【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 核準(zhǔn)。多數(shù)保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)缺少懂農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)人員，遇到水旱災(zāi)害，無(wú)法準(zhǔn)確定損。(四)法律和政策支持不夠。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律缺位?！侗ｋU(xiǎn)法》第一百五十五條只是明確“國(guó)家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”，沒(méi)有明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)，也沒(méi)有出臺(tái)相應(yīng)的配套政策。加上有的行政部門或新聞媒體缺乏對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí)，給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)戴上“亂收費(fèi)”或“增加農(nóng)民負(fù)擔(dān)”的帽子的情況時(shí)有發(fā)生。(五)缺乏必要的數(shù)據(jù)和資料。開(kāi)辦水稻保險(xiǎn)必須掌握水稻生產(chǎn)的原始記錄、災(zāi)害發(fā)生的時(shí)間、災(zāi)害損失情況、災(zāi)害的種類等相關(guān)資料，但是由于以前管理不規(guī)范，資料不系統(tǒng)、也不科學(xué)，尤其是不同的地理環(huán)境，不同的栽培管理水平，不同的品種搭配，不同生育期的損失程度等資料缺乏，使得保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂困難。湖南省水稻保險(xiǎn)具體應(yīng)用目前，保險(xiǎn)金額有兩種辦法：（1）按平均收獲量的成數(shù)確定，即個(gè)人承保：保險(xiǎn)金額 = 雙方商定價(jià)格5年畝均產(chǎn)量承保成數(shù)（5~7成）縣鄉(xiāng)統(tǒng)保：總保險(xiǎn)金額=國(guó)家規(guī)定的收購(gòu)價(jià)格投保面積5年平均總產(chǎn)量承保成數(shù)（5~7成）（2）按水稻全生育期投入的生產(chǎn)成本確定，即總保險(xiǎn)金額 = 每畝直接成本額承保面積據(jù)資料記載，水稻直接物化成本包括：種子成本、化肥成本、農(nóng)藥成本、灌溉成本、機(jī)械成本，全省統(tǒng)一確定為240元/畝。而水稻種植保險(xiǎn)分四個(gè)時(shí)期定保額：苗期140元、分蘗拔節(jié)期160元、抽穗揚(yáng)花期180 元、成熟期240元。在湖南省一般以240元/畝為成本額。所以總保險(xiǎn)金額 = 240元/畝承保面積。保險(xiǎn)分為：基本保險(xiǎn)（包括承保暴雨、洪水、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)和凍災(zāi)）、旱災(zāi)保險(xiǎn)、綜合保險(xiǎn)（包括承?；颈ｋU(xiǎn)和旱災(zāi)保險(xiǎn)責(zé)任）?；颈ｋU(xiǎn)費(fèi)率為5%，旱災(zāi)保險(xiǎn)費(fèi)率為3%，綜合保險(xiǎn)費(fèi)率為7%。保險(xiǎn)費(fèi)的繳納（湖南省2010年保險(xiǎn)費(fèi)率每畝每季為6%）（1）按平均收獲量的成數(shù)來(lái)計(jì)算： 保險(xiǎn)費(fèi) = 保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率 即每畝保險(xiǎn)費(fèi) = 576元/畝6% = 。而保費(fèi)的繳納又由三部分組成：國(guó)家補(bǔ)貼50%，政府補(bǔ)貼30%，個(gè)人支付20%。（2）按生產(chǎn)成本來(lái)計(jì)算： 保險(xiǎn)費(fèi) = 保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率即保險(xiǎn)費(fèi) = 240元/畝6% = 。國(guó)家補(bǔ)貼50%，政府補(bǔ)貼30%，個(gè)人支付20%。（1）全部損失賠款計(jì)算：賠付金額 = 每畝保險(xiǎn)金額受損時(shí)該生育期賠付標(biāo)準(zhǔn)投保面積（2）部分損失的計(jì)算：保成本的賠付金額 = 保險(xiǎn)總金額 – 收獲總產(chǎn)量單價(jià)保產(chǎn)量成數(shù)的賠付金額 = 單價(jià)[(每畝5年平均產(chǎn)量承保成數(shù)）（每畝收獲產(chǎn)量+非保險(xiǎn)責(zé)任扣除產(chǎn)量)] 受損面積 然而，非保險(xiǎn)責(zé)任的賠款計(jì)算又要注意三方面不足，有效穗數(shù)不足的扣除、實(shí)粒數(shù)不足的扣除、千粒重不足的扣除。開(kāi)展和完善水稻保險(xiǎn)的幾點(diǎn)建議 水稻保險(xiǎn)試點(diǎn)設(shè)想1．明確經(jīng)營(yíng)原則。水稻保險(xiǎn)應(yīng)堅(jiān)持政府推動(dòng)、政策支持、基本保障、獨(dú)立核算的原則積極開(kāi)展試點(diǎn)。根據(jù)湖南省農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失相對(duì)嚴(yán)重的特點(diǎn)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，由財(cái)政、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體和農(nóng)民共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。2．建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。試點(diǎn)階段由政府劃撥鋪底準(zhǔn)備金，每年按比例劃撥風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，實(shí)行封閉管理，保險(xiǎn)盈余部分作為積累滾存。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金資金來(lái)源：一是糧食風(fēng)險(xiǎn)基金；二是對(duì)水稻生產(chǎn)給予良種補(bǔ)貼；三是民政救濟(jì)資金；四是省長(zhǎng)基金。從上述資金中按一定比例拿出一部分建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，旨在建立農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的安全網(wǎng)，從根本上減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的后顧之憂，減輕政府每年沉重的救災(zāi)壓力，從而更好地解決“三農(nóng)”問(wèn)題服務(wù)。3．確立經(jīng)營(yíng)主體。試點(diǎn)期間，可由中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司湖南分公司代辦：①人保公司分支機(jī)構(gòu)比較健全，全省各縣都有支公司，有人員和地域優(yōu)勢(shì)。②有經(jīng)營(yíng)水稻保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。③有懂農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和保險(xiǎn)的專業(yè)人員。全省人保系統(tǒng)中，有農(nóng)業(yè)大中專院校畢業(yè)人員20多人，而且有一定的保險(xiǎn)從業(yè)經(jīng)歷。④進(jìn)行過(guò)水稻保險(xiǎn)試驗(yàn)和理論探討，并有多項(xiàng)成果獲得省級(jí)社會(huì)科學(xué)成果獎(jiǎng)，開(kāi)展水稻保險(xiǎn)基礎(chǔ)比較好。 建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持協(xié)調(diào)機(jī)制一是成立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組。由省政府領(lǐng)導(dǎo)牽頭，成立由農(nóng)業(yè)廳、財(cái)政廳、稅務(wù)局、保監(jiān)局等相關(guān)部門參加的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織和推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，監(jiān)督保險(xiǎn)承保理賠和保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的封閉管理情況，并將保險(xiǎn)試點(diǎn)情況納入當(dāng)?shù)卣杲K考核指標(biāo)。二是提供金融政策支持。鼓勵(lì)銀行對(duì)參保農(nóng)戶的貸款需求優(yōu)先立項(xiàng)、優(yōu)先評(píng)估、優(yōu)先放款、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。三是出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不以盈利為目的，國(guó)家應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)免征所得稅。同時(shí)，為扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，國(guó)家可在一定年限內(nèi)(如3年)，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體承保的其它財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予下調(diào)1個(gè)百分點(diǎn)營(yíng)業(yè)稅的優(yōu)惠，作為開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的鋪底資金。四是促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)要在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)廣泛試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，用法律條文明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)與管理、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管等諸多問(wèn)題。參 考 文 獻(xiàn)［1］曾靜劉忠．湖南省水稻保險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告． ．［2］湖南省財(cái)政廳關(guān)于2010 ．［3］楊星．我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀分析．山西農(nóng)經(jīng)．2003年3期 ． ［4］李軍 庹國(guó)柱．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)[M]． ． [5] .[6] 湖南省2010 第三篇：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文摘 要建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村,是我國(guó)現(xiàn)代化進(jìn)程中的重大歷史任務(wù)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與社會(huì)管理機(jī)制，在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著不可替代的作用。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是通過(guò)保險(xiǎn)的手段管理農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的制度安排，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的三大支柱之一。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)行有助于保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和穩(wěn)定農(nóng)民收入，保障農(nóng)民生命財(cái)產(chǎn)安全和安定農(nóng)民生活，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，并促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展。加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的力度,從而有力地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定。關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；新農(nóng)村建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)管理 1 引言我國(guó)作為一個(gè)歷史悠久、幅員遼闊、人口眾多的發(fā)展中國(guó)家，農(nóng)業(yè)具有十分重要的意義。改革開(kāi)放三十年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村通過(guò)實(shí)施“聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制”為主要內(nèi)容的多方面改革，發(fā)生了翻天覆地的變化，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有了長(zhǎng)足的發(fā)展。正是由于有了這樣一個(gè)良好的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，才為中國(guó)各方面的改革、建設(shè)和發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村中，應(yīng)基于“糧食增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”，不斷提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，不斷促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。但是由于我國(guó)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率高、強(qiáng)度大，農(nóng)民承受災(zāi)害損失的能力薄弱，致使許多農(nóng)民“因?yàn)?zāi)致貧,因?yàn)?zāi)返貧”，嚴(yán)重影響了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和農(nóng)民生活的改善，嚴(yán)重阻礙了新農(nóng)村建設(shè)的進(jìn)程。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),創(chuàng)新農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，最大限度減少各種風(fēng)險(xiǎn)災(zāi)害的損失，已經(jīng)成為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的現(xiàn)實(shí)要求和必要舉措。2 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通以及社會(huì)管理三大功能。相應(yīng)地,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以在農(nóng)村農(nóng)業(yè)建設(shè)中發(fā)揮以下幾方面的作用。 保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和穩(wěn)定農(nóng)民收入保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能,即保險(xiǎn)保障功能，決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、穩(wěn)定農(nóng)民收入方面可以發(fā)揮獨(dú)特的作用。我國(guó)是世界上自然災(zāi)害最嚴(yán)重的國(guó)家之一。據(jù)中國(guó)科學(xué)院可持續(xù)發(fā)展研究組《2002 年中國(guó)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告》：中國(guó)農(nóng)業(yè)的發(fā)展成本比世界農(nóng)業(yè)平均發(fā)展成本高5 個(gè)百分點(diǎn)，其中在很大程度上是由于我國(guó)自然災(zāi)害發(fā)生的頻率高和強(qiáng)度大造成的；與世界平均水平比，我國(guó)自然災(zāi)害發(fā)生的頻率高18 個(gè)百分點(diǎn),自然保護(hù)成本高27 個(gè)百分點(diǎn)，生態(tài)恢復(fù)成本高36 個(gè)百分點(diǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移應(yīng)對(duì)機(jī)制，雖然本身并不能消除農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害，但可以減輕災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，增強(qiáng)農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害的能力。 保障農(nóng)民生命財(cái)產(chǎn)安全和安定農(nóng)民生活雖然農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要是指種植業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，但也包括涉及農(nóng)民生活方面的各種保險(xiǎn)服務(wù)。針對(duì)農(nóng)民生活面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以在養(yǎng)老、醫(yī)療、住宅、生育等方面，有效地服務(wù)于農(nóng)民生活。參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建設(shè)，為農(nóng)民提供醫(yī)療健康方面的保險(xiǎn)服務(wù)。例如,中國(guó)人壽和中國(guó)人保利用其在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)多和專業(yè)人才多的優(yōu)勢(shì)(中國(guó)人壽和中國(guó)人保在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)多達(dá)16000 多個(gè)，銷售服務(wù)人員近60 萬(wàn)人)，參與新農(nóng)合醫(yī)療保險(xiǎn)的宣傳、承保、理賠等工作，有力地推動(dòng)了新農(nóng)合醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展,提高了其運(yùn)行效率。2007 年,參保農(nóng)民3017萬(wàn)人,籌集合作醫(yī)療基金36156 億元,受益農(nóng)民達(dá)87419 萬(wàn)人次，享受合作醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)償近1815 億元。 促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展一方面，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，預(yù)期收益低，農(nóng)戶有款不敢貸,有資不敢投；另一方面，由于農(nóng)業(yè)的比較收益低，農(nóng)民的資信條件差，金融積累的能力薄弱，在金融業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的現(xiàn)實(shí)情況下，農(nóng)業(yè)、農(nóng)民貸款極其困難，嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。針對(duì)農(nóng)民缺乏有效抵押物難以獲得貸款的情況，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)通過(guò)對(duì)農(nóng)民個(gè)人和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施提供保險(xiǎn)保障，為借款人的貸款提供保險(xiǎn)服務(wù)，轉(zhuǎn)移了其放貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了金融機(jī)構(gòu)的放貸信心，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展。 加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)管理和維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村社會(huì)管理中可以發(fā)揮重要作用。充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司識(shí)別、衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，積累農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)資料，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持，有利于完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。通過(guò)開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，將政府的災(zāi)后救濟(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑暗谋ｋU(xiǎn)安排，充分發(fā)揮保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)保障方面的資金杠桿放大效應(yīng),調(diào)動(dòng)更多的資源來(lái)參與農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，提升財(cái)政資金的救助效用。同時(shí)有利于政府從具體的災(zāi)害救濟(jì)事務(wù)中解脫出來(lái)，在宏觀上更好地把握相關(guān)政策和提供必要的公共服務(wù)，提升政府的管理效率。協(xié)助構(gòu)建“三支柱”的農(nóng)村社會(huì)保障體系。建立健全農(nóng)村社會(huì)保障體系，是農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的基石，也是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)通過(guò)為失地農(nóng)民提供養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)，完善農(nóng)村養(yǎng)老保障體系；通過(guò)為政府代辦新農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)，推動(dòng)農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)；通過(guò)為農(nóng)民工提供意外傷害保險(xiǎn)服務(wù)，推動(dòng)農(nóng)村意外傷害保障體系的建立。3 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題 基本現(xiàn)狀目前開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司少，險(xiǎn)種單一。通過(guò)調(diào)查，保險(xiǎn)公司認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在營(yíng)銷難度大，成本高和查勘理賠難度大，賠付率高等特點(diǎn)。一方面財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在有的保險(xiǎn)項(xiàng)目中得不償失。如2006年1~8月，黔江財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司共收到農(nóng)業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)10170元，結(jié)果賠付了11萬(wàn)元，賠付率高達(dá)十倍之多。另一方面有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付條件苛刻，農(nóng)民滿意度較差。如在農(nóng)房保險(xiǎn)中主要災(zāi)害為火災(zāi)，一旦災(zāi)害發(fā)生后，農(nóng)戶損失巨大幾乎片瓦無(wú)存，而在實(shí)際賠付時(shí)，農(nóng)戶一般只能得到200—1000元