【正文】 關人事制度，公司與其雇員簽定能體現每個雇員員工個人素質的勞動合同，所有雇員的薪酬應反映每個雇員的職能、責任、工作業(yè)績表現，并在國內人才市場具有競爭力。3. 員工培訓計劃 項目建設過程中，項目公司應分期分批培訓員工。重點培訓生產線和關鍵崗位的操作人員、管理人員和營銷人員。培訓時間應與項目的建筑施工、設備安裝、設備調試試車、投產以及生產運營等各階段的工作進度相銜接，以保證項目正常生產。第十二章 項目實施進度一、 項目建設工期本項目建設工期為一年二、本項目施工計劃如下：（建議日程往后推4個月）2004年6月至2005年5月，土建施工；2004年10月至2005年3月，設備采購與安裝；2005年4月，生產準備；2005年4月，設備安裝調試；2005年5月，聯(lián)合試車運轉；2005年5月，項目竣工交付使用。三、 項目實施進度表（橫線圖）本項目2004年6月正式啟動，計劃至2005年5月建成，項目建設期為12個月，工程進度安排如下 工作階段6789101112051052053054055土建施工設備采購與安裝生產準備設備調試聯(lián)合試車運轉竣工驗收交付使用第十三章 投資估算一、 投資估算依據●國家計委與建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法及參數》(第二版)、建設項目投資估算辦法、建設項目可行性研究報告編制內容深度規(guī)定及國家的有關政策法規(guī)?！窠ㄖこ藤M用依湖南省建筑工程概算定額和當地工程造價水平估算，不包括建筑物的二次裝修費?！裼嘘P部門制定的工程建設其他費用的計算辦法和費用標準，以及國家公布的物價指數；●擬建項目各單項工程的建設內容及工程量?！裨O備費用，按有關報價資料估算?！窨偼顿Y=固定資產投資+建設期利息+流動資金固定資產投資=工程費用+其他費用+預備費用二、估算范圍固定資產投資估算范圍固定資產投資和流動資金。固定資產投資包括辦公樓、生產車間、倉庫、生產設備、配電房、道路、綠化等建構筑物的建筑工程費、設備及安裝工程費、綠化費、其他工程費及工程預備費等。三、項目建設投資項目總投資項目總投資由固定資產投資和流動資金組成。經估算，項目總投資為6029萬元，其中：固定資產總投資5018萬元，流動資金為1011萬元，項目總投資構成分析見下表：項目總投資構成表序號工程或費用名稱合計（萬元）1總投資60292固定資產投資50183新增流動資金1011固定資產投資估算 項目建設固定資產投資估算5018萬元。詳見輔助報表1固定資產投資估算匯總表。固定資產投資估算表序號項目名稱合計（萬元）1工程費用2其他費用3預備費用流動資金估算經分項詳細估算法估算，本項目正常生產年流動資金占用額為1011萬元。詳見輔助報表2流動資金估算表四、資金籌措本項目總投資6029萬元，根據投資估算和建設方提供的有關資金籌措意向，擬定如下項目建設投資與流動資金籌措方案。固定資產投資資金來源：●自有資金4730萬元流動資金來源●企業(yè)自籌1299萬元。資金運籌計劃項目建設期按1年考慮。詳見輔助報表3投資計劃與資金籌措表。該項目預計投資6029萬元，于2005年6月前完成投資。第十四章 財務評價一、評價依據、范圍及指標評價依據及方法本項目經濟評價依據國家計委[1993]530號文《建設項目經濟評價方法與參數》進行評價。評價范圍本項目評價是對炭/炭復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)產業(yè)化項目工程全部進行評價。評價指標本項目經濟評價擬采用財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期等計算指標以考察項目的盈利水平及投資回收能力，判斷項目的財務可行性?；A數據●項目計算期
本項目評價計算期為11年， 2004年6月至2005年1月，為工程建設期?！裥袠I(yè)基準收益率本次評價暫定基準收益率為12%?！窆潭ㄙY產折舊本次估算固定資產折舊按照以下方式確定：建筑物按照15年折舊，殘值率10%，直線法折舊。設備按照10年折舊，無殘值，直線法折舊（詳見輔助報表5固定資產折舊估算表）●稅金增值稅金按照營業(yè)收入的17%計列。城市維護建設稅按照增值稅金的5%計列。教育附加費按照增值稅金的5%計列。所得稅率按照33%計列。二、經濟評價產品生產成本預測根據同類企業(yè)經驗和我們對項目測算數據，測算出項目產品生產成本。（）維修費。項目成本分析及表達式項目成本表達式：●總成本費用=外購原材料+外購燃料及動力+工資及福利費+修理費+折舊費+維檢費+攤銷費+利息支出+其他費用●經營成本=總成本費用年基本折舊費利息支出攤銷費●其他費用=其他管理費用項目投產后每年的總成本、經營成本見下簡表，（詳見輔助報表7總成本費用估算表）項目經營期總成本、經營成本簡表單位：萬元項目名稱第一年第二年第三年至第四年第五年至第十年總成本經營成本收入預測項目投產后有一市場開拓過程，各年生產負荷為：50%、80%、100%本項目評價收入費率按下列計算：炭/炭復合材料制品： 60萬元/爐。項目銷售收入估算。項目投產后的收入見下簡表，（詳見輔助報表8營業(yè)收入和銷售稅金及附加估算表）項目投產后的收入簡表 單位：萬元產品名稱第1年第2年第3年第410年炭/炭復合材料制品 利潤估算本項目建設完成后。正常年銷售利潤為計算結果詳見基本報表2損益表。由此可知，項目投入運營，從第1年即可獲利，（所得稅后，含建設期），%，%。三、財務評價主要計算報表分析●財務現金流量表（全部投資）根據該表可知項目的整個評價計算期（11年）的幾項指標，其中所得稅前內部收益率、凈現值（I=12%）、%、。財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，盈利能力滿足行業(yè)最低要求；財務凈現值大于零，說明項目在財務上是可接受的?！駬p益表。平均每年利潤；。 (2)財務盈利能力分析●評價主要指標：動態(tài)指標財務內部收益率%（所得稅前）財務凈現值（所得稅前）財務內部收益率%（所得稅后）財務凈現值（所得稅后） 第十五章 研究結論與建議 科倫公司為技術密集、資金密集型企業(yè)，投入高、產出亦高。炭/炭復合材料制品在軍用、民用領域都有廣泛應用，大到航天、航空設備，小到集成電路塊。硅單晶以其優(yōu)越的性能取代高純石墨必將成為微電子產業(yè)的發(fā)展方向，而科倫公司正是順應了這一時代主流，以開發(fā)、研制有關高科技制品設備、生產質優(yōu)、價廉的硅單晶制品，打破由世界少數幾個國家壟斷此產品和價格的經濟格局。 綜上所述，炭/炭復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)產業(yè)化項目的實施，對于實現技術優(yōu)勢轉化為高新技術產業(yè)優(yōu)勢、專利高科技成果轉化為生產力，促進湖南省高科技新材料產業(yè)化以及湖南省電子產業(yè)的發(fā)展意義重大，因此，建議本項目早日動工建設。（二）附表（1）項目投入總資金估算匯總表（2）主要單項工程投資估算表（3）流動資金估算表（1）銷售收入、銷售稅金及附加估算表（2）總成本費用估算表（3）財務現金流量表（4）損益和利潤分配表（5）資金來源與運用表（6）借款償還計劃表（1）項目國民經濟效益費用流量表（2）國內投資國民經濟效益費用流量表（三）附件（初步可行性研究報告）的批復文件、燃料及水、電、汽供應的意向性協(xié)議、合作項目各方草簽的協(xié)議第 28 頁 共 28 頁