【文章內(nèi)容簡介】 原值、凈值 四 請?zhí)峁┥鲜龅盅和恋亍⒎慨a(chǎn)相關(guān)的抵押擔(dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)合同資產(chǎn)文件（除物業(yè)）深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單 公司的無形資產(chǎn)（除土地使用權(quán)外）知識產(chǎn)權(quán)公司所使用或擁有的知識產(chǎn)權(quán)列表，其中須注明產(chǎn)權(quán)人、所取得的權(quán)利證明文件的名稱或編號 公司作為所有人的注冊商標(biāo)清單及注冊登記證明 注冊商標(biāo)申請文件公司持有的專利情況說明及專利權(quán)證書 專利申請文件公習(xí)擁有的未申請專利的其他專有技術(shù)清單公司擁有的軟件著作權(quán)登記證書和軟件產(chǎn)品登記證書公司許可他人使用或?qū)嵤┕緭碛械闹R產(chǎn)權(quán)（包括但不限于注冊商標(biāo)、專利等）所簽訂的許可合同及相應(yīng)的登記、備案文件 他人許可公司使用或?qū)嵤┲R產(chǎn)權(quán)所簽訂的許可合同及相應(yīng)的登記、備案文件 公司已簽訂或待簽訂的專利、商標(biāo)、技術(shù)等知識產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓協(xié)議 域名登記證書及其他登記或備案文件現(xiàn)有或潛在的有關(guān)專利、商標(biāo)專有技術(shù)的爭議或糾紛的詳細(xì)情況說明 公司已簽訂或待簽訂的所有保密、不透露、不競爭協(xié)議關(guān)于公司適用的互聯(lián)網(wǎng)域名的協(xié)議、合同或其他文件，其中載明各域名的登記使用人的詳情 無形資產(chǎn)的質(zhì)押擔(dān)保情況公司的無形資產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何質(zhì)押擔(dān)保如設(shè)定了質(zhì)押擔(dān)保，請?zhí)峁┵|(zhì)押擔(dān)保協(xié)議、質(zhì)押登記文件、主債務(wù)合同主要固定資產(chǎn)（除建筑物和構(gòu)筑物外） 主要固定資產(chǎn)（除建筑物和構(gòu)筑物外）主要生產(chǎn)設(shè)備（指帳面原值在人民幣100萬元以上的設(shè)備，或其他對公司經(jīng)營影響較大的設(shè)備）和運(yùn)輸工具 主要設(shè)備清單，就主要設(shè)備的名稱、型號、取得時間、成新度、折舊年限、原價、凈值及報廢或更新的可能進(jìn)行描述 主要設(shè)備購買合同及發(fā)票、海關(guān)報關(guān)單（如為進(jìn)口設(shè)備）深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單 運(yùn)輸工具清單，包括名稱、型號、取得時間、折舊年限、膘價、凈值、權(quán)利人及使用人名稱 3五 1 2 運(yùn)輸工具的行駛證或購買合同及發(fā)票、海關(guān)報關(guān)單（如為進(jìn)口）抵押擔(dān)保情況公司的主要設(shè)備或運(yùn)輸工具之上是否設(shè)定了任何抵押擔(dān)保如設(shè)定了抵押擔(dān)保，請?zhí)峁┑盅簱?dān)保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)合同 公司的其他重要資產(chǎn)存在其他重要資產(chǎn)的，請?zhí)峁┫嚓P(guān)權(quán)屬證書或購買合同、擔(dān)保文件等生產(chǎn)經(jīng)營文件 營業(yè)許可生產(chǎn)許可證書以及特種行業(yè)許可證書與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的其他許可證書、批準(zhǔn)文件及備案文件 其他特殊經(jīng)營許可證書公司正在履行的與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的金額在5 00萬元以上的重要合約／合同／協(xié)議，包括但不限于： 戰(zhàn)略合作協(xié)議、框架合作協(xié)議，投資協(xié)議、合作合同 保險合同長期或大金額的購買合同 長期或大金額的銷售合同 設(shè)備采購合同工程建設(shè)、設(shè)計、勘查、監(jiān)理合同 承包經(jīng)營合同 租賃經(jīng)營合同 貸款合同 代理服務(wù)合同 擔(dān)保合同 抵押合同 合資／合作合同 深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單 資產(chǎn)收購／重組合同對經(jīng)營產(chǎn)生重大影響力的其它合同 就以上合同，請公司提供：（1）重大合同的清單，包括合同對方名稱、合同金額、合同有效期、合同履行情況說明等； 六 1 （2）提供合同文本 重大決議公司近三年所有股東會、董事會和監(jiān)事會決議近三年前，公司股東會、董事會的重大決議，包括但不限于：（1）資本性支出決議（2）股權(quán)變動決議（3）重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓購置協(xié)議財務(wù)資料（含母子公司，表格可以以電子表格的形式提供）會計政策與控制公司財務(wù)部總體概況及各員工的責(zé)任現(xiàn)行的主要會計政策及過去3年來的變化（例如收入確認(rèn)、固定資產(chǎn)、存貨成本核算、應(yīng)收帳款及存貨準(zhǔn)備、預(yù)提費(fèi)用等方面） 2 收入、采購、存貨以及現(xiàn)金等方面的現(xiàn)有會計政策和控制概覽 收入與收款的政策和流程介紹 采購及付款的政策和流程介紹 歷史財務(wù)資料（最近3年一期）審計報告及審計調(diào)整分錄財務(wù)報表（包括內(nèi)部的和稅務(wù)的）月度管理報告，包括財務(wù)報表、現(xiàn)金流量分析、營運(yùn)資金分析及其他說明（如：與預(yù)算差異、表現(xiàn)概述等） 3 最近一年的預(yù)算及管理層對預(yù)算的分析總帳、明細(xì)賬及科目余額表（發(fā)生額及余額表，該表應(yīng)該能與財務(wù)報表相鉤稽）歷史經(jīng)營資料（最近3年一期）深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單 銷售情況（最近3年一期）行業(yè)和公司銷售模式的說明文件 公司主營業(yè)務(wù)的市場份額、行業(yè)地位主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料 權(quán)威市場調(diào)研機(jī)構(gòu)關(guān)于銷售情況的報告公司主要產(chǎn)品（服務(wù)）的銷售模式，是直銷、分銷還是代銷？公司的主要銷售渠道、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況，公司主要的經(jīng)銷商及與經(jīng)銷商的合怍方式 公司針對不同產(chǎn)品（服務(wù)）、不同市場所采取的主要銷售策略 分不同類型銷售描述定價政策 分發(fā)渠道與付運(yùn)方式對季節(jié)或重要銷售規(guī)律的分析說明主要產(chǎn)品銷售明細(xì)表（單位與金額）與毛利分析說明20大客戶銷售明細(xì)表（單位與金額）與毛利分析說明，并請?zhí)峁┵F公司和這些客戶的銷售條款和信用政策 10大客戶銷售合同區(qū)域銷售明細(xì)表（單位與金額）與毛利分析說明 按銷售模式銷售明細(xì)表（單位與金額）與毛利分析說明 總銷售額與凈銷售額調(diào)節(jié)表，詳述折扣等調(diào)整 匯總訂貨單并編制成表。闡述訂貨單的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 采購情況（最近3年一期）行業(yè)和公司采購模式的說明文件與原材料、輔助材料以及能源動力供求相關(guān)的研究報告和統(tǒng)計資料 返利及傭金情況的說明主要材料采購情況（數(shù)量、金額）以及成本變動分析說明 主要能源采購情況（數(shù)量、金額）以及成本變動分析說明前20大供應(yīng)商采購明細(xì)表。詳細(xì)列明應(yīng)付供應(yīng)商的金額，供應(yīng)何種貨物、供應(yīng)數(shù)量和支付條款 前10大供應(yīng)商采購合同關(guān)于采購來源以及價格穩(wěn)定性的說明 深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單 4 生產(chǎn)情況（最近3年一期）行業(yè)和公司生產(chǎn)模式的說明文件 主要產(chǎn)品或服務(wù)的用途主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)的流程圖（詳圖）公司關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度的說明 主要產(chǎn)品的設(shè)計生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關(guān)資料關(guān)鍵設(shè)備、廠房等重要資產(chǎn)的保險合同或其他保障協(xié)定 公司許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件 公司擁有的特許經(jīng)營權(quán)的法律文件 生產(chǎn)成本核算辦法的說明 生產(chǎn)成本明細(xì)表 制造費(fèi)用明細(xì)表 工資明細(xì)表主要產(chǎn)品或主要材料投入產(chǎn)出比分析說明 主要產(chǎn)品耗能情況分析說明單位產(chǎn)出（單位時間產(chǎn)出、單位人工產(chǎn)出）分析說明 其他（最近3年一期）銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用與其它經(jīng)營費(fèi)用明細(xì)表。對重大變動的相關(guān)說明 其它業(yè)務(wù)收入與費(fèi)用的明細(xì) 營業(yè)外收入支出的明細(xì)歷史資產(chǎn)負(fù)債表資料（最近3年一期）所有銀行賬戶（包括銀行名稱、賬號、賬戶性質(zhì)、幣種等），這些帳戶的余額（包括未使用賬戶），以及于最近一期末的銀行余額調(diào)節(jié)表 凍結(jié)的或使用受到限制的銀行存款（如用于借款或票據(jù)的保證等）分客戶的應(yīng)收賬款/應(yīng)收票據(jù)/預(yù)付賬款/其他應(yīng)收款賬齡分析表，并請單獨列示應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項 壞賬準(zhǔn)備的計提政策，壞賬準(zhǔn)備變動表，顯示計提準(zhǔn)備、發(fā)生壞賬、沖回準(zhǔn)備等 結(jié)合信用政策分析最近一期末分客戶的賬款收回可能性，列明所有帶有爭議或處于訴訟中的款項 深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單 期末預(yù)付賬款掛賬的合理性，列明實際已完成交易尚未收到發(fā)票的款項 待攤費(fèi)用明細(xì)表及相關(guān)協(xié)議、發(fā)票存貨收發(fā)存明細(xì)表（包括但不限于存貨名稱、存放地點、數(shù)量和金額）存貨庫齡分析存貨跌價準(zhǔn)備計提的方法和原因（包括成本價、市價），存貨跌價準(zhǔn)備變動表，顯示計提準(zhǔn)備、發(fā)生報損、沖回準(zhǔn)備等 最近一次盤點從盤點表與實物數(shù)量對照的存貨盤點調(diào)整清單及說明固定資產(chǎn)明細(xì)表（包括但不限于規(guī)格型號、原值、購買時間、折舊政策和帳面凈值、存放地點、保管人、使用狀況等） 主要固定資產(chǎn)（設(shè)備）的采購合同以及發(fā)票所有固定資產(chǎn)盤點記錄，說明所有帳實不符、報廢或損壞資產(chǎn)情況，以及應(yīng)計提的減值準(zhǔn)備 公司使用中的入帳及未入帳租賃固定資產(chǎn)清單，并提供相應(yīng)的租賃文件 形資產(chǎn)和其它遞延資產(chǎn)分析（明細(xì)以及相關(guān)支持文件），及解釋其攤銷政策 分供應(yīng)商的余額明細(xì)及賬齡分析，解釋重大逾期未付金額及主要供應(yīng)商條款，并請單獨列示應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項 應(yīng)付票據(jù)分析（包括但不限于應(yīng)付供應(yīng)商、承兌行、出票日、到期日、利率、信用條件等） 預(yù)收帳款分客戶明細(xì)及賬齡分析，主要項目解釋，并請單獨列示關(guān)聯(lián)方余額 其他應(yīng)付款明細(xì)及賬齡分析，主要項目解釋，并請單獨列示關(guān)聯(lián)方余額 其他付款項目明細(xì)（應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)繳稅金等）及主要項目解釋 質(zhì)保政策說明、質(zhì)保賠償?shù)挠嬏岷退髻r情況的詳細(xì)描述資本公積和盈余公積明細(xì)，列示不可分配的法定儲備。資本公積和盈余公積變動表。年末應(yīng)付股利明細(xì) 未分配利潤調(diào)節(jié)表，顯示期初余額、本期凈利、提取盈余公積、轉(zhuǎn)增資本、利潤分配、其他變動等等，解釋其他變動 重大的未入帳資產(chǎn)或負(fù)債，包括潛在義務(wù)/或有負(fù)債，如：（1）提供借款擔(dān)保，信用證（2）重大合同承諾，或未決訴訟 深圳市鵬城會計師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查清單（3）融資安排/金融服務(wù)（4）給供應(yīng)商或經(jīng)銷商的資金支持或融資安排（5）由政府提供的資金支持，包括目前使用情況、資金使用限制規(guī)定、還款要求等 其他融資工具，如：經(jīng)銷商/客戶延期付款、承兌匯票的使用、租賃、售后回租、資助渠道鋪貨等等 未完成的或?qū)淼匿N售承諾，顯示對方名稱、預(yù)計發(fā)貨日期、失效日期、價格、數(shù)量、合同總金額、其他合同條款，以及會計處理，并提供相應(yīng)合同 未完成的或?qū)淼牟少彸兄Z，顯示對方名稱、預(yù)計發(fā)貨日期、失效日期、價格、數(shù)量、合同總金額、其他合同條款，以及會計處理，并提供相應(yīng)合同七 1 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭 關(guān)聯(lián)交易（最近3年一期）公司與公司的主要股東及實際控制人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與前述人員關(guān)系密切的人士所控制的其他企業(yè)清單（列明該等企業(yè)名稱及與前述人員的關(guān)系）： 公司與關(guān)聯(lián)方之間是否存在關(guān)聯(lián)交易，如有，請?zhí)峁┯嘘P(guān)說明及與交易有關(guān)的包括協(xié)議或合同在內(nèi)的一切文件，并對該等協(xié)議或合同是否還會續(xù)簽以及是