【文章內(nèi)容簡介】 ............................................................................. 139 （三）管理規(guī)定 ............................................................................................. 140 二十三、換開增值稅發(fā)票相關(guān)操作 ........................................................................ 140 （一）總收會員卡資料維護(hù)及會員卡審核操作 ................................................ 140 （二）增值稅發(fā)票銷售訂單制作 ..................................................................... 142 （三）增值稅發(fā)票訂單的收銀過程 ................................................................. 144 （四） POS 銷售換票及相關(guān)發(fā)票補(bǔ)打操作 ...................................................... 150 （五）管理規(guī)定 ............................................................................................. 157 二十四、收銀 員及總收銀日結(jié)要求 ........................................................................ 157 （一）業(yè)務(wù)流程 ............................................................................................. 157 （二）管理規(guī)定 ............................................................................................. 160 4 第一部分 正常收款種類及要求 一、收款開票的種類 訂單付款： 非聯(lián)營不管庫存 商品銷售，由營業(yè)員在會員卡中制作銷售訂 單，收銀員在 “訂單付款” 付款中根據(jù)會員卡中的訂單信息收款、開票。 實(shí)物模型收款：經(jīng)、代銷管庫存小件商品銷售，由收銀員在 “實(shí)物模型收款 ” 界面中錄入相關(guān)信息收款、開票。 銷售開票： 聯(lián)營不管庫存 商品銷售由營業(yè)員制作手工銷售訂單，收銀員收取手工銷售訂單，在 “銷售開票” 界面中錄入相關(guān)信息收款、開票。 SIM 卡銷售：分公司與當(dāng)?shù)匾苿?/聯(lián)通開展 SIM 卡銷售業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)分為“特約代理（經(jīng)銷管庫存”和“指定專營（代銷不管庫存）”，我司從中取得一定的業(yè)務(wù)酬金。特約代理的經(jīng)銷業(yè)務(wù)由營業(yè)員在系統(tǒng)中作訂單，收銀員根據(jù)會員卡 訂單在 “ SIM 卡訂單付款” 中收款；指定專營店的代銷業(yè)務(wù)由營業(yè)員填寫手工銷售訂單，收銀員在 “ SIM卡銷售開票” 中收款。 預(yù)付款銷售：顧客預(yù)先在我司會員卡預(yù)付款賬戶中進(jìn)行充值，該賬戶可以用來抵扣貨款或后期予以退還，收取時收銀員在 “預(yù)付款充值” 中操作，退還時在 “預(yù)付款退還” 中操作；收取、使用、退還預(yù)付款時都需要顧客輸入會員卡密碼。 儲值卡銷售：儲值卡為我司前期提貨卡的電子形式，不同在于憑密碼并支持多次使 用；外單位購買可用于購物、饋贈親友、企業(yè)福利發(fā)放。儲值卡銷售由店長（ 10渠道銷售）或多渠道業(yè)務(wù)員（ 20渠 道）制作訂單，由收銀員在 “儲值卡付款訂單” 中收款。儲值卡銷售后由總收銀或銷售會計(jì)在系統(tǒng)中進(jìn)行卡號維護(hù)及激活。儲值卡銷售后只有在未激活的狀態(tài)下才可以進(jìn)行退還，由收銀員在“儲值卡退貨訂單”中操作。 雜項(xiàng)銷售： 按照業(yè)務(wù)部門需求記錄相關(guān)雜項(xiàng)項(xiàng)目的要求， 進(jìn)行雜項(xiàng)收款、退款及扣款等。 延保銷售：“延保產(chǎn)品”即“陽光包”，是我司在廠家質(zhì)保期結(jié)束后，為顧客提供的一種延長產(chǎn)品保修期的有償服務(wù)。 二、支付方式種類及操作要求 現(xiàn)金 ◆ 管理規(guī)定 （ 1）收款整個過程需唱收唱付，一次性收取顧客錢款。 （ 2）點(diǎn)鈔規(guī)范：手點(diǎn) 一遍，驗(yàn)鈔機(jī)正反驗(yàn)一遍。 （ 3）目前市場已流通的假幣： 100元面值： HD90、 HB90、 HI90、 HG90、 HE90、 TJ3 WJ13 CE8 CH31 50元面值： FA開頭、 CA198開頭、 HD90 假幣提醒應(yīng)粘貼各收銀款臺，收銀員必須熟悉。 （ 4）假幣識別方法 5 （ 5）驗(yàn)鈔機(jī)要求： ① 總收室配置的驗(yàn)鈔機(jī)性能、質(zhì)量要高于收銀臺使用的驗(yàn)鈔機(jī)； ② 驗(yàn)鈔機(jī)使用年限已達(dá) 3 年或未滿 3年但已不能正常使用，需上報(bào)行政進(jìn)行更換； 每個主收銀臺最少要有一臺本年度生產(chǎn)的驗(yàn)鈔機(jī)。 ③ 日常及節(jié)假日前需檢查驗(yàn)鈔機(jī)使 用情況，便于及時申請維修和升級。 ◆ 業(yè)務(wù)風(fēng)險 風(fēng)險點(diǎn) 1：收款時收取假幣的風(fēng)險 控制點(diǎn)：（ 1）確保驗(yàn)鈔機(jī)的質(zhì)量與性能，定期進(jìn)行維修、升級 （ 2）加強(qiáng)收銀點(diǎn)鈔規(guī)范（手點(diǎn)兩遍，驗(yàn)鈔機(jī)正反過一遍） （ 3）組織收銀進(jìn)行假幣識別方法培訓(xùn)，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)市面流通的假幣 風(fēng)險點(diǎn) 2：收銀員收取現(xiàn)金時易發(fā)生長短款風(fēng)險 控制點(diǎn)：（ 1）禁止給任何人兌換零鈔 （ 2）顧客付款時，需一次性收取顧客所有款項(xiàng) （ 3）加強(qiáng)收銀點(diǎn)鈔規(guī)范 銀行卡 ◆ 管理規(guī)定 （ 1）銀行卡 根據(jù)是否能提供信用 透支功能，可分為信用卡和借記卡 （ 2）借記卡在使用時是要憑密碼消費(fèi)。 （ 3）信用卡因?yàn)槠淇梢酝钢M(fèi)的特性，所以必須是持卡人本人使用，不得轉(zhuǎn)借他人（ 配偶、親戚或朋友 ） . （ 4）信用卡消費(fèi)一定要審核卡背面簽名、卡正面凸印的姓名拼音、簽購單顧客簽名三方一致方可受理。 （ 5）“刷卡消費(fèi)”收銀員必須在備注欄注明刷的是“ **卡”、“ **錢”及所刷卡的后 4 位卡號。 （ 6）退貨時支付方式為刷卡銷售時，必須“卡進(jìn)卡出”，如有特殊原因卡退現(xiàn)需按照“ 銀 6 行卡退現(xiàn)管理規(guī)定及審批流程” 操作。 （ 7）店面任何人可都不得以銷售的名義為借口，代顧客刷卡，如有發(fā)現(xiàn) ,收銀員要給予拒絕并立即上報(bào)總收銀。如發(fā)現(xiàn)收銀員利用工作之便替他人刷卡套現(xiàn)的，公司將進(jìn)行嚴(yán)肅處理。 （ 8）顧客持信用卡消費(fèi)時，信用卡背面必須預(yù)留簽名，如果顧客卡背面未簽名，必須要出示身份證件，收銀員核實(shí)為持卡人本人，要求顧客在卡背面簽上名字后，方能刷卡。不允許出現(xiàn)人員擔(dān)保刷卡的情況，收銀員在受理刷卡業(yè)務(wù)時必須嚴(yán)格把關(guān)。 ◆ 業(yè)務(wù)風(fēng)險 風(fēng)險點(diǎn) 1：盜刷銀行卡風(fēng)險 控制點(diǎn)：嚴(yán)格遵循銀行卡本人使用原則，認(rèn)真審核銀行卡正面姓名拼音、卡背面簽字、卡單簽字三者是否一致，確保一致后辦理刷卡業(yè)務(wù)。 風(fēng)險點(diǎn) 2：銀行卡重復(fù)退卡風(fēng)險，如聯(lián)機(jī)退卡后又操作手工退卡或手工退卡后又操作銀行卡退現(xiàn) 控制點(diǎn)： （ 1）聯(lián)機(jī)退卡發(fā)生異常，未打出卡單，改為手工退卡時，收銀員需要在手工退卡單上注明“聯(lián)機(jī)退卡異常，需核實(shí)是否退款后再操作手工退卡”字樣，資金會計(jì)核實(shí)后再確定是否需要提手工退卡申請。 （ 2）總收銀對于異常交易需要及時與財(cái)務(wù)聯(lián)系，核實(shí)交易情況。 （ 3）資金會計(jì)核實(shí)聯(lián)機(jī)退貨 和手工退是否成功后，再判斷是否可以操作手工退或卡退現(xiàn)。 風(fēng)險點(diǎn) 3：銀行卡退現(xiàn)風(fēng)險 （ 1）嚴(yán)禁銷售人員代顧客刷卡 （ 2）加強(qiáng)異常錯帳的回訪 支票 ◆ 管理規(guī)定 （ 1）收銀員收取支票時，要審核支票的票面是否完整無損毀污漬，有無背書，大小寫金額是否一致并且無涂改現(xiàn)象，印章是否清晰，收款單位填寫無誤，年、月、日填寫規(guī)范并且在有效期內(nèi)。 （ 2）收銀員登記顧客的相關(guān)信息：姓名、身份證號碼、電話、支票號、支票抬頭、所購商品名稱、數(shù)量、價格、 POS 及 SAP 訂單號、支票總金額；支票收取后必須與總收銀做書面交接并簽字確認(rèn)。 （ 3）收銀員在開具發(fā)票時，必須輸入支票上印鑒單位名稱，備注欄必須注明支付方式為“支票”及金額。如果顧客要求發(fā)票臺頭與印鑒單位不一致的，必需由印鑒單位出具證明，（證明兩家公司為關(guān)聯(lián)企業(yè)，要求發(fā)票臺頭開為 XX單位），加蓋印鑒單位和 XX 單位公章。 （ 4）收銀員只允許收取“轉(zhuǎn)帳支票”，不允許收取“現(xiàn)金支票”或“背書轉(zhuǎn)讓支票”，收銀員在開票前必須告知顧客我司支票操作要求帳到發(fā)貨，顧客如要求操作現(xiàn)金擔(dān)保發(fā)貨，可由營業(yè)員做支票押金訂單，收款成功后系統(tǒng)會自動解凍支票，然后將發(fā)票提單交于顧客并且由顧客做好簽好，支票到賬后通 知顧客辦理退款手續(xù)。 周一到周五現(xiàn)場不得操作信用擔(dān)保發(fā)貨。 （ 5）顧客在我司使用“支票”購物，自提商品：配送服務(wù)憑證交于總收銀保管，發(fā)票交于顧客；配送商品：發(fā)票和配送服務(wù)憑證全交于顧客。 注：金額 5 萬元以上的發(fā)票，必需要有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和店長擔(dān)保簽字后發(fā)票才可交于顧客。 （ 6）如因書寫、印章、空頭等問題未能順利進(jìn)帳，總收銀需及時通知顧客來我司換支票，顧客接通知后 5 日內(nèi)未到我司換票，總收銀必須以“情況說明”形式書面申請交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，走“無發(fā)票退貨流程”，自提商品提貨單、情況說明、支票退票原件或銀行開具的空頭書作 7 為 退貨附件，隨當(dāng)天銷售單據(jù)交總收、銷售會計(jì)審核，待原發(fā)票收回后，要求和沖紅票放置一起，銷售會計(jì)審核完后統(tǒng)一裝訂。 （ 7）支票到賬后，總收銀要在 POS系統(tǒng)中的“支票回款”介面，將自提商品的“校驗(yàn)碼”查詢出來，顧客憑提單及較驗(yàn)碼提貨，“校驗(yàn)碼”查詢只能查詢一次。 （ 8）顧客用“支票”付款方式購物發(fā)生退貨時，收銀員需按原付款方式進(jìn)行系統(tǒng)退貨處理； 系統(tǒng)自動提示選擇“支票退票”或“支票領(lǐng)用單”，收銀員根據(jù)支票目前狀態(tài)選擇后確認(rèn)， SOA自動觸發(fā)退票流程；支 票退票：是支票目前還在總收銀或資金會計(jì)處未至銀行進(jìn)帳；支票領(lǐng)用單：是支票已送存銀行到帳。 （ 9）收銀員所收 “支票”金額必須小于一千萬元。 ◆ 業(yè)務(wù)風(fēng)險 風(fēng)險點(diǎn) 1：支票跑單不及時或收取延期支票，導(dǎo)致支票過期，不能進(jìn)賬 控制點(diǎn)： （ 1）加強(qiáng)收銀業(yè)務(wù)操作規(guī)范，收取支票時仔細(xì)審核收取后是否會存在不能及時進(jìn)賬的風(fēng)險； （ 2）門店需確保在收取支票的次日將支票送至財(cái)務(wù)資金會計(jì)處。 風(fēng)險點(diǎn) 2：收取支票后，總收銀未能及時上傳 SOA，而是直接拿銀行進(jìn)賬，導(dǎo)致需要進(jìn) 行賬務(wù)調(diào)整或因需按賬上款流程操作引起的客訴。 控制點(diǎn)：加強(qiáng)總收業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保支票收取后及時掃描上傳 SOA。 分期付款 ◆ 管理規(guī)定 （ 1）各家銀行的分期付款要在銀行提供的專用機(jī)上進(jìn)行操作。 （ 2）驚爆機(jī)特機(jī)價不可使用信用卡分期，分期付款類型和金額必須在備注欄注明， （ 3）信用卡分期只限持卡人本人使用，使用時必需出示身分證 等有效證件 ，收銀員在進(jìn)行持卡人身分較驗(yàn)時，必需在登記顧客身份證號碼后，進(jìn)行刷卡分期。 （ 4）一件商品不可以同時操作兩種分期付款；分期付款退貨后如換貨金額大于退貨金額，也不可以再次操作分期 付款，分期付款銷售不得開具增值稅票。 （ 5）所有分期付款退貨，必須“卡進(jìn)卡出”，顧客不能以任何理由要求辦理“卡退現(xiàn)”手續(xù)。 （ 6）分期付款每天需單獨(dú)結(jié)算，并進(jìn)行審核。 （ 7）總收銀每日將結(jié)算明細(xì)掃掃描至應(yīng)收賬款部 注： 招行、建行分期業(yè)務(wù)，要求持卡人本人持信用卡，收銀員詳細(xì)核驗(yàn)信用卡信息，取消持卡人出示身份證這一手續(xù) 招商銀行原分期 3C 產(chǎn)品付款業(yè)務(wù)時， IT 數(shù)碼和手機(jī)類產(chǎn)品不得打包銷售（即不可一筆分期付款購買兩個（含）以上的 IT 數(shù)碼和手機(jī)類產(chǎn)品），手機(jī)分期只能操作 3期或 6 期，分期交易金額為人民幣 1500元至人民 幣 9000元 ，此規(guī)定自 2021年 6月 30 日起取消 ◆ 業(yè)務(wù)風(fēng)險 風(fēng)險點(diǎn) 1：銀行分期消費(fèi)需本人使用，防止他人盜用。 控制點(diǎn)： （ 1）收銀員辦理分期業(yè)務(wù)時必須核對顧客有效證件 （ 2） 收銀員核對卡背面與簽購單簽名必需一致 風(fēng)險點(diǎn) 2：分期付款入賬及時性 控制點(diǎn)： 分期付款必須每日結(jié)算并及時掃描 8 儲值卡 (1) 儲值卡購物只能辦理換貨手續(xù)，不能辦理退貨手續(xù)； (2) 儲值卡購物系統(tǒng)不充許開 0元發(fā)票， 例：顧客購 100元商品，付款時儲值卡 99元，現(xiàn)金 1元，系統(tǒng)方能允許開出發(fā)票； (3) 925 儲值卡在收銀臺時，付款 方式為 5002，錄入： 925+7 位流水號，確認(rèn)密碼完成支付，客戶可在服務(wù)臺及時對初始密碼進(jìn)行修改，若因密碼遺忘、被盜等原因造成的后果我司不予承擔(dān)； (4) 925 儲值卡分等值卡和折扣卡兩種類型，折扣卡不予提取驚爆機(jī)及特價機(jī)，客戶使用折扣卡時收銀員需與銷售人員核對客戶購買商品信息控制提取此類商品。（注 :折扣卡背面使用說明中印有“本卡不能提取驚爆機(jī)、特價機(jī)和電腦產(chǎn)品”字樣）； (5