報(bào)銷(xiāo)程序(編輯修改稿)
2024-11-15 04:36 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 謹(jǐn)審批 可以指定本系統(tǒng)部門(mén)一專(zhuān)人兼職 代替自己進(jìn)行 對(duì)需審批票據(jù) 進(jìn)行審核 出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)公司只對(duì)副總追究責(zé)任 副總可對(duì)兼職代審人員進(jìn)行處罰 標(biāo)準(zhǔn)自行制定 五 財(cái)務(wù)審核 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單:(1)嚴(yán)格審查 由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)初審 財(cái)務(wù)副審(2)要檢查是否有工出計(jì)劃 方案 是否有部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及主管副總簽批(3)有工作總結(jié) 此項(xiàng)需經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及主管副總簽批(4)認(rèn)真核實(shí)工出天數(shù) 嚴(yán)格按照公司規(guī)定的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行(5)對(duì)重大 重要事項(xiàng) 進(jìn)行抽查核實(shí)(真實(shí)性)(6)工出為哪個(gè)部門(mén)服務(wù) 要由那個(gè)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可 檢查是否有簽批意見(jiàn) 2 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單(1)合同 協(xié)議 規(guī)定 申請(qǐng) 計(jì)劃等 要有部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及公司 主管領(lǐng)導(dǎo)簽批(2)需要入庫(kù)物品 有入庫(kù)單 保管員簽字 不需要入庫(kù)的可有3人簽字生效 即經(jīng)辦人 驗(yàn)收人 主管領(lǐng)導(dǎo)(3)長(zhǎng)短途運(yùn)雜費(fèi)要有收款人姓名 身份證號(hào)碼 汽車(chē)牌號(hào) 電話號(hào)碼 單位名稱(chēng) 貨運(yùn)協(xié)議貨物名稱(chēng) 自制運(yùn)費(fèi)發(fā)票 物流人員對(duì)運(yùn)費(fèi)單價(jià)的確認(rèn) 結(jié)算標(biāo)準(zhǔn) 承擔(dān)方式 金額(大小 寫(xiě)相符)保管員簽字(實(shí)收數(shù)量)如有缺失承擔(dān)損失的承擔(dān)方式和意見(jiàn)及單據(jù)(4)汽油 過(guò)橋費(fèi) 修理費(fèi)A汽油 正式發(fā)票后符里程數(shù) 公里耗油價(jià)格 司機(jī)簽字 隨行人員簽字確認(rèn) 車(chē)牌號(hào)碼 B 過(guò)橋費(fèi) 時(shí)間與費(fèi)用說(shuō)明相符后附司機(jī)簽字 車(chē)牌號(hào)碼 同行人簽字 C 修理申請(qǐng)批示 修理車(chē)號(hào) 司機(jī)姓名 修理單位 修理時(shí)間 預(yù)計(jì)費(fèi)用 指定修理部門(mén) 正規(guī)發(fā)票(5)手機(jī)費(fèi)A 公司規(guī)定應(yīng)享受手機(jī)費(fèi)用的,按本人享受的標(biāo)準(zhǔn)按月報(bào)銷(xiāo) B出差手機(jī)費(fèi)需要在出差前申請(qǐng) 公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批標(biāo)準(zhǔn)作為報(bào)銷(xiāo)依據(jù)(6)招待費(fèi) A 要有審批齊全的招待申請(qǐng) 無(wú)申請(qǐng)的要由總經(jīng)理和董事長(zhǎng)特批 B 要求發(fā)票與菜單并存 報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)以實(shí)收數(shù)為準(zhǔn) 實(shí)收數(shù)額不得高于發(fā)票 或菜單金額 C招待部門(mén)要寫(xiě)明招待的客戶 人數(shù) 陪同人數(shù) D有三人以上簽字,經(jīng)辦人,證明人 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)(7)種子采購(gòu)A合同編號(hào) 對(duì)合同要有對(duì)應(yīng)項(xiàng)目人簽字確認(rèn)合同內(nèi)容與報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容相符字樣B采購(gòu)正規(guī)種子公司采購(gòu)的種子必須有正規(guī)發(fā)票C采購(gòu)農(nóng)戶的自產(chǎn)種子需農(nóng)戶填寫(xiě)收據(jù),品種 數(shù)量 單價(jià) 金額 大小寫(xiě)相符D資產(chǎn)證明(村級(jí)公章或相關(guān)證明)E要有合同編號(hào) 檢斤單 入庫(kù)單 原始質(zhì)檢單 正式質(zhì)檢單 并計(jì)算檢斤單 入庫(kù)單 是否相符(8)種子繁育A合同編號(hào)對(duì)合同要有對(duì)應(yīng)項(xiàng)目人簽字確認(rèn)合同內(nèi)容與報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容相符字樣B保管驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量(經(jīng)辦人 項(xiàng)目主持人簽字)(9)辦公用品及備品備件審核是否有采購(gòu)計(jì)劃,相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)是否審核確認(rèn) 需要入庫(kù)是否手續(xù)齊全電話號(hào)碼 聯(lián)系人 銷(xiāo)貨單位 是否兩人采購(gòu)的 六,財(cái)務(wù)副總審批 1對(duì)主管部門(mén)意見(jiàn)審核 2對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)意見(jiàn)審核3對(duì)費(fèi)用 資金支出的合理性及是否符合公司規(guī)定進(jìn)行審核 4對(duì)重要重大事項(xiàng)進(jìn)行把控 作出審核批示5財(cái)務(wù)副總由于工作量大,為了對(duì)票據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)審批,可以制定本部門(mén)專(zhuān)人兼職代替自己進(jìn)行對(duì)需審批票據(jù)進(jìn)行審核 出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)公司只對(duì)副總追究責(zé)任,副總可對(duì)兼職代審人員進(jìn)行處罰,標(biāo)準(zhǔn)自行制定七董事長(zhǎng)審批,對(duì)以上任一環(huán)節(jié)的審批進(jìn)行審核,對(duì)質(zhì)疑可以要求解釋 八,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 1扣繳個(gè)人借款2劃分落實(shí)具體單位部門(mén)(按為誰(shuí)服務(wù)誰(shuí)承擔(dān)費(fèi)用的原則 確定費(fèi)用承擔(dān)部門(mén) 按業(yè)務(wù)內(nèi)容編制分錄記賬 九,出納員付款1符合各種簽批的手續(xù)是否齊全 2根據(jù)會(huì)計(jì)憑證付款 十,責(zé)任認(rèn)定及處罰標(biāo)準(zhǔn)(一)各級(jí)審核人員要加強(qiáng)責(zé)任心 責(zé)任明確 層層把關(guān) 各司其職 哪個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題哪個(gè)環(huán)節(jié)以后的審核領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任具體責(zé)任劃分如下 1,報(bào)銷(xiāo)人對(duì)提供單據(jù)的真實(shí)性及行為付完全責(zé)任2,部門(mén)領(lǐng)導(dǎo) 主管副總 和準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)人提供單據(jù)的真實(shí)性及工作行為核準(zhǔn)付完全責(zé)任3,財(cái)務(wù)部門(mén)審核 對(duì)各種發(fā)票 收據(jù) 合規(guī)性及相關(guān)手續(xù)是否齊全 全審核有誤付完全責(zé)任 報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)審核有誤并給公司造成損失負(fù)完全責(zé)任4,財(cái)務(wù)副總審批對(duì)主管部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)意見(jiàn)的審核及重大事項(xiàng)把控5,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)費(fèi)用劃分具體部門(mén)不準(zhǔn)或沒(méi)扣繳個(gè)人借款負(fù)完全責(zé)任6,出納員付款對(duì)審批手續(xù)不齊全的票據(jù)進(jìn)行付款負(fù)完全責(zé)任(二)根據(jù)以上確認(rèn)的責(zé)任主體 哪個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)錯(cuò)誤對(duì)該環(huán)節(jié)的責(zé)任人審批人員 視其造成的損失額或影響的大小進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰 具體標(biāo)準(zhǔn)如下1,員工級(jí)別的出現(xiàn)錯(cuò)誤視其造成的損失額影響大小給予責(zé)任人20100元的罰款,如因直接原因造成經(jīng)濟(jì)損失,
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