【正文】 ）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》精神，為貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針政策，確保項目建成投產(chǎn)后符合勞動安全生產(chǎn)與工業(yè)衛(wèi)生的要求，保證職工在勞動生產(chǎn)過程中的安全與健康。該項目實施中認真貫徹職業(yè)安全衛(wèi)生問題應(yīng)以“預(yù)防為主”的方針，把不安全因素和事故隱患消除在設(shè)計過程中，從根本上保證工作人員的安全，對職工健康的衛(wèi)生因素積極采取行之有效的治理措施，以保證工作人員的安全。、衛(wèi)生防護措施該項目特點是大型設(shè)備不多，運轉(zhuǎn)設(shè)備少；帶電設(shè)備、壓力容器、高溫高壓管道都不多；廠房采用鋼結(jié)構(gòu)，構(gòu)筑物也不多；使用的燃料炭黑尾氣是一種可燃的低熱值氣體，并要使用一定的油、酸、堿，因此存在以下幾方面的不安全因素和職業(yè)危害：火災(zāi)事故、設(shè)備事故（包括爆炸、滅火放炮、汽機進水、電氣事故及誤操作）人身傷亡事故（包括機械損傷、觸電、爆燃等造成的人身傷亡事故）三大因素。職業(yè)危害是炭黑尾氣、粉塵、噪聲、化學(xué)腐蝕、高溫傷害等。為確保員工的身心健康，預(yù)防事故和職業(yè)病的發(fā)生，本項目擬采取以下防護措施：工程設(shè)計中，一定將勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生的設(shè)計項目（防火，防爆，防機械傷害，防高空墜落，防電傷，防毒，防化學(xué)傷害，防塵，防噪聲，防暑，防高溫燙傷，防寒，防雷，防潮濕，防振，防震等項）與主體工程同時設(shè)計，同時施工，同時投產(chǎn)運行。遵照勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生的現(xiàn)行有關(guān)規(guī)程，規(guī)范和規(guī)定要求進行精心設(shè)計。并按照規(guī)定要求，設(shè)置安全教育設(shè)施和相關(guān)的輔助設(shè)施。A、建立健全安全制度，該項目生產(chǎn)設(shè)有一名生產(chǎn)安全員，確保生產(chǎn)在安全防范的監(jiān)督下有序進行。B、生產(chǎn)場所設(shè)通風(fēng)換氣設(shè)備，換氣量應(yīng)同時滿足換氣、降溫的要求。C、機械傳動部位安裝防護罩。D、.衛(wèi)生設(shè)施：設(shè)置男女更衣室、工人休息室等。E、電氣安全在該項目新建廠房電氣設(shè)計中，采用本質(zhì)安全防范措施：防爆措施：鍋爐間內(nèi)的動力電機全部采用防爆電機。防強電措施：變壓器高壓進線回路采用三相定時限過流及速斷保護，均采用組合式電流保護繼電器。變壓器設(shè)安全報警措施，高溫時發(fā)出報警信號，超高溫時跳閘。 接地措施：各供電系統(tǒng)設(shè)接地零保護系統(tǒng)，多點重復(fù)接地，所有電氣設(shè)備在正常條件下與帶電部分絕緣的外露金屬部分均進行接地保護，防漏電保護。采用插座為移動設(shè)備提供電源時，均安裝漏電保護器。F、生產(chǎn)工藝過程安全控制生產(chǎn)裝置所有設(shè)備均有防雷、防靜電接地措施。高空作業(yè)部分設(shè)有相應(yīng)勞動保護措施平臺，主要操作場所均有電氣照明。儀表采用本質(zhì)安全型。J、采暖通風(fēng)儀表控制室采用空調(diào)維持適宜溫度，生產(chǎn)性建筑采用熱水采暖，并采用軸流風(fēng)機進行通風(fēng)。該項目設(shè)計、實施過程中充分考慮職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)的技術(shù)規(guī)定，針對生產(chǎn)過程中各種不安全因素，均采取了相應(yīng)的措施。在正常生產(chǎn)過程中裝置內(nèi)的工作環(huán)境符合TJ3679《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》及GBJ8785《工業(yè)企業(yè)噪聲設(shè)計技術(shù)規(guī)范》的要求。該工程勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生措施設(shè)想的設(shè)計項目全面，措施可行，易于落實。設(shè)施中可達到不缺項。各種安全措施，衛(wèi)生設(shè)施將在初設(shè)和設(shè)施中加以落實實施，并采用較先進的技術(shù)，使之經(jīng)濟合理，安全可靠。因此，該工程建成投產(chǎn)后，由于自動化水平的提高，各項勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生措施的完善，改善了勞動條件，保障了職工人身安全。對于文明生產(chǎn)，安全生產(chǎn)，保障職工的身心健康，提高勞動生產(chǎn)率將產(chǎn)生良好的效果。項目職業(yè)安全衛(wèi)生投資主要包括采暖、空調(diào)設(shè)備、衛(wèi)生器材、消防器材等。其中消防安全投資22萬元。 該項目的節(jié)能技術(shù)本項目主要工藝為熱電聯(lián)產(chǎn)，是目前國家大力推廣的較好的節(jié)能技術(shù)，其主要系統(tǒng)的節(jié)能措施如下：1 熱力系統(tǒng)：采用冷凝抽汽式汽輪發(fā)電機組，在保證供電的前提下，盡可能多地利用熱量，使電廠的熱效率高于同類型純凝汽發(fā)電廠的熱效率。2 燃燒系統(tǒng)：采用2X10T/H次中溫中壓鍋爐，燃用炭黑車間的廢尾氣；：采用SCB10型低損耗變壓器，可以比常規(guī)型號降低損耗10%。照明燈具選用高效節(jié)能燈，可比常規(guī)燈具節(jié)點50%。：采用耗水量小的回收水量系統(tǒng)，并盡量考慮一水多用，提高使用率，具體措施如下：，提高循環(huán)水的濃縮倍率，減少污水排放，可減少排污水損失20%。，減少風(fēng)吹損失率，可減少常規(guī)風(fēng)吹損失80%。，以補充循環(huán)水系統(tǒng)的排污、風(fēng)吹、蒸發(fā)損失。d．對循環(huán)水的排污水進行回收，作為炭黑生產(chǎn)的補充用水。e.,設(shè)置用水計量儀表，進行控制，做到計劃用水，考核用水指標(biāo)。采用上述措施，可使項目的用水量降低為21T/h以下。所有的水泵、風(fēng)機等附屬設(shè)備均選用國家機電部門推廣的節(jié)能產(chǎn)品，電動機均采用Y系列電機，給水泵選用DG高效水泵，循環(huán)水泵選用新型S型泵，風(fēng)機選用高效風(fēng)機，凝結(jié)水泵選用效率高的GNL型泵，其它小型水泵均采用國家推廣的IS型泵等。新增設(shè)備均按實際配備電機，避免大馬拉小車現(xiàn)象。根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)GB5026497“工業(yè)設(shè)備及管道供熱工程設(shè)計規(guī)范”的要求和項目的特點，選用的保溫材料如下：廠房內(nèi)的汽水管道采用微孔硅酸鈣制品，其密度達到220KG/m3,。項目的尾氣管道，采用硅酸鋁制品保溫，以使尾氣所帶的余熱得以充分利用，節(jié)約能源。保溫厚度按設(shè)計要求，達到最佳節(jié)能效果。在下列各處設(shè)備安裝計量儀表，使可燃氣充分燃燒，提高鍋爐熱效率。、供熱管道接口設(shè)置計量儀表，合理調(diào)配熱、電產(chǎn)量比例，使項目的運行處于良好、節(jié)能、經(jīng)濟的狀態(tài)。廠房根據(jù)使用條件采用彩鋼保溫板和密閉性好的門窗，建筑設(shè)計盡量滿足通風(fēng)、采光的要求，減少熱能消耗和流失。該項目年供電量為2400萬度，按每度電360克的全平均發(fā)電煤耗計算，項目發(fā)電年節(jié)約標(biāo)煤量9360噸.第七章 機構(gòu)和勞動定員該項目組織機構(gòu)：設(shè)熱電車間為獨立管理單元，設(shè)車間主任進行管理。該項目生產(chǎn)實行連續(xù)工作制，運行人員實行四班三運轉(zhuǎn)。該項目人員共41人，其中生產(chǎn)工人為36人，技術(shù)人員2人，管理人員3人。所需人員除企業(yè)內(nèi)部調(diào)配外，其余人員擬從社會招聘。人員素質(zhì)要適應(yīng)該項目建設(shè)及今后經(jīng)營的需要，管理人員要具備2年以上行業(yè)管理經(jīng)驗，并有一定的工作能力。為確保勞動安全，員工上崗前要進行技術(shù)培訓(xùn)和勞動生產(chǎn)安全教育，達到相應(yīng)的要求后方可獲得上崗資格，員工要具有高度的責(zé)任心，要愛崗敬業(yè)。現(xiàn)場實習(xí)，現(xiàn)場操作，由熟練員工代班上崗，建立健全安全生產(chǎn)制度。為保證產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)安全、對所有管理人員、技術(shù)人員及生產(chǎn)工人必須進行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)后方可上崗。培訓(xùn)工作由該企業(yè)技術(shù)人員負責(zé)進行。生產(chǎn)運行過程中，對在崗人員繼續(xù)采取輪訓(xùn)方式進行技能培訓(xùn)。第八章 項目實施進度計劃項目建設(shè)期定為9個月，從2008年3月開始至2008年11月完成。2008年3月為項目準(zhǔn)備期，包括項目策劃、可研報告，以及項目工程設(shè)計等工作，項目于當(dāng)年的10月進行試運轉(zhuǎn)，11月進行整改、驗收。12月進行人員在崗培訓(xùn)、實習(xí)，為2009年1月開工生產(chǎn)做好準(zhǔn)備。項目進度安排見下表：項目建設(shè)進度計劃表序號工作名稱時間2008年3月4月5月6月7月8月9月10月11月1項目策劃、可研2設(shè)計3施工招標(biāo)—4施工 —－－5設(shè)備招標(biāo)、訂購——6設(shè)備安裝、調(diào)試—7試運轉(zhuǎn)8竣工驗收 第九章 投資估算及資金籌措該項目投資估算范圍為：廠區(qū)的新建生產(chǎn)廠房、新增設(shè)備購置及相應(yīng)的公共配套工程等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。投資估算依據(jù)《遼寧省工程造價信息》，同時參考近期同類項目及現(xiàn)行市場價格估算投資如下：工程費按現(xiàn)行的人工、材料、機械費及《遼寧省建筑工程單位估價表》編制，設(shè)備等費用按實際費用估算。，其中：；，，工程建設(shè)其他費50萬元。（見下表）固定資產(chǎn)靜態(tài)投資估算表序號工程或費用名稱投資金額(萬元)1固定資產(chǎn)投資工程費用設(shè)備購置設(shè)備安裝147其它費用2工程建設(shè)其他費50設(shè)計及建設(shè)單位管理費31工程招標(biāo)費用7監(jiān)理費用123基本預(yù)備費4靜態(tài)投資合計 流動資金采用分項估算法測算，根據(jù)估算項目需流動資金32萬元由該企業(yè)自籌。（見附表8流動資金估算表）該項目總投資為固定資產(chǎn)投資及流動資金與建設(shè)期利息之和（見附表4總投資估算表）：+32+= 該項目建設(shè)投資在建設(shè)期全部投入，流動資金根據(jù)生產(chǎn)需求投入。投資部分向銀行貸款850萬元，貸款期為三年，％。同時流動資金也由該企業(yè)自籌。（見附表6投資使用計劃和資金籌措表）第十章 財務(wù)及經(jīng)濟分析財務(wù)分析主要依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》及行業(yè)的有關(guān)規(guī)定以及現(xiàn)行財稅制度。該項目產(chǎn)品執(zhí)行增值稅。由于該項目是國家鼓勵并受政策支持的項目，故免征生產(chǎn)環(huán)節(jié)的增值稅。（一般項目的銷項、進項稅率為17%，并按增值稅的7%繳納城鄉(xiāng)建設(shè)稅和4%的教育費附加。）企業(yè)所得稅按該節(jié)能減排項目的政策實行頭兩年免征，后三年減半征收，以后按25％上繳。財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率按10%。折舊攤銷年限：按25年進行平均折舊。該項目建設(shè)期為1年， 2008年4月開始建設(shè)，當(dāng)年建成投產(chǎn)，2009年（生產(chǎn)第一年）生產(chǎn)負荷為100%，2010年（生產(chǎn)第二年）以后生產(chǎn)負荷為100％，生產(chǎn)計算期為12年。銷售單價的確定：。、銷售稅金及附加項目建成后年生產(chǎn)2400萬度電，可實現(xiàn)銷售收入984萬元。該項目由于是利用廢氣發(fā)電，符合國家節(jié)能減排的政策，獲得財稅支持，在投入商業(yè)化運營后，可以享受增值稅全部減免的優(yōu)惠政策。燃料：項目生產(chǎn)需要的可燃尾氣，為正常炭黑生產(chǎn)的排放氣體，可以不計費用。輔助材料：。 （見附表10外購材料費用估算表表）生產(chǎn)正常年份燃料動力費用：用電年消耗由于該項目為發(fā)電項目，可以由該項目實行自行供給，可以不計用電費用。水年消耗部分，由于該企業(yè)具有自備水源，僅有水資源費用發(fā)生。生產(chǎn)工人：36人，人均年工資及附加合計為16800元（包括：養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、職工福利費等，下同）。技術(shù)人員：2人，人均年工資及附加為24000元。管理人員：3人，人均年工資及附加為18000元。項目共計新增人員41人。：。%提取。：本項目采用綜合折舊率，按殘值為12%計算折舊費建筑物、設(shè)備按25年平均計算。（見附表11 固定資產(chǎn)折舊估算表 ）：該項目維修費按折舊費的20%估算。．8攤銷費用該項目其他攤銷費用50萬元，按25年平均攤銷，則年均攤銷2萬元。廢氣發(fā)電項目，是可再生能源節(jié)能（即節(jié)能環(huán)保型）和環(huán)境保護發(fā)電項目，也是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵和扶持的。廢氣發(fā)電投入商業(yè)化運營后，可以享受增值稅全部減免的優(yōu)惠政策，還可以享受企業(yè)所得稅，前二年全免、后三年減半的優(yōu)惠政策，該項目獲利能力是非常顯著的。上述各項成本費用見附表8 總成本費用估算表。 ，所得稅為前二年免，后三年減半征收，以后按25%征收。，投資利潤率：％；該項目的投資利潤率指標(biāo)較高，該項目建成后不僅帶來較好的利潤，同時還為國家創(chuàng)造了較高的稅收。（附表2利潤及利潤分配表）通過項目財務(wù)現(xiàn)金流量表計算結(jié)果，表明項目財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期等指標(biāo)均處于較好水平。指標(biāo)分析表指標(biāo)財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）（萬元）內(nèi)部收益率（%）投資回收期（含建設(shè)期）年全部投資稅后稅前%，%，均大于以社會折現(xiàn)率為基準(zhǔn)收益率10%，，均大于零，說明該項目除能滿足基準(zhǔn)收益外，還有相當(dāng)大的超額收益。因此該項目在財務(wù)數(shù)據(jù)上是良好的。（見附表1全部投資現(xiàn)金流量表）綜上靜態(tài)和動態(tài)經(jīng)濟指標(biāo)都比較好，說明本項目有較好的獲利能力，投資回收期也比較短，在經(jīng)濟上是可行的。％，%，以后逐年下降，表明該項目負債生產(chǎn)能力較強。％，以后呈逐年上升，均大于100％；％，以后呈逐年上升，且都大于200％，說明其舉債適度。（見附表3資產(chǎn)負債表）。項目運行第1年。，％以上，％以上，說明項目有充足的資金保障，有較好的借款償還能力。（見附表7固定資產(chǎn)投資還本付息估算表）該項目以生產(chǎn)能力利用率表示的平衡點，％。盈虧平衡分析結(jié)果表明，%以上，銷售收入為223萬元就可保本，超過這個銷售收入就可盈利。見下表以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點年份2009201020112012…2020盈虧平衡點%該項目敏感性分析選用了銷售價格、銷售量、及經(jīng)營成本發(fā)生變化的情況下，對企業(yè)全部投資內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期進行敏感性分析，分析這些因素變化對指標(biāo)的影響程度，分析結(jié)果如下：該項目對銷售價格下降最為敏感、銷售量下降時也呈現(xiàn)出敏感的現(xiàn)象。稅后全部投資內(nèi)部收益率的敏感性分析變動因素20%10%基本方案10%20%銷售價格銷售量經(jīng)營成本稅后全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值的敏感性分析變動因素20%10%基本方案10%20%銷售價格2055257436124131銷售量2061257736094126經(jīng)營成本3199314630402986稅后全部投資投資回收期的敏感性分析變動因素20%10%基本方案10%20%銷售價格銷售量經(jīng)營成本從分析結(jié)果可以看出，該項目對銷售價格下降、銷售量下降時的反應(yīng)是最敏感的，其對財務(wù)內(nèi)部收益率、投資凈現(xiàn)