部門決算開展工作報告及擴展資料(編輯修改稿)
2024-11-14 23:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、。11三、固定資產(chǎn)管理12420xx元，電器設(shè)備及通信396963元，儀表儀器7950元。14080元部門決算開展工作報告3一、基本概況輪臺公路分局地處巴音郭楞自治州的西大門輪臺縣境內(nèi)，是庫爾勒公路管理局與阿克蘇公路管理局銜接的一個公路管養(yǎng)單位。管養(yǎng)著G3012線K412―K529段117公里的高速收費公路及老314線K551―K654段103公里二級公路的養(yǎng)護工作，下設(shè)三個養(yǎng)護站、一個路面機械養(yǎng)護隊，20xx年末有維、漢、回三個民族在職職工129人；離退休職工94人，遺屬29戶。二、事業(yè)支出（），,(一)、。其中：臨時工28萬元，，超支31萬元。（二）。，、，，、招待費預(yù)算1萬元， 1無預(yù)算。（三）、。，20xx年新增固定資產(chǎn)395297元，其中：新增運輸設(shè)備346047元，新增電子產(chǎn)品設(shè)備49250元，其中：土地143449元，通訊設(shè)備1490288元，專用設(shè)備萬元. （四）、。 11 1 四、固定資產(chǎn)管理12420xx7元，電器設(shè)備及通信396963元，儀表儀器7950元。14080元，電子產(chǎn)品輪臺公路管理分局?jǐn)U展資料：如何做部門決算如何做部門決算 首先，按部門預(yù)算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會計科目。各部門下一預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報財政部，財政部11月下達(dá)下一預(yù)算控制數(shù)。這時財務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來設(shè)計下一年的會計科目，以保證決算報表的需要。其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會計報表的準(zhǔn)備工作。第一，核對預(yù)算。核對預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報表的首要任務(wù)，包括核對財政撥款數(shù)、國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對等。第二，清理核對各項預(yù)算內(nèi)外收支款項。檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國庫。第三，清理往來業(yè)務(wù)款項。各項應(yīng)收應(yīng)付的往來款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)下年。第四，清查貨幣資金和各項財務(wù)物資。銀行存款余額要同銀行對賬單余額核對相符。庫存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤點現(xiàn)金提供方便。有價證券的賬面數(shù)字與實有數(shù)核對，使之相符。各種財產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對固定資產(chǎn)進行清查盤點。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實相符。第五，財務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對以前的會計差錯進行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無貸方發(fā)生額，使會計余額表的累計發(fā)生額
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