【文章內(nèi)容簡介】 核準(zhǔn)。多數(shù)保險分支機構(gòu)缺少懂農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)人員，遇到水旱災(zāi)害，無法準(zhǔn)確定損。(四)法律和政策支持不夠。農(nóng)業(yè)保險法律缺位。《保險法》第一百五十五條只是明確“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”，沒有明確農(nóng)業(yè)保險的性質(zhì)，也沒有出臺相應(yīng)的配套政策。加上有的行政部門或新聞媒體缺乏對農(nóng)業(yè)保險的正確認(rèn)識，給農(nóng)業(yè)保險戴上“亂收費”或“增加農(nóng)民負(fù)擔(dān)”的帽子的情況時有發(fā)生。(五)缺乏必要的數(shù)據(jù)和資料。開辦水稻保險必須掌握水稻生產(chǎn)的原始記錄、災(zāi)害發(fā)生的時間、災(zāi)害損失情況、災(zāi)害的種類等相關(guān)資料，但是由于以前管理不規(guī)范，資料不系統(tǒng)、也不科學(xué)，尤其是不同的地理環(huán)境，不同的栽培管理水平，不同的品種搭配，不同生育期的損失程度等資料缺乏，使得保險費率的厘訂困難。湖南省水稻保險具體應(yīng)用目前，保險金額有兩種辦法：（1）按平均收獲量的成數(shù)確定，即個人承保：保險金額 = 雙方商定價格5年畝均產(chǎn)量承保成數(shù)（5~7成）縣鄉(xiāng)統(tǒng)保：總保險金額=國家規(guī)定的收購價格投保面積5年平均總產(chǎn)量承保成數(shù)（5~7成）（2）按水稻全生育期投入的生產(chǎn)成本確定，即總保險金額 = 每畝直接成本額承保面積據(jù)資料記載，水稻直接物化成本包括：種子成本、化肥成本、農(nóng)藥成本、灌溉成本、機械成本，全省統(tǒng)一確定為240元/畝。而水稻種植保險分四個時期定保額：苗期140元、分蘗拔節(jié)期160元、抽穗揚花期180 元、成熟期240元。在湖南省一般以240元/畝為成本額。所以總保險金額 = 240元/畝承保面積。保險分為：基本保險（包括承保暴雨、洪水、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)和凍災(zāi)）、旱災(zāi)保險、綜合保險（包括承?；颈ｋU和旱災(zāi)保險責(zé)任）?；颈ｋU費率為5%，旱災(zāi)保險費率為3%，綜合保險費率為7%。保險費的繳納（湖南省2010年保險費率每畝每季為6%）（1）按平均收獲量的成數(shù)來計算： 保險費 = 保險金額保險費率 即每畝保險費 = 576元/畝6% = 。而保費的繳納又由三部分組成：國家補貼50%，政府補貼30%，個人支付20%。（2）按生產(chǎn)成本來計算： 保險費 = 保險金額保險費率即保險費 = 240元/畝6% = 。國家補貼50%，政府補貼30%，個人支付20%。（1）全部損失賠款計算：賠付金額 = 每畝保險金額受損時該生育期賠付標(biāo)準(zhǔn)投保面積（2）部分損失的計算：保成本的賠付金額 = 保險總金額 – 收獲總產(chǎn)量單價保產(chǎn)量成數(shù)的賠付金額 = 單價[(每畝5年平均產(chǎn)量承保成數(shù)）（每畝收獲產(chǎn)量+非保險責(zé)任扣除產(chǎn)量)] 受損面積 然而，非保險責(zé)任的賠款計算又要注意三方面不足，有效穗數(shù)不足的扣除、實粒數(shù)不足的扣除、千粒重不足的扣除。開展和完善水稻保險的幾點建議 水稻保險試點設(shè)想1．明確經(jīng)營原則。水稻保險應(yīng)堅持政府推動、政策支持、基本保障、獨立核算的原則積極開展試點。根據(jù)湖南省農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失相對嚴(yán)重的特點，實行風(fēng)險共擔(dān)，由財政、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體和農(nóng)民共同承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任。2．建立風(fēng)險準(zhǔn)備金。試點階段由政府劃撥鋪底準(zhǔn)備金，每年按比例劃撥風(fēng)險準(zhǔn)備金，實行封閉管理，保險盈余部分作為積累滾存。風(fēng)險準(zhǔn)備金資金來源：一是糧食風(fēng)險基金；二是對水稻生產(chǎn)給予良種補貼；三是民政救濟資金；四是省長基金。從上述資金中按一定比例拿出一部分建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金，旨在建立農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的安全網(wǎng)，從根本上減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的后顧之憂，減輕政府每年沉重的救災(zāi)壓力，從而更好地解決“三農(nóng)”問題服務(wù)。3．確立經(jīng)營主體。試點期間，可由中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司湖南分公司代辦：①人保公司分支機構(gòu)比較健全，全省各縣都有支公司，有人員和地域優(yōu)勢。②有經(jīng)營水稻保險的經(jīng)驗和教訓(xùn)。③有懂農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和保險的專業(yè)人員。全省人保系統(tǒng)中，有農(nóng)業(yè)大中專院校畢業(yè)人員20多人，而且有一定的保險從業(yè)經(jīng)歷。④進(jìn)行過水稻保險試驗和理論探討，并有多項成果獲得省級社會科學(xué)成果獎，開展水稻保險基礎(chǔ)比較好。 建立農(nóng)業(yè)保險的支持協(xié)調(diào)機制一是成立農(nóng)業(yè)保險試點領(lǐng)導(dǎo)小組。由省政府領(lǐng)導(dǎo)牽頭，成立由農(nóng)業(yè)廳、財政廳、稅務(wù)局、保監(jiān)局等相關(guān)部門參加的農(nóng)業(yè)保險試點領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織和推動農(nóng)業(yè)保險試點工作，監(jiān)督保險承保理賠和保險準(zhǔn)備金的封閉管理情況，并將保險試點情況納入當(dāng)?shù)卣杲K考核指標(biāo)。二是提供金融政策支持。鼓勵銀行對參保農(nóng)戶的貸款需求優(yōu)先立項、優(yōu)先評估、優(yōu)先放款、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。三是出臺稅收優(yōu)惠政策。由于農(nóng)業(yè)保險不以盈利為目的，國家應(yīng)對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)免征所得稅。同時，為扶持農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，國家可在一定年限內(nèi)(如3年)，對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體承保的其它財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)給予下調(diào)1個百分點營業(yè)稅的優(yōu)惠，作為開展農(nóng)業(yè)保險的鋪底資金。四是促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險立法。保險監(jiān)管機關(guān)要在農(nóng)業(yè)保險廣泛試點的基礎(chǔ)上，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險立法，用法律條文明確農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營與管理、農(nóng)業(yè)再保險以及農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管等諸多問題。參 考 文 獻(xiàn)［1］曾靜劉忠．湖南省水稻保險調(diào)研報告． ．［2］湖南省財政廳關(guān)于2010 ．［3］楊星．我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀分析．山西農(nóng)經(jīng)．2003年3期 ． ［4］李軍 庹國柱．農(nóng)業(yè)保險[M]． ． [5] .[6] 湖南省2010 第三篇：農(nóng)業(yè)保險論文摘 要建設(shè)社會主義新農(nóng)村,是我國現(xiàn)代化進(jìn)程中的重大歷史任務(wù)。農(nóng)業(yè)保險作為一種有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移與社會管理機制，在社會主義新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著不可替代的作用。農(nóng)業(yè)保險是通過保險的手段管理農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險的制度安排，是市場經(jīng)濟條件下現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的三大支柱之一。而農(nóng)業(yè)保險的實行有助于保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和穩(wěn)定農(nóng)民收入，保障農(nóng)民生命財產(chǎn)安全和安定農(nóng)民生活，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，并促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展。加大農(nóng)業(yè)保險的力度,從而有力地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村社會穩(wěn)定。關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險；新農(nóng)村建設(shè)；風(fēng)險管理 1 引言我國作為一個歷史悠久、幅員遼闊、人口眾多的發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)具有十分重要的意義。改革開放三十年來，我國農(nóng)村通過實施“聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制”為主要內(nèi)容的多方面改革，發(fā)生了翻天覆地的變化，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有了長足的發(fā)展。正是由于有了這樣一個良好的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，才為中國各方面的改革、建設(shè)和發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。在建設(shè)社會主義新農(nóng)村中，應(yīng)基于“糧食增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”，不斷提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，不斷促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展。但是由于我國農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率高、強度大，農(nóng)民承受災(zāi)害損失的能力薄弱，致使許多農(nóng)民“因災(zāi)致貧,因災(zāi)返貧”，嚴(yán)重影響了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)民生活的改善，嚴(yán)重阻礙了新農(nóng)村建設(shè)的進(jìn)程。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險,創(chuàng)新農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理模式，最大限度減少各種風(fēng)險災(zāi)害的損失，已經(jīng)成為建設(shè)社會主義新農(nóng)村的現(xiàn)實要求和必要舉措。2 農(nóng)業(yè)保險的作用保險具有經(jīng)濟補償、資金融通以及社會管理三大功能。相應(yīng)地,農(nóng)業(yè)保險可以在農(nóng)村農(nóng)業(yè)建設(shè)中發(fā)揮以下幾方面的作用。 保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和穩(wěn)定農(nóng)民收入保險的經(jīng)濟補償功能,即保險保障功能，決定了農(nóng)業(yè)保險在保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、穩(wěn)定農(nóng)民收入方面可以發(fā)揮獨特的作用。我國是世界上自然災(zāi)害最嚴(yán)重的國家之一。據(jù)中國科學(xué)院可持續(xù)發(fā)展研究組《2002 年中國可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略報告》：中國農(nóng)業(yè)的發(fā)展成本比世界農(nóng)業(yè)平均發(fā)展成本高5 個百分點，其中在很大程度上是由于我國自然災(zāi)害發(fā)生的頻率高和強度大造成的；與世界平均水平比，我國自然災(zāi)害發(fā)生的頻率高18 個百分點,自然保護(hù)成本高27 個百分點，生態(tài)恢復(fù)成本高36 個百分點。農(nóng)業(yè)保險作為一種市場化的風(fēng)險轉(zhuǎn)移應(yīng)對機制，雖然本身并不能消除農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害，但可以減輕災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，增強農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害的能力。 保障農(nóng)民生命財產(chǎn)安全和安定農(nóng)民生活雖然農(nóng)業(yè)保險主要是指種植業(yè)保險和養(yǎng)殖業(yè)保險，但也包括涉及農(nóng)民生活方面的各種保險服務(wù)。針對農(nóng)民生活面臨的主要風(fēng)險因素，農(nóng)業(yè)保險可以在養(yǎng)老、醫(yī)療、住宅、生育等方面，有效地服務(wù)于農(nóng)民生活。參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度的建設(shè)，為農(nóng)民提供醫(yī)療健康方面的保險服務(wù)。例如,中國人壽和中國人保利用其在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點多和專業(yè)人才多的優(yōu)勢(中國人壽和中國人保在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點多達(dá)16000 多個，銷售服務(wù)人員近60 萬人)，參與新農(nóng)合醫(yī)療保險的宣傳、承保、理賠等工作，有力地推動了新農(nóng)合醫(yī)療保險的發(fā)展,提高了其運行效率。2007 年,參保農(nóng)民3017萬人,籌集合作醫(yī)療基金36156 億元,受益農(nóng)民達(dá)87419 萬人次，享受合作醫(yī)療費用補償近1815 億元。 促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展一方面，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險大，預(yù)期收益低，農(nóng)戶有款不敢貸,有資不敢投；另一方面，由于農(nóng)業(yè)的比較收益低，農(nóng)民的資信條件差，金融積累的能力薄弱，在金融業(yè)加強風(fēng)險防范的現(xiàn)實情況下，農(nóng)業(yè)、農(nóng)民貸款極其困難，嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。針對農(nóng)民缺乏有效抵押物難以獲得貸款的情況，農(nóng)業(yè)保險通過對農(nóng)民個人和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施提供保險保障，為借款人的貸款提供保險服務(wù)，轉(zhuǎn)移了其放貸風(fēng)險，增強了金融機構(gòu)的放貸信心，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)村金融市場的發(fā)展。 加強農(nóng)村社會管理和維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定保險的社會管理功能決定了農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村社會管理中可以發(fā)揮重要作用。充分發(fā)揮保險公司識別、衡量和分析風(fēng)險的專業(yè)優(yōu)勢，積累農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險的相關(guān)資料，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險管理提供數(shù)據(jù)支持，有利于完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險管理機制。通過開展農(nóng)業(yè)保險，轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險，將政府的災(zāi)后救濟轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑暗谋ｋU安排，充分發(fā)揮保險在風(fēng)險保障方面的資金杠桿放大效應(yīng),調(diào)動更多的資源來參與農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理，提升財政資金的救助效用。同時有利于政府從具體的災(zāi)害救濟事務(wù)中解脫出來，在宏觀上更好地把握相關(guān)政策和提供必要的公共服務(wù)，提升政府的管理效率。協(xié)助構(gòu)建“三支柱”的農(nóng)村社會保障體系。建立健全農(nóng)村社會保障體系，是農(nóng)村社會穩(wěn)定的基石，也是社會主義新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容。農(nóng)業(yè)保險通過為失地農(nóng)民提供養(yǎng)老保險服務(wù)，完善農(nóng)村養(yǎng)老保障體系；通過為政府代辦新農(nóng)村合作醫(yī)療保險，推動農(nóng)村醫(yī)療保險制度建設(shè)；通過為農(nóng)民工提供意外傷害保險服務(wù)，推動農(nóng)村意外傷害保障體系的建立。3 農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題 基本現(xiàn)狀目前開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的公司少，險種單一。通過調(diào)查，保險公司認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險存在營銷難度大，成本高和查勘理賠難度大，賠付率高等特點。一方面財產(chǎn)保險公司在有的保險項目中得不償失。如2006年1~8月，黔江財產(chǎn)保險公司共收到農(nóng)業(yè)財產(chǎn)保險費10170元，結(jié)果賠付了11萬元，賠付率高達(dá)十倍之多。另一方面有的農(nóng)業(yè)保險賠付條件苛刻，農(nóng)民滿意度較差。如在農(nóng)房保險中主要災(zāi)害為火災(zāi)，一旦災(zāi)害發(fā)生后，農(nóng)戶損失巨大幾乎片瓦無存，而在實際賠付時，農(nóng)戶一般只能得到200—1000元