20xx年財務(wù)管理制度范本3篇-資料下載頁
2025-03-15 03:19本頁面
【正文】 的完整、安全、有效。
完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準：
出差借款： 出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理簽批。借款單交會計留存，待借款人歸還借款后，重新貼制費用報銷單，作為清帳依據(jù)，并入帳。
日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票 。
備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。
其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。
所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。
三、日常費用報銷：
公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷。
所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷。
四、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相
應(yīng)的審批權(quán)力?；蛘哂韶攧?wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
部門人員上班時間不允許做與上班無關(guān)的事情，應(yīng)熟悉本崗位工作職責，嚴格按照公司各項規(guī)章制度。如有發(fā)現(xiàn)一次樂捐50元。二次100元。三次以上老板談話，有必要可做辭退處理。
及時搞好辦公區(qū)域衛(wèi)生和做好自己工作臺的整理，擺放整齊。如有發(fā)現(xiàn)一次樂捐30元，二次50元。以此類推。每次多加20元，五以上老板談話，有必要可做辭退處理，
財務(wù)人員必須恪守職責，不可怠慢。
上海常博過濾材料有限公司
11
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1