過要注意， “ 保兌 ” 指的是在單據無瑕疵而開證行不履行責任的情形下由保兌銀行承擔付款，而并不是說有了保兌就 “ 天下無賊 ” 不符點導致的拒付，保兌行可不會理睬 哦。 是否做保兌完全依據咱們自己的權衡判斷，畢竟這是一個求穩(wěn)妥的法子，而并非絕對必要。 單證要求合理可行 所謂 “ 單證要求合理可行 ” ，指的是信用證中要求的單據，特別是由第三方機構如商檢局、貨代等出具的單據，咱們是否都能按時、按量取得。曾見過一個案例，信用證要求出具 “ 一正三副的普惠制證明 ” ，業(yè)務員審核的時候不加思索地接受了，可實際上咱們的普惠制證明一般只能出具一正兩副。另一個案例教訓是關于時間的：信用證要求船期后 5 日內寄交副本提單， 10 日內交單銀行，而客戶指定了香港的貨代，香 港貨代則要求先港幣支付雜費，到帳后才肯出提單。實際操作時因為外匯支付、提單寄交內地城市等因素，根本無法在 5 天內取得提單。因為事先沒有與香港貨代溝通，業(yè)務員出貨制單時候手忙腳亂險象環(huán)生。此外，信用證對單據的要求往往還細致到語句表述，碰到這類對詞句有特別具體要求的單據，沒有十足把握的，最好事先向單據出具方咨詢，確認是否能按要求繕制。如果這一點有疏漏，到時候不能完全依照信用證要求來出具單證，勢必產生不符點，信用證的可 *性就大打折扣了。