投資公司管理制度(編輯修改稿)
2025-01-20 23:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向財(cái)務(wù)部長提出合理化建議，當(dāng)好理財(cái)參謀。 妥善保管會(huì)計(jì)憑 證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、其他會(huì)計(jì)資料、財(cái)務(wù)印鑒和個(gè)人名章。 完成好財(cái)務(wù)部分工范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作。 積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。 完成部門負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。 第 二 條：出納工作職責(zé) ： 認(rèn)真執(zhí)行庫存現(xiàn)金管理制度，嚴(yán)禁將公司現(xiàn)金存放在辦公室內(nèi)或帶回家中，現(xiàn)金必須存入銀行。不嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，如發(fā)生現(xiàn)金丟失或盜竊時(shí)，自行賠償所丟失或盜竊數(shù)額現(xiàn)金。 建立健全現(xiàn)金帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收支憑證。 嚴(yán)格支票管理制度，建立支票使用登記薄。 配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)管理，登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日 記帳，保管好個(gè)人名章。 完成部門負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。 第 三 條：審計(jì)員工作職責(zé) ： 認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度。 監(jiān)督財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、預(yù)（決）算外資金收支、與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及經(jīng)濟(jì)效益。 詳細(xì)核對(duì)各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。 審閱計(jì)劃資料、合同和其他 有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，掌握實(shí)際履行情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。 糾正財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的差錯(cuò)弊端，規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)行為。 糾正財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問題的原因，提出改正建議和措施。 完成總經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人交辦的其他工作 。 第 四 條：凡 10000 元以上款項(xiàng)進(jìn)入銀行帳戶內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)報(bào)告財(cái)務(wù)部長。 第 五 條：公司財(cái)務(wù)人員支付和報(bào)銷每一筆款項(xiàng)（包括因公借款）需有經(jīng)手人簽字。部門負(fù)責(zé)人審查證明（部門負(fù)責(zé)人經(jīng)手的需有證明人簽字），主管副總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，才能記帳付款。凡 5000元以上非業(yè)務(wù)性支付的款項(xiàng)需經(jīng)董事會(huì)研究同意后，才能審批付款。 第 六 條：公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金： 員工工資、津貼、獎(jiǎng)金 ； 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬 ； 。 出差人員必須攜帶的差旅費(fèi) ； 結(jié)算 100 元起點(diǎn)以下的零星支出 ； 公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的其他開支。 第 七 條：除本規(guī)定第二十四條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付。確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)主管副總經(jīng)理（職）審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第 八 條：日常零星開支所需庫存現(xiàn)金全額存入銀行，違者自擔(dān)賠償風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任。 第 九 條：財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，從銀行存款中按計(jì)劃支付。 第十條：工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)公司核發(fā)工資資料編制員工工資表，交總經(jīng)理審核簽字按月發(fā)放，填制記帳憑證，進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。 第十 一 條：差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單）由部門主管簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核時(shí)間、天數(shù)無誤并報(bào)總經(jīng)理復(fù)核簽字后，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。 第十 二 條：出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日結(jié)清，每日結(jié)算，賬款相符。 第 七 章 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 第一條：乘坐交通工具規(guī)定： 執(zhí)行特殊任務(wù)的工作人員及隨行人員出差乘坐飛機(jī)均坐普通艙位。 出差人員乘坐火車、輪船均乘坐火車硬臥或輪船三等艙位。 出差人員出差往返途中乘坐其他交通工具（不含出租小汽車）均可按實(shí)報(bào)銷。 第二條：工作人員出 差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： 基本標(biāo)準(zhǔn)（ 投親靠友可按此標(biāo)準(zhǔn)不憑住宿發(fā)票包干使用 ）： 人員類別 住宿標(biāo)準(zhǔn)（元 /晚） 備注 特殊 地區(qū) 一般地區(qū) 省內(nèi)縣及以下地區(qū) 特殊地區(qū)指：北京、廣洲、深圳、上海、珠海、廈門、汕頭、海南 。 省內(nèi) 省外 公司員工 160 120 140 100 參加會(huì)議和短期培訓(xùn)，由組織單位統(tǒng)一安排住宿的，住宿費(fèi)按實(shí)報(bào)銷，但必須提供有關(guān)會(huì)議和培訓(xùn)的通知。 凡一人出差，每晚住宿費(fèi)按 180 元以內(nèi)憑票報(bào)銷。 省內(nèi)當(dāng)天能往返（未住宿）的補(bǔ)助 60 元，但當(dāng)天必須返回的不享受 此項(xiàng)補(bǔ)助。 第三條：市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： 工作人員出差期間，不分級(jí)別每人每天交通費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：省外 60 元、省內(nèi) 40 元包干使用。自帶交通工具不報(bào)銷交通費(fèi)。乘坐飛機(jī)出差人員，乘坐往返機(jī)場(chǎng)的民航專線客車費(fèi)用，可在市內(nèi)交通費(fèi)包干范圍以外憑據(jù)報(bào)銷。 業(yè)務(wù)租用本公司員工的私車（車主自駕車）離開婁底城區(qū)，除汽油票、過路票以外，每天報(bào)銷租車費(fèi) 260 元。租車時(shí)間內(nèi)發(fā)生的車輛事故責(zé)任由車主承擔(dān)。 第四條：出差人員伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)： 出差伙食補(bǔ)助，不分途中和住勤，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：省內(nèi)縣級(jí)及縣級(jí)以下地區(qū) 20 元，省內(nèi)地級(jí)以上 城市和省外一般地區(qū) 40 元，特區(qū) 60 元。 省內(nèi)外考察施工企業(yè)、設(shè)計(jì)單位、設(shè)備及材料供貨單位由被考察的單位招待工作餐的，不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。 參加會(huì)議和短期培訓(xùn)，由組織單位統(tǒng)一開餐的，不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)，只報(bào)往返路途的伙食補(bǔ)助費(fèi)。 第五條：司機(jī)駕車出差往返不超過 800 公里時(shí)，不報(bào)銷住宿費(fèi)，僅報(bào)銷伙食補(bǔ)助；往返超過 800 公里時(shí)可按規(guī)定報(bào)銷住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助（過路過橋費(fèi)
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