義烏市財政支出項目績效目標管理辦法(試行)(編輯修改稿)
2024-11-15 12:23 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 關內(nèi)容。無上述政策依據(jù)的填寫“滿足自身職責需要”。1可行性及必要性：簡要說明即將實施的項目是否經(jīng)過充分論證和測算，現(xiàn)有的資源和條件能否保證項目的實施，是否符合客觀實際，切實可行。根據(jù)國家、省、市有關方針政策，政府及部門經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃和計劃及財政支持范圍，結合項目預期目標和對經(jīng)濟社會的影響等因素，說明項目立項的必要性。（二）項目管理情況相關管理制度：填寫為即將實施的項目所制定的單位內(nèi)部財務制度及會計核算制度等的詳細名稱?；竟ぷ鞔胧褐赣每顔挝粸橥瓿身椖繑M采用的各種措施、工作計劃、工作方案、工作程序等。重點工作：是指對項目每個階段中重點工作的描述。如新建辦公樓項目，重點工作包括：前期征地、規(guī)劃設計、土建工程、安裝工程、室內(nèi)外裝修、配套設施、綠化等。（三）項目資金情況“合計”欄。填列“中央、省財政資金”，“市財政資金”，“縣區(qū)財政資金”與“自籌資金”之和。2．項目投資總額：指項目總體投資金額，包括以前已撥款、本年和以后申請的資金。3．累計安排：指以前累計投入的資金。4．2014計劃：指本年計劃投入的資金。（四）項目績效情況包括預期目標、產(chǎn)出指標和效果指標。設置指標要能夠進行比較、綜合分析和評價，應做到與預期目標密切相關，突出重點，系統(tǒng)全面。應盡可能量化，無法量化的可采用定性指標進行簡要描述。應盡可能用最少的績效指標來描述，一個項目績效指標設置不易過多，一般不超過6個。項目立項合理性指標、管理類指標、財務指標等不要列入績效指標。預期目標：描述項目完成后預期達到的效果，應高度概括，簡潔明了。2．產(chǎn)出指標：反映預算部門根據(jù)既定目標計劃完成的產(chǎn)品和服務的有關情況。包括：（1）數(shù)量指標：反映預算部門根據(jù)既定目標完成的產(chǎn)品或服務數(shù)量，如“新增公路里程”、“完成培訓再就業(yè)人次”等。（2）質(zhì)量指標：反映預算部門提供產(chǎn)品或服務達到的標準、水平和效果，如：培訓合格率達到95%等。（3）成本指標：反映預算部門提供產(chǎn)品或服務所需成本，分總成本和單位成本，如：項目資金成本、管理成本、社會成本、環(huán)境成本等指標。（4）時效指標：反映預算部門提供產(chǎn)品或服務的及時程度和效率情況，如多長時間內(nèi)達到目標、提高多少生產(chǎn)效率、產(chǎn)品的優(yōu)良率提高到多少等指標。如：培訓結束半年內(nèi)就業(yè)率達到70%。3．效果指標：效果指標反映與既定績效目標相關的、財政支出預期結果的實現(xiàn)程度。包括：（1）經(jīng)濟效益指標：反映由于項目的實施，所創(chuàng)造的經(jīng)濟價值，亦可以用提供服務的工作業(yè)績來描述。如“新增稅收”、“投資利潤率”等。（2）社會效益指標：是指最大限度地利用有限的資源滿足社會上人們?nèi)找嬖鲩L的物質(zhì)文化需求。包括項目直接履行的社會義務、對區(qū)域內(nèi)社會經(jīng)濟發(fā)展的間接價值、對區(qū)域內(nèi)社會發(fā)展提供的支撐作用等。如“新增就業(yè)人數(shù)”、“改善住房條件”等。（3）生態(tài)效益指標：是指對人類社會活動環(huán)境后果的衡量，包括項目對環(huán)境污染的治理、預防與保護的間接效益，項目對環(huán)境美化、生態(tài)修復平衡等效益。如“改善地下水質(zhì)”、“污水處理量”等。（五）項目其他情況上項目績效評價情況：填寫上一該項目市財政局評定的績效等級，分為優(yōu)、良、一般、差。如果是新項目或沒有上項目績效評價情況，填“無”。主管部門審核意見：主管部門對本級及下屬項目單位的績效目標進行審核、匯總，對確需市財政安排資金的項目，出具“績效目標符合申報要求，建議安排資金”的審核意見并加蓋公章。主管處審核意見：財政局主管處提出審核意見，并由審核人和處長簽字。預算績效審核意見：財政局預算績效處提出審核意見，并由審核人和處長簽字。第三篇：財政支出績效目標申報表附11：財政支出績效目標申報表（）填報單位（蓋章）
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