【文章內(nèi)容簡介】 機(jī)及部 分股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，金橋農(nóng)機(jī)更名為 “吉林省吉峰金橋農(nóng)機(jī)有限公司 ”(暫定名，以工商 核定為準(zhǔn) )，本次投資的工商變更登記完成之日（以下簡稱 “本次投資完成 ”）起， 吉峰金橋的全部股東權(quán)益由新老股東按持股比例共同享有。 （一）吉峰農(nóng)機(jī)充分考慮金橋農(nóng)機(jī)原有股東的歷史貢獻(xiàn)及多年經(jīng)營所形成的無 形資源價值（包括但不限于其預(yù)期收入規(guī)模、預(yù)期盈利能力、品牌效應(yīng)、營銷網(wǎng)絡(luò)、 公共關(guān)系、經(jīng)營人才、客戶資源、產(chǎn)品代理及補(bǔ)貼經(jīng)銷資格等），在參考金橋農(nóng)機(jī)最 近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)價值的基礎(chǔ)上按 1： 比例溢價增資。 （二）本次投資的增資方案為：金橋農(nóng)機(jī)在現(xiàn)有注冊資本人民幣 1,000 萬元 (大 寫：壹仟萬元整 )的基礎(chǔ)上，增加注冊資本人民幣 468 萬元 (大寫：肆佰陸拾捌萬元 整 )，金橋農(nóng)機(jī)注冊資本增加至人民幣 1,468 萬元 (大寫：壹仟肆佰陸拾捌萬元整 )。 由 吉峰農(nóng)機(jī)以貨幣資金人民幣 1, 萬元 (大寫：壹仟陸佰捌拾肆萬捌仟元整 )全 部認(rèn)購該次新增出資人民幣 468 萬元 (大寫：肆佰陸拾捌萬元整 )，其中人民幣 468 萬元 (大寫：肆佰陸拾捌萬元整 )用于認(rèn)繳金橋農(nóng)機(jī)新增注冊資本，其余部分人民幣 1, 萬元 (大寫：壹仟貳佰壹拾陸萬捌仟元整 )計入金橋農(nóng)機(jī)資本公積，歸本次 投資完成后的全體股東共同享有。金橋農(nóng)機(jī)實際控制人及其他股東均自愿放棄優(yōu)先 認(rèn)購權(quán)。 （三） 20xx 年 1 月 31 日前，由吉峰金橋出資人民幣 500 萬元（大寫：伍佰萬項目可研報告（絕密） 20xx 年 共 58 頁，第 9 頁 元整）、溢價人民幣 300 萬元（大寫：叁佰萬元整）收購注冊資本為 200 萬元成立的 吉林省現(xiàn)代農(nóng)業(yè)裝備銷售服務(wù)有限公司 (以下簡稱 “銷售服務(wù)公司 ”)全部股權(quán)并納 入吉峰金橋的全資子公司進(jìn)行統(tǒng)一管理。項目可研報告（絕密） 20xx 年 共 58 頁，第 10 頁 第二章 項目背景與必要性 第一節(jié) 發(fā)展農(nóng)機(jī)流通的背景 一、宏觀政策的長期扶持，我國農(nóng)業(yè)機(jī)械化發(fā)展加速 （一）宏觀政策扶持 ―― 為農(nóng)機(jī)行業(yè)發(fā)展提供長期保障 我國在總體上進(jìn)入了以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)、城鄉(xiāng)互動、協(xié)調(diào)發(fā)展的新的發(fā)展階 段，全面建設(shè)小康社會，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，建設(shè)社會主義新農(nóng)村，推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 建設(shè)，國家加大扶持 “三農(nóng) ”政策，使農(nóng)業(yè)機(jī)械化遇到了改革開放以來前所未有的 社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，農(nóng)業(yè)機(jī)械化已經(jīng)進(jìn)入快速發(fā)展的重要機(jī)遇期。 有農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策 我國黨和政府歷來高度重視 “三農(nóng)問題 ”。從 20xx 年開始，中央連續(xù)多個 “一 號文件 ”強(qiáng)調(diào) “農(nóng)民、農(nóng)村、 農(nóng)業(yè) ”工作的重要性，其中多次提到農(nóng)業(yè)機(jī)械化對穩(wěn) 定農(nóng)村工作、提高糧食生產(chǎn)與農(nóng)民收入的重要性。自 20xx 年 11 月《中華人民共和 國農(nóng)業(yè)機(jī)械化促進(jìn)法》正式實施以來，中央財政及各級地方財政支持的一系列強(qiáng)農(nóng) 惠農(nóng)政策，使我國農(nóng)業(yè)機(jī)械化事業(yè)獲得了強(qiáng)大的成長動力，廣大農(nóng)民和農(nóng)村合作組 織購買農(nóng)機(jī)等生產(chǎn)工具的積極性空前高漲。 表 1 年 份 20xx 年 20xx 年 20xx 年 20xx 年預(yù)計 中央農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼 40 80 130 150180 增 長額 20 40 50 2060 近三年我國農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼增加情況 (億元 ) 表 2 年 份 20xx 年 20xx 年 20xx 年 20xx 年預(yù)計 銷售收入 1532 1760 2027 2300 銷售增長率 13% 15% 15% 13% 近三年來我國農(nóng)機(jī)銷售收入增長購置補(bǔ)貼增加情況 (億元 ) 從表 表 2 可以看出，隨著農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼的逐年增加，農(nóng)機(jī)行業(yè)得到了前所 未有的快速發(fā)展，農(nóng)機(jī)行業(yè)整體保持了 13%以上的增長速度，就業(yè)增長也達(dá)到了 20%，項目可研報告（絕密） 20xx 年 共 58 頁，第 11 頁 遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過同一時期其它行業(yè)的增長速度。 有法律保障 國家頒布實施《農(nóng)業(yè)機(jī)械化促進(jìn)法》確立了農(nóng)業(yè)機(jī)械化的法律地位。 有市場需求 自 20xx 年到 20xx 年的連續(xù)六個 “中央一號 ”文件，明確提出了 “要提高農(nóng)業(yè) 機(jī)械化水平 ”、 “對農(nóng)民購買農(nóng)機(jī)具予以補(bǔ)貼 ”、 “發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是建設(shè)新農(nóng)村的 首要任務(wù) ” 的政策，給農(nóng)業(yè)機(jī)械化的發(fā)展創(chuàng)造了良好的條件和機(jī)遇，構(gòu)建了以農(nóng)民 投入為主體的多元 化的農(nóng)機(jī)化發(fā)展投入機(jī)制，農(nóng)民購機(jī)熱情和糧食生產(chǎn)積極性空前 高漲，農(nóng)機(jī)市場需求劇增，產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高、品種日益增多、產(chǎn)銷兩旺。 （二）內(nèi)外因的強(qiáng)力推動并加速中國農(nóng)機(jī)化進(jìn)程 外因拉動 隨著國家推進(jìn)建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的腳步加快，連續(xù)幾年國家對農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼專項資 金翻番的增長， 20xx 年更是在 20xx 年 40 億補(bǔ)貼額度的基礎(chǔ)上一舉突破 130 億元的 歷史性總量，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼制度的實施將對我國農(nóng)機(jī)化發(fā)展形成外部宏觀政策強(qiáng)力 的拉動力，同時該補(bǔ)貼制度的實施也對提 高我國農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，促進(jìn)農(nóng)民增收 和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移，拉動農(nóng)用工業(yè)和服務(wù)業(yè)發(fā)展等方面具有至關(guān)重要的意義和作用。 內(nèi)因驅(qū)動 現(xiàn)階段我國農(nóng)業(yè)機(jī)械化發(fā)展產(chǎn)生了兩方面的內(nèi)因推動力：一是人口結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變成 為催化劑，在我國農(nóng)村形成了 “精兵強(qiáng)將去創(chuàng)業(yè)、年輕力壯去打工、老弱婦孺搞農(nóng) 業(yè) ”的局面。這也預(yù)示了我國將由勞動力供給過剩向結(jié)構(gòu)性短缺的時代轉(zhuǎn)變；二是 農(nóng)業(yè)機(jī)械化升級帶來的新挑戰(zhàn)，我國耕種收綜合機(jī)械化水平才剛跨過 40%的門檻， 距 2020 年達(dá)到 65%基本實現(xiàn)農(nóng) 業(yè)機(jī)械化的要求還有很大增長空間。 在上述兩力驅(qū)動下必將迎來我國農(nóng)業(yè)機(jī)械化的快速發(fā)展期。 二、解讀《中華人民共和國農(nóng)業(yè)機(jī)械化促進(jìn)法》的重要意義 （一）以法律形式確定了國家對農(nóng)機(jī)生產(chǎn)及銷售的長期扶持政策 20xx 年 6 月 25 日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議通過了《中 華人民共和國農(nóng)業(yè)機(jī)械化促進(jìn)法》（以下簡稱《農(nóng)機(jī)促進(jìn)法》），法律中明確規(guī)定國務(wù) 院農(nóng)業(yè)行政主管部門會同國務(wù)院財政部門、經(jīng)濟(jì)綜合宏觀調(diào)控部門，根據(jù)促進(jìn)農(nóng)業(yè) 結(jié)構(gòu)調(diào)整、保護(hù)自然資源與 生態(tài)環(huán)境、推廣農(nóng)業(yè)新技術(shù)與加快農(nóng)機(jī)具更新的原則，項目可研報告（絕密） 20xx 年 共 58 頁，第 12 頁 確定、公布國家支持推廣的先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品目錄，并定期調(diào)整；省級人民 政府主管農(nóng)業(yè)機(jī)械化工作的部門會同同級財政部門、經(jīng)濟(jì)綜合宏觀調(diào)控部門根據(jù)上 述原則，確定、公布省級人民政府支持推廣的先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品目錄，并定 期調(diào)整；同時縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)把推進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化納入國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計 劃，采取財政支持和實施國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策以及金融扶持等措 施，逐步提高 對農(nóng)業(yè)機(jī)械化的資金投入，充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，按照因地制宜、經(jīng)濟(jì)有效、 保障安全、保護(hù)環(huán)境的原則，促進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化的發(fā)展。 因此該法律的出臺標(biāo)志著我國以法律形式長期確定 “鼓勵、扶持農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生 產(chǎn)經(jīng)營組織使用先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械，促進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) ”，推動農(nóng) 業(yè)機(jī)械化將成為我國的長期國策。 （二）法律允許并鼓勵農(nóng)業(yè)機(jī)械銷售與服務(wù)的社會化、規(guī)?；约凹夹g(shù)現(xiàn)代化 在《農(nóng)機(jī)促進(jìn)法》中國家支持向農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織推廣先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè) 機(jī)械產(chǎn)品。推廣農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)適應(yīng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展的需要，并依照農(nóng)業(yè)技術(shù)推 廣法的規(guī)定，在推廣地區(qū)經(jīng)過試驗證明具有先進(jìn)性和適用性，國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政主管 部門會同國務(wù)院財政部門、經(jīng)濟(jì)綜合宏觀調(diào)控部門，根據(jù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、保護(hù) 自然資源與生態(tài)環(huán)境、推廣農(nóng)業(yè)新技術(shù)與加快農(nóng)機(jī)具更新的原則，確定、公布國家 支持推廣的先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品目錄，并定期調(diào)整。省級人民政府主管農(nóng)業(yè)機(jī) 械化工作的部門會同同級財政部門、經(jīng)濟(jì)綜合宏觀調(diào)控部門根據(jù)上述原則，確定、 公布省級人民政 府支持推廣的先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械產(chǎn)品目錄，并定期調(diào)整。同時縣 級以上人民政府可以根據(jù)實際情況，在不同的農(nóng)業(yè)區(qū)域建立農(nóng)業(yè)機(jī)械化示范基地， 并鼓勵農(nóng)業(yè)機(jī)械生產(chǎn)者、經(jīng)營者等建立農(nóng)業(yè)機(jī)械示范點，引導(dǎo)農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營 組織使用先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械。 同時國家明確規(guī)定鼓勵跨行政區(qū)域開展多種形式的農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)，各級人民政 府應(yīng)當(dāng)采取措施，鼓勵和扶持發(fā)展多種形式的農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)組織，推進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化 信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，完善農(nóng)業(yè)機(jī)械化服務(wù)體系。農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)組織應(yīng)當(dāng)根據(jù)農(nóng)民、農(nóng)業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營組織的需求，提供農(nóng)業(yè)機(jī)械示范推廣、實用技術(shù)培訓(xùn)、維修、信息、中介 等社會化服務(wù)。 （三）以法律形式確定了對農(nóng)機(jī)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、配套服務(wù)的企業(yè)、個人及 社會團(tuán)體的扶持政策 在《農(nóng)機(jī)促進(jìn)法》中，明確規(guī)定了國家采取措施，鼓勵和支持農(nóng)業(yè)機(jī)械生產(chǎn)者項目可研報告（絕密） 20xx 年 共 58 頁，第 13 頁 增加新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝的研究開發(fā)投入，并對農(nóng)業(yè)機(jī)械的科研開發(fā)和制造實 施稅收優(yōu)惠政策。中央和地方財政預(yù)算安排的科技開發(fā)資金應(yīng)當(dāng)對農(nóng)業(yè)機(jī)械工業(yè)的 技術(shù)創(chuàng)新給予支持。 中央財政、省級財政應(yīng)當(dāng)分別安排專項資金，對農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織購買 國家支持推廣的先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械給予補(bǔ)貼。補(bǔ)貼資金的使用應(yīng)當(dāng)遵循公開、公 正、及時、有效的原則，可以向農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織發(fā)放，也可以采用貼息方 式支持金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織購買先進(jìn)適用的農(nóng)業(yè)機(jī)械提供貸款。具 體辦法由國務(wù)院規(guī)定。 國家根據(jù)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，對農(nóng)業(yè)機(jī)械的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)作業(yè)用燃油安排 財政補(bǔ)貼。燃油補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)向直接從事農(nóng)業(yè)機(jī)械作業(yè) 的農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織發(fā)放。 （四）以法律的形式確定了對影響農(nóng)機(jī)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施配套進(jìn)行完善 《農(nóng)機(jī)促進(jìn)法》規(guī)定地方各級人民政府應(yīng)當(dāng)采取措施加強(qiáng)農(nóng)村機(jī)耕道路等農(nóng)業(yè) 機(jī)械化基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和維護(hù)，為農(nóng)業(yè)機(jī)械化創(chuàng)造條件。 同時縣級以上地方人民政府主管農(nóng)業(yè)機(jī)械化工作的部門應(yīng)當(dāng)建立農(nóng)業(yè)機(jī)械化信 息搜集、整理、發(fā)布制度，為農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織免費提供信息服務(wù)。 農(nóng)業(yè)機(jī)械化的發(fā)展水平直接影響到農(nóng)業(yè)的物質(zhì)裝備水平和綜合生產(chǎn)能力，影響 到農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移和傳統(tǒng)農(nóng)業(yè) 向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)變。從中央連續(xù)六年以 “一號文件 ” 的形式提出 “建設(shè)有中國特色的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè) ”，由此可見，中央將推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化 和農(nóng)業(yè)機(jī)械化作為一項基本國策常抓不懈的決心。 三、農(nóng)機(jī)行業(yè)背景情況 （一）近年我國農(nóng)機(jī)市場概述 中國是一個人口眾多的發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)在保障農(nóng)產(chǎn)品供給、保證食品安全以 及保持社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著重要作用。長期以來，中國政府積極致力于農(nóng)業(yè)的發(fā) 展。我們用占世界 7%的耕地，為世界 22%的人口提供了基本充足的食品?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè) 和農(nóng)業(yè)機(jī) 械化正在形成，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)更加協(xié)調(diào)。一批新農(nóng)機(jī)、新農(nóng)機(jī)技術(shù)得到廣泛應(yīng) 用，農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步不斷加快。 20xx 年，全國農(nóng)機(jī)總動力達(dá)到 萬千瓦，比 20xx 年增長 %。拖拉 機(jī)保有量 萬臺，比 20xx 年增長 %，其中大中型拖拉機(jī) 萬臺， 比 20xx 年增長 %；大中拖配套農(nóng)具 萬臺，比 20xx 年增長 %；小型項目可研報告（絕密） 20xx 年 共 58 頁，第 14 頁 拖拉機(jī) 萬臺，比 20xx 年增長了 %；小拖配套農(nóng)具 萬部，比 20xx 年增長 %；聯(lián)合收割機(jī) 萬臺，比 20xx 年增長 %。在此期間我國的機(jī) 耕、機(jī)播、機(jī)收總面積達(dá) 億畝，其中機(jī)耕、機(jī)播、機(jī)收水平分別為 %、 %、 %，全國耕種收綜合機(jī)械化水平達(dá)到 %。 20xx 年，全國農(nóng)機(jī)總動力達(dá)到 萬千瓦，比上年增長 ％。拖拉機(jī) 保有量 萬臺，比上年增長 %，其中大中型拖拉機(jī) 萬臺，比上年 增長 %；大中拖配套農(nóng)具 萬臺，比上年增長 %；小型拖拉機(jī) 萬臺，比上年年增長 %；小拖配套農(nóng)具 萬部，比上年增長 7%；聯(lián)合收 割機(jī) 萬臺，較上年增長 %。在此期間我國的機(jī)耕、機(jī)播、機(jī)收總面積達(dá) 億畝，其中機(jī)耕、機(jī)播、機(jī)收水平分別為 %、 %、 %。全國耕 種收綜合機(jī)械化水平全國綜合機(jī)械化水平達(dá) %，比 上年提高了 個百分點。 20xx 年全國農(nóng)機(jī)總動力達(dá)到 億千瓦，拖拉機(jī)總量 萬