遼寧分行會(huì)計(jì)主管制度共5篇(編輯修改稿)
2024-11-16 23:24 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)安全認(rèn)證卡管理辦法》的要求保管和使用安全認(rèn)證卡；(四)監(jiān)督印、押、機(jī)、證管理制度執(zhí)行情況；(五)監(jiān)督檢查當(dāng)日同城票據(jù)交換的提出、提入、退票及掛帳情況。(六)檢查聯(lián)行信件的收發(fā)管理、重要結(jié)算業(yè)務(wù)的處理是否合規(guī)；(七)監(jiān)督管庫人員是否執(zhí)行庫房出入庫、鑰匙管理、管庫、現(xiàn)金調(diào)撥以及現(xiàn)金箱包管理的相關(guān)規(guī)定；(八)做好會(huì)計(jì)主管工作日志的登記和監(jiān)督檢查其他登記簿登記情況；(九)監(jiān)督柜員臨時(shí)離崗和營(yíng)業(yè)終了的合規(guī)操作；(十)按相關(guān)制度規(guī)定做好網(wǎng)點(diǎn)平賬及日終核對(duì)的各項(xiàng)工作；(十一)做好其他職責(zé)權(quán)限內(nèi)的監(jiān)督、審核、管理工作。第二十九條 會(huì)計(jì)主管定期監(jiān)督的主要工作內(nèi)容：(一)按周檢查核對(duì)現(xiàn)金庫房、重要空白憑證、有價(jià)單證及代保管有價(jià)值品等的賬實(shí)是否相符，并登記核對(duì)結(jié)果；(二)按月(季)監(jiān)督會(huì)計(jì)部門提供的本外幣對(duì)賬信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，注意將記賬和對(duì)賬崗位相分離，并檢查對(duì)賬執(zhí)行情況；(三)按月監(jiān)督做好系統(tǒng)內(nèi)往來、同業(yè)往來以及貸款賬務(wù)的核對(duì)；(四)按月（季）核對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來利息收支，檢查存、貸款結(jié)息的完整性，抽查存、貸款利息入帳的正確性；(五)按月(季)監(jiān)督做好會(huì)計(jì)檔案的管理工作，對(duì)記賬憑證、分戶賬等重要會(huì)計(jì)檔案要實(shí)行賬務(wù)記載人員和保管人員相分離原則；(六)對(duì)各類檢查中出現(xiàn)的問題按要求整改落實(shí)；(七)做好本機(jī)構(gòu)柜員離職交接的監(jiān)督工作；(八)按有關(guān)要求組織做好本機(jī)構(gòu)年終決算的各項(xiàng)工作；(九)做好其他職責(zé)權(quán)限內(nèi)的監(jiān)督、審核、管理工作。第三十條 會(huì)計(jì)主管應(yīng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定及時(shí)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警信息進(jìn)行監(jiān)督處理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，并做好系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)工作。第三十一條 建立會(huì)計(jì)主管月報(bào)告制度，認(rèn)真總結(jié)本月監(jiān)督檢查工作情況，填寫《會(huì)計(jì)主管月度報(bào)告》，在月終后七個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送委派行會(huì)計(jì)部門。月度報(bào)告內(nèi)容分為以下四個(gè)部分：第一、本月工作情況(簡(jiǎn)要)。主要反映會(huì)計(jì)主管履行監(jiān)督職情況，執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度情況以及其他需要說明的重要事項(xiàng)等。第二、接受檢查情況。本月接受的各種業(yè)務(wù)檢查情況。第三、存在問題及整改措施?？偨Y(jié)監(jiān)督、檢查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，并制定整改措施加以落實(shí)。第四、意見和建議。對(duì)權(quán)限內(nèi)不能整改落實(shí)的問題或其他加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)方面提出合理化的意見和建議。第五章 考核與獎(jiǎng)懲第三十二條 各行要建立健全會(huì)計(jì)主管崗位責(zé)任制和工作質(zhì)量考核制度，定期考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲?？己酥笜?biāo)參照會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)中會(huì)計(jì)主管工作質(zhì)量考核指標(biāo)執(zhí)行。第三十三條 對(duì)會(huì)計(jì)主管的考核分為日?？己?、年度考核和聘期屆滿考核。日?？己擞晌尚袝?huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)實(shí)施,年度考核與聘期屆滿考核由委派行人事部門和會(huì)計(jì)部門共同進(jìn)行?？己私Y(jié)果作為對(duì)其績(jī)效工資分配、調(diào)整、聘任、獎(jiǎng)懲、職務(wù)晉升的主要依據(jù)。第三十四條 符合下列條件之一的，應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)主管給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。(一)聘期內(nèi)受派機(jī)構(gòu)能較好地執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)規(guī)章制度，未發(fā)生事故、案件或業(yè)務(wù)差錯(cuò)的。(二)對(duì)單位負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管部門的違規(guī)、違紀(jì)行為予以抵制或向上級(jí)行報(bào)告的。(三)有效制止重大事故發(fā)生，避免農(nóng)業(yè)銀行遭受重大經(jīng)濟(jì)損失的。(四)工作中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)、做法受到上級(jí)行采納，并被推廣應(yīng)用的。(五)會(huì)計(jì)主管在年度工作質(zhì)量考核中被評(píng)為優(yōu)秀的。第三十五條 發(fā)生下列情況之一的，委派行應(yīng)及時(shí)撤換會(huì)計(jì)主管：(一)會(huì)計(jì)主管年度工作質(zhì)量考核不合格的；(二)受派機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理水平明顯下降，受到省以上(含)檢查通報(bào)的；(三)受派機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生重大差錯(cuò)、事故和案件，會(huì)計(jì)主管負(fù)有直接責(zé)任的。發(fā)生本款行為的還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任。第三十六條 因工作出現(xiàn)重大過失或聘期內(nèi)受派機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事故、案件而被撤換的會(huì)計(jì)主管，自撤換之日起三年內(nèi)不得再擔(dān)任會(huì)計(jì)主管或會(huì)計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。第六章 附則第三十七條 本實(shí)施細(xì)則由省行制訂、解釋和修改。第三十八條 本實(shí)施細(xì)則自下發(fā)之日起執(zhí)行，原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行遼寧省分行營(yíng)業(yè)單位坐班主任制度實(shí)施細(xì)則》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行遼寧省分行基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)委派會(huì)計(jì)主管實(shí)施辦法》同時(shí)廢止。第二篇：會(huì)計(jì)主管制度會(huì)計(jì)主管制度一、會(huì)計(jì)主管工作實(shí)行會(huì)計(jì)主管工作負(fù)責(zé)制度，每個(gè)信用社配備會(huì)計(jì)主管一名，信用社和儲(chǔ)蓄所指定會(huì)計(jì)人員，主管會(huì)計(jì)要有相應(yīng)職責(zé)
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