中石化修理費使用管理制度(doc)-石油化工-資料下載頁
2025-08-06 19:55本頁面
【導讀】使用具有科學性、合理性、計劃性、經濟性。依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和?？偛吭O備管理制度，制定本制度。能和能力所發(fā)生的、直接在成本費用中列支的費用。第三條年度修理費指標是由公司按各單位上報的修理費使用計劃，理，做到合理使用的原則。各單位應按規(guī)范化運作要求，理順修理費使用管理。第八條公司財務部負責根據(jù)批準的年度修理費指標，籌措資金，監(jiān)督修理費用開支，拒絕超計劃或無計劃費用的支付?？棽少?，做到貨比三家，比質比價，在確保所購物資產品質量的前提下，占、挪用和濫用修理費的情況發(fā)生，嚴防資金流失。合同賦予的權利，嚴格履行合同約定的責任和義務。未經公司設備管理部同意，不得擅自擴大修理范圍。監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查范圍包括所有用修理費支付的項目。限完成各項工作，各方的責任、權利、義務是否明確。修理項目進行抽查，確保修理費用的合理使用和操作過程的合規(guī)性。超支等情況，予以獎罰。
【正文】 督、檢查主要包括以下內容： （一）修理費使用的審批程序是否合規(guī)，使用控制是否按分級管理權限完成各項工作，各方的責任、權利、義務是否明確。 （二）修理費是否按計劃及時到位，修理費管理是否嚴格有效，是否按照預算計劃嚴格進行控制，使用是否合規(guī)，有無擠占、挪用現(xiàn)象，是否按有關規(guī)定嚴格規(guī)范資本性支出和修理費支出的項目。 （三）檢查修理項目有無按規(guī)定進行競價比價、其程序與方式是否合法、文件是否完整齊全、施工質量是否符合要求、修理項目 承發(fā)包管理是否合法和有效。 （四）修理項目施工合同的簽訂及執(zhí)行中，合同文件是否齊全，手續(xù) 是否完備，合同條款的內容是否全面、真實、合法，合同的履行是否合法和有效，合同對方是否具有相應的資質和履行能力，合同變更、終止是否合法。 （五）修理項目的計劃進度是否得到有效的控制、有無任意擴大檢修范圍、提高修理檔次，超計劃費用的項目。 （六）設計單位是否按要求進行設計，有無做大、做高現(xiàn)象，物資供應是否到位， 所購物資有無質量問題， 訂貨渠道與程序是否符合有關規(guī)定。 第二十四條 各單位應建立修理項目的審計登記制和效能監(jiān)察制， 對修理項目進行抽查，確保修理費用的合理使用和操作過程的合規(guī)性。 第二十五條 各單位應按規(guī)定及時、準確向公司上報修理費使用情況。 公司 根據(jù)單位年度修理費控制指標，視修 理費的使用、管理、節(jié)余或超支等情況， 予以獎罰。
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