【正文】 儲、使用、管理監(jiān)督和責(zé)任追究等方面進行明確規(guī)定。
　　報告期內(nèi)，公司嚴格按照制度規(guī)定，定期對募資金的余額進行核實，對募資金的使用嚴格履行申請和審批手續(xù)，同時，審計部每季度對募集資金的使用情況進行審計。未發(fā)生募集資金投資項目變更或非法使用募集資金的情形。
　　1信息披露管理
　　為保證公司披露信息的及時、準確和完整，避免重要信息泄露、違規(guī)披露等事件發(fā)生，公司根據(jù)《上市公司公平信息披露指引》等有關(guān)規(guī)定，前期制定了《重大信息內(nèi)部報告制度》、《信息披露制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《投資者投訴管理制度》、《對外信息報送及使用管理制度》和《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》等，明確了公司各部門有關(guān)人員的信息收集與管理以及信息披露職責(zé)范圍和保密責(zé)任。
　　報告期內(nèi)，公司的內(nèi)幕信息流轉(zhuǎn)、知情人登記管理、重大事項的報告、傳遞、披露程序均嚴格依照《內(nèi)幕信息知情人管理制度》執(zhí)行。
　　1信息與溝通
　　公司具有先進、良好的辦公設(shè)備和辦公條件，能夠多渠道的獲得信息并實現(xiàn)有效溝通，內(nèi)部控制制度明確了相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，通過對信息的核對、分析等，確保信息的及時、有效。
　　(1)公司管理層、職能部門、研發(fā)、生產(chǎn)和銷售部門均可通過網(wǎng)絡(luò)、內(nèi)外線直撥電話及時掌握生產(chǎn)經(jīng)營中的各種情況。
　　(2)公司重大事項或重要決定由行政辦公室以公文形式傳達至各部門，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽收并傳閱。
　　(3)公司制定了《外來文件管理辦法》、《文件控制程序》等制度明確了內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，要求做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，以確保信息的快速傳遞、歸集和有效管理，及時、準確、全面、完整地披露信息。
　　(4)公司采用包括財務(wù)會計、采購管理、生產(chǎn)管理、倉存管理、成本管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理等模塊的金蝶K/3系統(tǒng)并采用獨立光纖接入方式，有利于財務(wù)會計系統(tǒng)準確、及時地反映各項經(jīng)營管理活動的結(jié)果，從而為內(nèi)部控制管理、決策提供有用的信息。信息迅速、準確、有效的流動又保證了各內(nèi)部控制環(huán)節(jié)有效運行。
　　(5)公司積極加強與業(yè)務(wù)往來單位、科研院所、醫(yī)療機構(gòu)以及相關(guān)政府監(jiān)管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時獲取外部信息，使管理層面對各種變化能夠及時適當(dāng)?shù)夭扇∵M一步行動。
　　1內(nèi)部監(jiān)督
　　公司設(shè)立有股東大會、董事會、監(jiān)事會等組織機構(gòu)，董事會、監(jiān)事會負責(zé)對董事、經(jīng)理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況進行監(jiān)督，對股東大會負責(zé)。在董事會下設(shè)有審計委員會、薪酬與考核委員會兩個專門委員會，各專門委員會的規(guī)范運作，強化了內(nèi)部控制的作用。其中，審計委員會下設(shè)的審計部執(zhí)行日常內(nèi)部控制審計等，主要負責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。
　　xxx年度，公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況具有較強的針對性、合理性和有效性，并且得到了較好的貫徹和執(zhí)行。公司審計部通過對公司內(nèi)部控制的實施情況、檢查各流程資料，包括憑證、合同、銀行對賬單及其他流程單據(jù)、復(fù)核各部門提供數(shù)據(jù)計算的準確性、對實物資產(chǎn)進行盤點等，保證公司在報告期內(nèi)各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營情況、資金管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、重大投資、募集資金的使用、信息披露等方面嚴格按照相關(guān)制度及法律法規(guī)的要求執(zhí)行。xxx年度未發(fā)現(xiàn)公司存在內(nèi)部控制實施和執(zhí)行情況的重大缺陷。
　　1經(jīng)營風(fēng)險
　　經(jīng)營風(fēng)險：公司通過對財務(wù)目標、經(jīng)營目標有重大影響的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行風(fēng)險事件識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評估。海外銷售方面，如公司主要海外銷售國家的政治、經(jīng)濟、貿(mào)易政策等方面發(fā)生重大不利變化或發(fā)生不可抗力重大事件，將對公司海外市場銷售帶來一定的不利影響。但隨著公司醫(yī)療監(jiān)護設(shè)備出口規(guī)模日益增大，公司已就可能遇到相關(guān)產(chǎn)品出口目的國的有關(guān)進口政策、貿(mào)易摩擦等方面制定相應(yīng)措施，如完善產(chǎn)品的海外認證注冊，注重海外銷售資金回收風(fēng)險，加強知識產(chǎn)權(quán)保護和購買出口信用保險等。此外，公司會積極完善海外銷售代理體系，拓寬銷售國家和地區(qū)的數(shù)量，提升公司品牌的國際影響力，努力向優(yōu)秀的國際醫(yī)療器械供應(yīng)商轉(zhuǎn)變。
　　總之對較大可能發(fā)生的風(fēng)險事件都采取必要的風(fēng)險應(yīng)對策略和控制措施，內(nèi)部審計定期對內(nèi)部控制的有效性進行評價，以保障生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常運行和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，降低風(fēng)險事件帶來的損失。報告期內(nèi)，公司經(jīng)營管理未發(fā)生由于經(jīng)營不善而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。
　　
　　(1)產(chǎn)品集中風(fēng)險
　　公司專注于醫(yī)療監(jiān)護設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括掌上監(jiān)護儀、常規(guī)一體式監(jiān)護儀及插件式監(jiān)護儀等三大系列產(chǎn)品。因主要產(chǎn)品較為集中使得公司的經(jīng)營業(yè)績過度依賴醫(yī)療監(jiān)護設(shè)備，一旦該產(chǎn)品遇到政策、技術(shù)更新替代、需求改變、原材料供應(yīng)等因素產(chǎn)生的突發(fā)不利影響，公司可能面臨主要產(chǎn)品集中引致的風(fēng)險。
　　從20xx年開始，公司在鞏固傳統(tǒng)醫(yī)療監(jiān)護設(shè)備的基礎(chǔ)上，有步驟、有計劃的進入血液透析行業(yè)，并先后通過收購4家子公司，其主要產(chǎn)品均為經(jīng)營血液透析設(shè)備及耗材產(chǎn)品，目前被收購的營業(yè)公司整合情況理想，且銷售業(yè)績呈上升趨勢，這一定程度上避免公司主要產(chǎn)品集中的風(fēng)險。
　　(2)產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險
　　公司主營產(chǎn)品屬于醫(yī)療器械，除需具有國家主管部門頒發(fā)的醫(yī)療器械生產(chǎn)和經(jīng)營許可證，國內(nèi)在銷產(chǎn)品均取得國家主管部門頒發(fā)的醫(yī)療器械注冊證，外銷產(chǎn)品均通過出口目的國的相關(guān)市場準入認證，如歐盟CE認證和美國FDA510(k)許可。因此，產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險屬于公司核心關(guān)鍵，公司產(chǎn)品從研發(fā)、原材料采購、生產(chǎn)制造、檢測檢驗均嚴格依照標準和規(guī)則實施，保證公司產(chǎn)品的質(zhì)量安全可靠。報告期內(nèi)，公司產(chǎn)品未發(fā)生任何嚴重的質(zhì)量風(fēng)險。
　　1核心人員流失風(fēng)險：
　　公司重視人才的發(fā)展，在員工薪酬、福利等方面均建立了完善的績效考核機制，制定多種形式的激勵機制，把核心員工的利益與公司的成長掛鉤，充分調(diào)動員工積極性，保證公司人才隊伍穩(wěn)定發(fā)展。xxx年9月，公司副總經(jīng)理兼董事會秘書黎曉明先生因個人原因辭去公司高管職務(wù)，其辭職后不再擔(dān)任公司任何職務(wù)(詳見公告：xxx050)。黎曉明先生自20xx年4月起擔(dān)任公司副總經(jīng)理兼董事會秘書工作，負責(zé)公司的投外對資收購與證券事務(wù)管理等工作，離職后暫由公司董事長燕金元先生代行其相關(guān)工作職責(zé)，因此不會對公司證券事務(wù)等工作產(chǎn)生較大的影響，也不會對公司核心競爭力構(gòu)成不利影響，同時公司將按照相關(guān)規(guī)定盡快聘任新的董事會秘書。
　　1子公司管控風(fēng)險
　　血液透析產(chǎn)品是公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的重要方向，而目前實現(xiàn)戰(zhàn)略目標主要通過外延式并購的方式來不斷完善其產(chǎn)品線。自前年開始，公司先后收購或投資設(shè)立摯信鴻達、重慶多泰和恒信生物、博奧天盛塑材等與血液透析產(chǎn)品相關(guān)的企業(yè)，這些被收購公司在生產(chǎn)運營管理、市場營銷、人才管理和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面均與公司均存在較大差異。因此，在人員、規(guī)章制度、財務(wù)管理、公司文化等方面的整合中容易出現(xiàn)一定問題，從而直接或間接影響被收購公司生產(chǎn)和經(jīng)營。
　　項目收購?fù)瓿珊?，公司管理層會采取積極的措施，盡量消除或降低這些方面的管理風(fēng)險，在確保被收購公司獨立運營的模式下，逐步對其在人力、財力、管理模式和財務(wù)規(guī)范等方面提供支持，從而提高被收購公司的管理效率，實現(xiàn)規(guī)范管理，確保管理風(fēng)險控制有效。
　　上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
　　(二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
　　公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等，組織開展內(nèi)部控制評價工作。
　　公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
　　財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
　　公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
　　衡量指標 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
　　營業(yè)收入 錯報總額三、內(nèi)部控制評價結(jié)論
　　截止xxx年12月31日，根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
　　截止xxx年12月31日，根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
　　自xxx年12月31日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
　　四、xx證券對xxxxxx年度內(nèi)部控制的自我評價報告的核查意見
　　經(jīng)核查，xx證券認為，公司的法人治理結(jié)構(gòu)較為健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況符合《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號)、《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的要求，xxx在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理各重大方面保持了有效的內(nèi)部控制，xxxxxx年度《內(nèi)部控制自我評價報告》真實、客觀地反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行情況。
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