【文章內(nèi)容簡介】 活費、小工費等客觀上存在無發(fā)票、開白條、沖成本的現(xiàn)象。（3）勞務(wù)隊伍：勞務(wù)隊伍為了順利承攬工程、通過驗收或者拿到工程款，除了在關(guān)鍵時刻重點“打點”之外，還在節(jié)假日以各種名目“看望”甲方管理人員，數(shù)額不大，范圍很廣；項目管理人員在對勞務(wù)隊伍驗工、計量、結(jié)算時，采取多計工程量、多計工時、多計材料費等方式虛報，從中收受賄賂，損公肥私。（4）工程監(jiān)理：工程監(jiān)理單位與施工單位同吃同住，形成較穩(wěn)固的合作關(guān)系，極易被施工方拉攏，不認真履行職責，造成監(jiān)理缺位，虛報工作量或者隱瞞質(zhì)量問題。該環(huán)節(jié)主要易發(fā)生施工單位賄賂質(zhì)監(jiān)人員及驗收人員的問題。主要表現(xiàn)為：隱瞞工程質(zhì)量問題，弄虛作假，讓不合格的設(shè)備通過驗收；雙方勾結(jié)串通，使施工單位擅自追加材料或者項目得以追認。工程項目竣工結(jié)算作為工程造價的最后一道關(guān)口決定著整個工程的最終金額，因此該環(huán)節(jié)是繼工程發(fā)包之后“貓膩”最多的一個環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)為：在工程決算書中采用虛設(shè)施工項目、重復計算、夸大工程量、虛報材料、價格等手段，想方設(shè)法提高工程報價，同時向?qū)徍藳Q算人員、相關(guān)管理人員行賄，謀求決算書審核通過；審核決算人員或者相關(guān)管理人員乘機刁難，拖延結(jié)算，吃拿卡要；施工單位采取“倒推”成本的方式，虛報冒領(lǐng)、套取截留工程余額，將差額部分轉(zhuǎn)入小金庫或者侵吞私分。二、電力工程項目廉政風險產(chǎn)生的原因電力工程項目管理制度和流程缺乏對具體管理方法與手段的研究，針對性、操作性和穩(wěn)定性不強，導致制度執(zhí)行力度不夠；項目前期深度不夠、設(shè)計與現(xiàn)場不符、隊伍招標和物資供應不及時等一系列問題，導致?lián)尮て凇②s工期、“三邊”（邊設(shè)計、邊施工、邊修改）現(xiàn)象依舊存在，給不法分子以可乘之機；項目部人員緊張，組織構(gòu)架和職能定位不夠合理清晰，管理中存在眾多交叉、盲點；工程建設(shè)滿足于“差不多、過得去”，遠未達到精確、量化和規(guī)范的要求。工程建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)督機制不健全，項目部分包、采購、結(jié)算等交易行為缺乏有效的約束和監(jiān)督。參建單位由于接受多方管理，存在“三多三少”的問題，即：原則規(guī)定多、具體細則少；禁止規(guī)定多、配套處罰少；部門規(guī)定多、統(tǒng)一規(guī)范少，導致合規(guī)與違規(guī)、遵紀與違紀、合法與違法、罪與非罪難以確定，邊界模糊，項目管理、施工人員在實踐中往往不知不覺地撞紅燈、沖底線。少數(shù)項目管理人員長期忙于施工生產(chǎn)，放松了自我學習教育，理想信念缺失、法制意識淡薄，對黨風廉政建設(shè)的重要性認識不夠，黨風廉政建設(shè)責任制落實不力。電網(wǎng)建設(shè)牽涉到土地預審、規(guī)劃紅線、環(huán)境評價、土地征用、青苗賠償?shù)榷鄠€環(huán)節(jié)，與政府職能部門、物權(quán)所有者產(chǎn)生多重關(guān)系，受外部環(huán)境的制約很大。受制于工期壓力，為了快辦事、辦成事、辦好事，電力工程施工方不得已屈從于包括地方政府在內(nèi)的“潛規(guī)則”，請吃飯，送紅包，協(xié)調(diào)環(huán)境日益復雜。三、電力工程管理廉政風險的防范措施，提高依法辦事能力針對參建人員多、素質(zhì)參差不齊、內(nèi)部管理不嚴的情況，通過采取固定學習時間、宣講廉政案例、手機短信提示、開展預防性調(diào)查等方式，加強員工廉政思想教育。加強重點崗位人員的教育、培訓和管理，按照分層分類原則，組織項目經(jīng)理、對外協(xié)調(diào)人員、預算員等關(guān)鍵崗位人員開展綜合業(yè)務(wù)、專業(yè)知識學習、法律知識教育培訓，強化按程序辦事與民主決策，超前防范崗位廉政風險。，規(guī)范外施隊伍管理強化外施隊伍施工情況評估，審慎推薦外施隊伍。探索外施隊伍“子母”寄生培育體系，建立核心隊伍庫。杜絕外施隊伍層層轉(zhuǎn)包，違法分包。明確外施隊伍管理專責，建立外施隊伍動態(tài)管理檔案。細化合同簽訂環(huán)節(jié)，在嚴把資質(zhì)關(guān)的同時，通過核查關(guān)鍵人員的勞動合同、社保繳納、工資發(fā)放等技術(shù)手段，甄別外施隊伍投標基本情況的真實性，并將核心隊伍人員納入勞務(wù)合同簽訂范疇。不定期對外施隊伍人員進行檢查，控制流動人員數(shù)量，確保外施隊伍人員素質(zhì)穩(wěn)定。，嚴格控制使用流程（1）強化工程預決算管理。嚴禁在建設(shè)成本中列支概算外項目以及國家法律、法規(guī)規(guī)定以外的各種違規(guī)支出。制定概算、預算、決算審核管理辦法，建立建設(shè)項目、集中管理項目費用和定額標準，準確分配各項目工程費用，對每筆資金使用情況要有據(jù)可查，確保手續(xù)齊全。強化核查審批流程，對工程設(shè)計變更、補償費、協(xié)調(diào)費等因素造成的計劃外支出，要嚴格按程序逐一上報審批。（2）強化資金安全管理。項目工程款的支付必須采用支票、匯票等匯兌結(jié)算形式，嚴禁用大額現(xiàn)金支付工程款、賠償款。小額賠償盡量減少現(xiàn)金支付，推行電子轉(zhuǎn)賬并履行簽字手續(xù)。嚴格控制項目部借支金額、時間，不得將公款以個人名義存入銀行，杜絕人為滯留、擠占、挪用項目資金、私設(shè)“小金庫”、非法轉(zhuǎn)移資金、逃避財務(wù)監(jiān)督等嚴重違反財經(jīng)紀律的行為。建立資金使用公示制度，對工程建設(shè)的總預算費用、各項支出要在一定范圍內(nèi)公開，接受監(jiān)督。，嚴控物資流通渠道（1）規(guī)范物資采購程序。從物資、設(shè)備編制計劃、申請采購、合同簽訂、入庫保管、發(fā)放使用等各個環(huán)節(jié)建立監(jiān)控措施，制定管理制度。對不在招標范圍內(nèi)的物資要通過競價采購的方式，確保采購金額和物資質(zhì)量在同時期、同類型中的性價比。（2）強化物資現(xiàn)場檢驗。嚴格檢驗物資質(zhì)量和相關(guān)出廠證明，杜絕不合格產(chǎn)品。物資采購的數(shù)量、型號要符合設(shè)計需求，收發(fā)手續(xù)要齊全，避免出現(xiàn)冒領(lǐng)、多領(lǐng)等情況，物資管理員要定期盤存，做到物賬相符。（3）規(guī)范廢舊物資處置。進行工程項目廢舊物資預估以及全過程廢舊物資監(jiān)控?，F(xiàn)場廢舊物資及時上交物資管理單位，做好登記，統(tǒng)一進行處理，廢舊物資處置應有第三方監(jiān)督。，嚴格內(nèi)控監(jiān)督機制（1）健全工程項目內(nèi)控制度。針對工程項目勞務(wù)隊伍選擇、使用、管理，物資設(shè)備采購，工程量計價結(jié)算，資金撥付、廢舊材料處理等重要環(huán)節(jié)，按照《項目部標準化工作手冊》流程，規(guī)范運作。強化項目部的備用金管理，注重原始單據(jù)的存檔備查，嚴格財務(wù)監(jiān)督機制。加強工程項目監(jiān)察力度，對容易發(fā)生以權(quán)謀私、權(quán)錢交易部門的權(quán)力進行合理分解和科學配置，加大環(huán)節(jié)約束力度，用制度管人辦事、用制度堵塞漏洞。（2）明確變更設(shè)計的權(quán)限和程序。變更設(shè)計應在不降低技術(shù)標準、不改變使用功能、不擴大工程規(guī)模、不延長施工工期的原則下進行。對批準變更的項目要堅持變更核定程序，在施工過程中嚴格控制工程質(zhì)量和工程數(shù)量，認真核實上報數(shù)量的真實性，杜絕弄虛作假、虛報數(shù)量的行為，做到施工圖紙與實地相符。（3）建立督辦、反饋、審計工作機制。挑選對工程設(shè)計、施工、物資、驗收等環(huán)節(jié)熟悉的人員組建督辦審計工作小組，隨時抽查工程建設(shè)中資金、物資、施工工藝的落實情況，對發(fā)現(xiàn)的問題下達整改通知書，明確整改期限，監(jiān)督整改落實到位。將檢查、審計情況公示，接受公眾監(jiān)督，同時監(jiān)督重點崗位人員權(quán)力運行情況，實行陽光運作。全面落實“一崗雙責”，強化定責、考責、問責的有效統(tǒng)一。，構(gòu)建第三方監(jiān)督平臺（1）聯(lián)合互動，強化統(tǒng)一領(lǐng)導和綜合執(zhí)紀監(jiān)督檢查。紀委、監(jiān)察審計部門通力合作，“全程接入、嚴格監(jiān)督”。經(jīng)常對關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點部門進行審計監(jiān)督，根據(jù)不同時期、不同內(nèi)容、不同熱點問題，組織各有關(guān)部門開展聯(lián)合效能監(jiān)察，快速提高反應項目動態(tài)管理的糾正性能力。（2）加強工程項目部黨風建設(shè)責任制的落實。緊抓黨風廉政建設(shè)責任制這條主線，一級抓一級、層層簽訂《黨風廉政建設(shè)責任書》，對直接掌管人、財、物等實權(quán)崗位的權(quán)力進行適當分解并簽訂《廉政承諾書》，形成權(quán)錢分離、相互制約、規(guī)范嚴密的工作流程。（3）加大違紀違法事件處理力度。紀檢監(jiān)察部門要加大工程監(jiān)督檢查的頻率和范圍，對發(fā)現(xiàn)的隱患要限期采取補救措施，將僥幸心理扼殺在萌芽狀態(tài)。對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的違紀違法問題要堅決予以處理，追究相關(guān)部門和人員的責任。（4）規(guī)避電力工程項目廉政風險，方法途徑很多，本文僅從制度層面進行了分析探討，而對道德層面、文化層面、大體制機制環(huán)境層面未有涉及。要遏制工程建設(shè)領(lǐng)域的腐敗行為，既要堅決、嚴肅查處以身試法者，又要深刻反思廉政風險產(chǎn)生的深層次原因，堅持預防、懲治兩手抓，不斷完善防腐機制，創(chuàng)建良好秩序，強化監(jiān)督制約，促使外部環(huán)境風清氣正，內(nèi)部管理規(guī)范有序。第四篇：2018年風險管控情況2018年風險管控情況公司認真貫徹股份公司、工程局的依法治企的整體部署和要求，以“品質(zhì)營銷規(guī)范管理”為主題，扎實開展法制體系建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營管理，合理構(gòu)建風險防控體系，推行風險預警機制，全面推進投資項目全生命周期風險管理工作。下面對公司風險管理工作做以下總結(jié)：一、風險管理工作總結(jié)完善評審，重視投資合同簽約質(zhì)量一是制定評審辦法。為促進合同評審工作有序開展，公司制定《合同評審管理辦法》，成立合同評審委員會。根據(jù)不同類型合同，對審批流程進行細化，明確公司各業(yè)務(wù)部門的職責分工，完善評審標準，簡化評審流程，指導公司合同評審工作有序開展。二是加強合同梳理。合同風險管理貫穿于投資項目全生命周期各個階段。關(guān)于合同評審，公司要求從項目前期投標階段、合同