15報表報送管理辦法-資料下載頁
2025-01-20 16:48本頁面
【導(dǎo)讀】已經(jīng)于2021年5月日通過，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行?？己嗽u比的歸口管理部門。審核、匯總、合并和上報，并參加集團公司組織的評比。財務(wù)會計核算工作嚴格執(zhí)行國家財稅政策，遵守財經(jīng)紀(jì)律。報人員，企業(yè)年度財務(wù)決算應(yīng)成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)和工作機構(gòu)。上級撥入資金核對相符。應(yīng)抵銷的投資、權(quán)益等事項抵消充分、正確。季度、半年度、年度財務(wù)會計報告，要加裝封面，裝訂整齊，為準(zhǔn)，再次修改報表的，以最后一次上報時間為準(zhǔn)。本辦法計分標(biāo)準(zhǔn)采用評分制，滿分為100分。評分數(shù)的60％，按全年累計加權(quán)總分評定優(yōu)勝。算會審，主管領(lǐng)導(dǎo)或財務(wù)負責(zé)人不帶隊參加扣3分。報表的電子數(shù)據(jù)和書面資料每漏報一張報表扣1分；術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表中指標(biāo)出現(xiàn)差錯的，按照上述標(biāo)準(zhǔn)的2倍扣分；務(wù)情況分析的扣5分。文件形式在集團內(nèi)通報。公司責(zé)令其重新編報，取消其評比資格，并予以通報批評。有關(guān)單位報表的真實性進行復(fù)查。虛作假，提供虛假財務(wù)會計信息，以及隱瞞重要事項的單位，
【正文】 財務(wù)會計報告質(zhì)量（60分） 上報數(shù)據(jù)文件為空或空白表 5 上報數(shù)據(jù)不能讀入 3 上報數(shù)據(jù)文件與紙質(zhì)文件不符 3 上報報表每漏報一張報表 1 報表數(shù)據(jù)每錯、漏或串一項 14 表 內(nèi) 表 間 勾 稽 、 運 算 關(guān) 系 不 符 ， 每 項 1 同樣錯誤月度重復(fù)出現(xiàn)，每項 2 內(nèi)部往來、上級撥入資金核對不符 3 12 月快報與決算誤差超過177。 % 10 月 、 季 、 半 年 度 無 簡 要 說 明 和 分 析 35 財 務(wù) 情 況 說 明 書 和 編 制 說 明 質(zhì) 量 和 及 時 性 1020 小 計 合計（ 100 分 ） — — 9 中電投貴州金元 集團公司財務(wù)會計報告考評制度流程圖 三級單位 二級單位 集團公司 否 是 重報 合并 是 文件審查 財務(wù)報告 數(shù)據(jù)勾稽 電子數(shù)據(jù)文件 財務(wù) 審 查 考核評比 否 — — 10 制度執(zhí)行情況反饋意見表 制度名稱 中電投貴州金元 集團公司財務(wù)會計報告 管理 辦法 制度編號 CPIJYYW0315 執(zhí) 行 中 發(fā) 現(xiàn) 的 問 題 — — 11
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