20xx出納日常工作總結(編輯修改稿)
2024-11-20 02:33 本頁面
【文章內容簡介】 好各種有價證券、各種支付、結算憑證有關印章和其他貴重物品
要注意管好保險柜鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。對保險柜及存折等的密碼，應保守秘密。
妥善保管好空白支票、空白發(fā)票，并設立支票、收據和發(fā)票領用登記簿，切實辦好領用、注銷手續(xù)。保管好網銀u盾，人離開一定要把u盾拔下來，并妥善保管密碼一定要保密。
第二篇：出納的日常工作
第一章 總則
，根據公司實際情況，特制定本制度。
、分公司均須遵守本辦法。
第二章 出納日常業(yè)務的處理
。
，可設零用金，采用定額制，其額度由總經理核定，其零用金由出納經營。
，由零用金保管員憑支付證明單付款，此項支付證明單是否符合規(guī)定，零用金保管員應負責審核。
“零用金補充申請單”兩份，一份自存，一份會同所有支出憑證并呈會計部門請款。
，本公司一切支付由會計部門根據原始憑證編制支出傳票，辦理審核后呈主管及總經理核定后支付。
，辦理現金、票據的支付、登記及轉移。
，所有支出憑證應由會計部門嚴格審核其內容與金額是否與實際相符、領款人的印鑒是否相符，如有疑問應查明后方能支付。
000元者經由零用金支付外，其余一律開抬頭畫線支票支付。
，應將本支票或現金交付收款人或廠商，本公司人員不得代領；如因特殊原因必須由本公司人員代領的，需經總經理核準。
，應以處理妥善的傳票或憑證為依據，任何要求先行支付后補手續(xù)者均應予拒絕。
，付訖后加蓋付訖日期及經手人戳記。
，悉依照下列步驟辦理：
（1）原始憑證的審核：
①內購、工程發(fā)包款：應根據統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單并附請購單經有關單位簽章證明及核準，方可送交會計部門開具傳票。
②預付、暫付款項：應根據合同或核準文件，由總辦單位填具清款單，注明合同文件字號，呈報核準后送交會計部門開具傳票。
③一般費用：應根據發(fā)票、收據或內部憑證，經有關主管簽章證明及核準，方可送交會計部門開具傳票。
（2）會計憑證的核準：
①會計部門應根據原始憑證開具傳票。
②會計部門開具傳票時，應先審核原始憑證是否符合稅務法令及公司規(guī)定的手續(xù)。
③傳票經主管及總經理核準后，送交會計部門轉出納辦理支付事宜。
、外匯結匯款、棧租以及各項費用等支出款，應填具“清款單”，檢附輸入許可證影印本，送交會計部門以“預付”或“暫付”方式制票轉出納辦理支付。前款項可由經辦人員直接向出納簽收，必須于支付后7日內向會計部門辦理沖轉手續(xù)。
：
（1）國內采購貨品的付款，每月25日付款一次（星期日及法定假日順延）；但以原始憑證經核準后于付款日前5日送達會計部門者為限。
（2）一般費用的付款：經常發(fā)生的費用，仍以前項期限辦理，每天支付的，以原始憑證齊全并經核準日為限。
（3）薪金的付款：
①職員每月10日。
②作業(yè)員分10日、25日2次。因特殊情況需提前支付者，得由經辦部門另行簽呈主管轉呈總經理批準后，再予支付。
第三篇：出納日常工作制度
。日常工作內容有：
（１）辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。（２）辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
（３）
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