【文章內(nèi)容簡介】 劃款指令從產(chǎn)品財產(chǎn)中支付（托管人需對劃款指令進(jìn)行審核確認(rèn)）。（3）產(chǎn)品的投資顧問費其計算公式、計提方式與支付方式以產(chǎn)品管理人與投資顧問簽署的本產(chǎn)品項下的《投資顧問協(xié)議書》為準(zhǔn)，由托管人根據(jù)管理人劃款指令從產(chǎn)品財產(chǎn)中支付（托管人需對劃款指令進(jìn)行審核確認(rèn)）。（4）產(chǎn)品項下的其他費用本產(chǎn)品項下其他應(yīng)由產(chǎn)品財產(chǎn)承擔(dān)的費用應(yīng)在發(fā)生時據(jù)實支付，由管理人根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況，向托管人出具劃款指令，從產(chǎn)品專用銀行賬戶中據(jù)實支付。產(chǎn)品稅費是指在運用產(chǎn)品財產(chǎn)過程中按照國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)交納的稅金及其他費用。應(yīng)當(dāng)由產(chǎn)品財產(chǎn)承擔(dān)的稅費，根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定辦理。產(chǎn)品中涉及的各納稅主體，應(yīng)根據(jù)取得的收益按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，自行納稅，除非法律法規(guī)另有規(guī)定，管理人不承擔(dān)代扣代繳義務(wù)。（1）產(chǎn)品管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)或者處理與運作計劃無關(guān)的事項導(dǎo)致的費用支出或計劃財產(chǎn)的損失；（2）其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入計劃費用的項目。產(chǎn)品的管理人和托管人與投資者協(xié)商一致，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整管理費率和托管費率，并簽訂相關(guān)補充協(xié)議。（四）產(chǎn)品的收益的計算與分配【注】產(chǎn)品的管理人、保管人、證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商、期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商和為本產(chǎn)品出具法律意見書的律師事務(wù)所、投資顧問均不得對計劃的業(yè)績表現(xiàn)或者收益做出任何承諾、保證或任何保底暗示。產(chǎn)品的收益與業(yè)績報酬的計算與分配方式由產(chǎn)品相關(guān)當(dāng)事人在產(chǎn)品合同書以及其他相關(guān)協(xié)議中予以明確約定。（五）產(chǎn)品業(yè)務(wù)的信息披露與報告產(chǎn)品管理人應(yīng)通過合適途徑向投資者披露產(chǎn)品的相關(guān)信息以及有關(guān)投資情況。管理人與投資者等相關(guān)當(dāng)事人可以在產(chǎn)品合同中約定：自產(chǎn)品成立之日起，管理人應(yīng)于每個估值日后的一定期間內(nèi)以雙方認(rèn)可的方式披露產(chǎn)品的凈值。（【注】：具體披露內(nèi)容可以由雙方在不違反相關(guān)法律法規(guī)與規(guī)定的情況下自行協(xié)商，并在產(chǎn)品合同書中明確說明。）相關(guān)當(dāng)事人可以在產(chǎn)品合同書等相關(guān)協(xié)議中約定，若發(fā)生如下情形可能影響客戶利益的重大事項時，管理人必須按照相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，及時向投資者披露，并向監(jiān)管機關(guān)報告：（1）更換投資顧問、保管人、證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商、期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商；（2）提前終止產(chǎn)品；（3）涉及管理人、產(chǎn)品財產(chǎn)、托管業(yè)務(wù)的訴訟；（4）管理人、托管人托管業(yè)務(wù)部門與本產(chǎn)品合同項下產(chǎn)品財產(chǎn)相關(guān)的行為受到監(jiān)管部門的調(diào)查；（5）管理人及其董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員、投資經(jīng)理受到嚴(yán)重行政處罰，托管人的托管業(yè)務(wù)或托管業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰；（6）關(guān)聯(lián)交易事項；（7）法律法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他事項。產(chǎn)品管理人可以通過以下至少一種相關(guān)監(jiān)管機關(guān)允許的且本計劃產(chǎn)品合同約定的方式進(jìn)行相關(guān)信息的披露。（1）管理人網(wǎng)站；（2）按照合同約定，向投資者預(yù)留地址郵寄；（3）通過投資者在合同中預(yù)留的電子郵箱、傳真等方式通知。因投資者預(yù)留地址或電子郵件地址的原因?qū)е鹿芾砣瞬荒芗皶r有效通知，其損失由投資者自行承擔(dān)。產(chǎn)品管理人、托管人等相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，于特定期限內(nèi)編制相關(guān)報告，報監(jiān)管部門備案（如有）。五、產(chǎn)品的終止與清算（一）產(chǎn)品的終止有如下情形之一的，可以認(rèn)為產(chǎn)品終止： 。、托管人存在如下情形的，包括但不限于：被依法取消相關(guān)業(yè)務(wù)資格；依法解散；被依法撤銷；被依法宣告破產(chǎn)的。、管理人、和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致決定終止的。、市場變動將對產(chǎn)品運行產(chǎn)生重大影響，使得產(chǎn)品無法持續(xù)穩(wěn)健運行，管理人決定終止產(chǎn)品的；。（二）產(chǎn)品的清算管理人應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)品終止事由發(fā)生后一定期限內(nèi)（具體由當(dāng)事人協(xié)商并在產(chǎn)品合同書中明確）組織成立產(chǎn)品財產(chǎn)清算小組，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的保管、清理、估值、變現(xiàn)和分配等相關(guān)事宜，也可進(jìn)行必要的民事活動；保管人負(fù)責(zé)提供必要的協(xié)助。具體職責(zé)分工可以包括如下方面：（1）產(chǎn)品管理人資產(chǎn)變現(xiàn)；除交易所、銀行等自動扣收的費用外，對清算期間的資金支付出具劃款指令；出具會計報表；進(jìn)行清算期間的會計核算；編制清算報告并簽章；配合產(chǎn)品的托管人辦理賬戶注銷等工作；向投資者發(fā)布清算通知與清算報告；按照相關(guān)規(guī)定，報監(jiān)管部門備案（如有）；其他。（2）產(chǎn)品托管人清算期間的財產(chǎn)保管；出具進(jìn)入清算環(huán)節(jié)的計劃財產(chǎn)清單；復(fù)核管理人劃款指令，進(jìn)行資金劃付；產(chǎn)品財產(chǎn)資金賬戶的注銷；清算期間發(fā)生資金變動的當(dāng)日，提供日終資金調(diào)節(jié)表；復(fù)核管理人出具的會計報表；復(fù)核管理人出具的清算報告并簽章；其他。（1）在產(chǎn)品終止之日起一定期限內(nèi)，托管人向管理人出具產(chǎn)品合同終止前最后一個自然日財產(chǎn)清單，列示產(chǎn)品財產(chǎn)的證券余額和資金余額；（2）同時，管理人向托管人出具合同終止前最后一個自然日產(chǎn)品財產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表和計劃存續(xù)期的利潤表，托管人自收到后一定期限內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)；（3）合同終止日后，計劃財產(chǎn)不應(yīng)仍持有可流通非現(xiàn)金資產(chǎn)，如遇特殊情況，計劃財產(chǎn)仍持有可流通非現(xiàn)金資產(chǎn)的，在合同終止日起一定期限內(nèi)由管理人進(jìn)行強制變現(xiàn)處理。（1）產(chǎn)品財產(chǎn)的債權(quán)主要包括應(yīng)收銀行存款、截至清算結(jié)束日的銀行存款利息及備付金利息等，于相應(yīng)賬戶注銷時結(jié)清，托管人另有規(guī)定的以托管人的規(guī)定為準(zhǔn)，金額一般以開戶銀行實際支付金額為準(zhǔn)。（2）產(chǎn)品財產(chǎn)的債務(wù)主要包括計劃財產(chǎn)應(yīng)付管理費、托管費、投資顧問費、銀行間賬戶維護(hù)費、經(jīng)紀(jì)商傭金、證券變現(xiàn)交易費用、銀行匯劃費用、銷戶費用等。除交易所、登記結(jié)算機構(gòu)等自動扣繳的費用外，所有清償由管理人、托管人核對無誤后，由管理人向資產(chǎn)托管人出具劃款指令，由托管人復(fù)核后辦理支付。產(chǎn)品財產(chǎn)的債務(wù)清償應(yīng)于合同終止后一定期限內(nèi)完成（具體由合同書約定）。對產(chǎn)品財產(chǎn)支付過程中產(chǎn)生的銀行匯劃費用，管理人和托管人應(yīng)進(jìn)行匡算并在產(chǎn)品財產(chǎn)中預(yù)提。（3）管理費、托管費以及投顧費等相關(guān)費用的計提規(guī)則與支付方式由各方當(dāng)事人在產(chǎn)品合同書以及相關(guān)協(xié)議中明確約定，并按規(guī)定執(zhí)行。管理人和托管人應(yīng)在合同終止后一定期限內(nèi)完成產(chǎn)品財產(chǎn)的清理、確認(rèn)、評估和變現(xiàn)等事宜，并出具清算報告和剩余財產(chǎn)的分配方案（具體由合同書中協(xié)商確定）。自產(chǎn)品的清算報告報相關(guān)監(jiān)管部門備案（如需）并告知投資者后，將產(chǎn)品財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除清算費用及各項負(fù)債后，按產(chǎn)品約定的利益分配方案在投資者中進(jìn)行分配。由管理人向托管人出具劃款指令，托管人復(fù)核無誤后，向投資者支付清算財產(chǎn)。產(chǎn)品財產(chǎn)清算完畢后，托管人應(yīng)按照規(guī)定注銷產(chǎn)品的托管賬戶、證券賬戶以及其他相關(guān)賬戶，管理人應(yīng)予以必要的配合。六、產(chǎn)品相關(guān)資料的保管產(chǎn)品管理人、投資顧問、托管人、經(jīng)紀(jì)商等各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)妥善保存產(chǎn)品成立、運營、清算過程中的各項相關(guān)資料，包括但不限于：客戶開戶資料、認(rèn)購合同書、產(chǎn)品合同書、授權(quán)委托書、投資指令、各方當(dāng)事人簽訂的協(xié)議以及其他與委托記錄、交易記錄和內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的各項資料。任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限一般不得少于十五至二十年（具體保存期限由各方協(xié)商確定，但法律另有規(guī)定的除外）。附件一：客戶認(rèn)購產(chǎn)品材料清單客戶認(rèn)購產(chǎn)品，須向管理人提交如下簽約必備證件；若產(chǎn)品由銷售機構(gòu)代銷的，銷售機構(gòu)在收齊如下材料后，提交管理人：(1)委托人為自然人，應(yīng)持本人有效身份證件（居民身份證、軍官證、士兵證、護(hù)照、戶口簿、警官證等）原件及復(fù)印件、產(chǎn)品利益分配賬戶的銀行存折/卡；若授權(quán)他人辦理，被授權(quán)人除需持上述委托人身份證件及產(chǎn)品利益分配賬戶銀行存折/卡外，還需持授權(quán)委托書、被授權(quán)人有效身份證件原件及復(fù)印件。(2)委托人為機構(gòu)，應(yīng)持營業(yè)執(zhí)照副本原件和復(fù)印件、法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證件原件及復(fù)印件、法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明書、機構(gòu)公章、代理人/經(jīng)辦人身份證件原件及復(fù)印件、法定代表人（負(fù)責(zé)人）授權(quán)委托書（以上文件均需加蓋公章）。(3)客戶認(rèn)購產(chǎn)品，應(yīng)在推介期內(nèi)簽署如下材料：產(chǎn)品合同書、產(chǎn)品認(rèn)購書、風(fēng)險承諾函、風(fēng)險承受能力調(diào)查問卷、交易業(yè)務(wù)申請表、賬戶申請表等材料（具體材料類型以及份數(shù)可以當(dāng)期發(fā)行的產(chǎn)品合同規(guī)定為準(zhǔn)）。自然人客戶應(yīng)在上述文件中簽字；機構(gòu)客戶應(yīng)在上述文件中加蓋公章并由機構(gòu)法定代表人（負(fù)責(zé)人）簽字/簽章或其授權(quán)代理人簽字/簽章。附件二：風(fēng)險揭示書產(chǎn)品在管理過程中可能面臨各種風(fēng)險，投資者在決定認(rèn)購前，應(yīng)謹(jǐn)慎衡量下文所述之風(fēng)險因素及承擔(dān)方式，以及產(chǎn)品相關(guān)文件的所有其他資料。(1)市場風(fēng)險①政策風(fēng)險。貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策和證券市場監(jiān)管政策等國家政策的變化對證券市場產(chǎn)生一定的影響，可能導(dǎo)致市場價格波動，從而影響產(chǎn)品的收益。②經(jīng)濟周期風(fēng)險。證券市場受宏觀經(jīng)濟運行的影響，而經(jīng)濟運行具有周期性的特點，宏觀經(jīng)濟所處的經(jīng)濟周期將會對證券市場的收益水平產(chǎn)生影響，從而對產(chǎn)品收益產(chǎn)生影響。③利率風(fēng)險。利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤。金融市場利率的波動會導(dǎo)致證券市場價格和收益率的變動。產(chǎn)品收益水平可能會受到利率變化和貨幣市場供求狀況的影響。④購買力風(fēng)險。產(chǎn)品的目的是計劃財產(chǎn)的保值增值，如果發(fā)生通貨膨脹，則投資于證券所獲得的收益可能會被通貨膨脹抵消，從而影響到計劃財產(chǎn)的保值增值。⑤上市公司經(jīng)營風(fēng)險。上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素影響，如法人治理結(jié)構(gòu)、管理能力、市場前景、行業(yè)競爭等，這些都會導(dǎo)致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果產(chǎn)品所投資的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使產(chǎn)品收益下降。⑥創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險。創(chuàng)業(yè)板強調(diào)公司的自主創(chuàng)新能力和高成長性，但創(chuàng)業(yè)板市場上市公司發(fā)展相對不成熟，且創(chuàng)業(yè)板股票實行直接退市制度，存在較大的退市風(fēng)險；創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)模相對較小，市場估值困難，估值結(jié)果穩(wěn)定性差，較大數(shù)量的股票買賣行為可能誘發(fā)股價出現(xiàn)大幅波動。產(chǎn)品投資于創(chuàng)業(yè)板股票和可轉(zhuǎn)換債券，可以分享創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)展而帶來的收益，也可能因創(chuàng)業(yè)板風(fēng)險造成相應(yīng)計劃財產(chǎn)的損失。(2)保管人操作風(fēng)險①按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，保管人須具備法律法規(guī)規(guī)定的條件方可經(jīng)營證券投資產(chǎn)品保管業(yè)務(wù)。雖保管人相信其本身將按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品存續(xù)期間保管人無法繼續(xù)從事保管業(yè)務(wù)，則可能會對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。②保管人在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品存續(xù)期間保管人不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品實施管理，則可能對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。(3)證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商操作風(fēng)險①按照我國相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，證券公司須獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的證券經(jīng)營資格方可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商相信其本身將按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品存續(xù)期間證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商無法繼續(xù)從事證券業(yè)務(wù)，則可能會對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。②證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品存續(xù)期間證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品提供證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)，則可能對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。(4)期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商操作風(fēng)險①按照我國相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，期貨公司須獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的期貨經(jīng)營資格方可經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)。期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商相信其本身將按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品存續(xù)期間期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商無法繼續(xù)從事期貨業(yè)務(wù)，則可能會對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。②期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品存續(xù)期間期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)商不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品提供期貨經(jīng)紀(jì)服務(wù)，則可能對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。(5)投資顧問操作風(fēng)險 ①按照我國相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，投資顧問須具備法律法規(guī)規(guī)定的必備條件方可從事證券投資投資顧問業(yè)務(wù)。雖投資顧問相信其本身將按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行營運及管理，但無法保證其本身可以永久符合并維持相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。如在產(chǎn)品存續(xù)期間投資顧問無法繼續(xù)從事投資顧問業(yè)務(wù)，則可能會對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。②投資顧問在業(yè)界信譽良好。但若產(chǎn)品存續(xù)期間投資顧問不能遵守交易文件約定對產(chǎn)品提供投資顧問服務(wù)，則可能對產(chǎn)品產(chǎn)生不利影響。(6)投資于產(chǎn)品的風(fēng)險①投資者資金流動性風(fēng)險投資者認(rèn)購產(chǎn)品的封閉時間和金額均有一定要求，會帶來一定的資金流動性風(fēng)險。②產(chǎn)品利益不確定的風(fēng)險產(chǎn)品利益受多項因素影響，包括證券市場價格波動、投資操作水平、國家政策變化等，產(chǎn)品既有盈利的可能，亦存在虧損的可能。管理人不對產(chǎn)品的受益人承諾產(chǎn)品利益或做出任何保底暗示。(7)產(chǎn)品財產(chǎn)變現(xiàn)的風(fēng)險由于產(chǎn)品終止，管理人須變現(xiàn)產(chǎn)品財產(chǎn)并以變現(xiàn)所得向投資人分配產(chǎn)品利益，產(chǎn)品財產(chǎn)變現(xiàn)收入可能低于其購入成本，從而導(dǎo)致計劃財產(chǎn)遭受損失。(8)管理風(fēng)險由于管理人的經(jīng)驗、技能等因素的限制，可能會影響其在管理產(chǎn)品財產(chǎn)的過程中對信息的占有和經(jīng)濟形勢的判斷，導(dǎo)致產(chǎn)品財產(chǎn)管理運用的風(fēng)險，將會影響到產(chǎn)品的收益或給產(chǎn)品財產(chǎn)造成損失，從而使投資者遭受損失。(9)其他風(fēng)險①戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、重大政治事件等不可抗力以及其它不可預(yù)知的意外事件可能導(dǎo)致產(chǎn)品財產(chǎn)遭受損失。②金融市場危機、行業(yè)競爭等超出管理人自身直接控制能力之外的風(fēng)險，可能導(dǎo)致產(chǎn)品財產(chǎn)遭受損失。X產(chǎn)品風(fēng)險提示函（樣本）尊敬的投資者：當(dāng)您認(rèn)購本計劃時，可能獲得較高的投資收益，同時也需要承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險，為了使您更好地了解其中的風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，特對相關(guān)風(fēng)險提示如下，請認(rèn)真閱讀。（一）產(chǎn)品管理人恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉，但不保證一定盈利，也不保證最低收益。（二）投資者在認(rèn)購本計劃之前，請仔細(xì)閱讀本計劃合同書，全面認(rèn)識本計劃的風(fēng)險收益特征和產(chǎn)品特性，并充分考慮自身的風(fēng)險承受能力和風(fēng)險偏好，理性判斷市場，謹(jǐn)慎做出投資決策。（三）本產(chǎn)品存在市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、特定風(fēng)險及其他風(fēng)險等(詳見本材料“風(fēng)險揭示書”)，從而可能對計劃財產(chǎn)和收益產(chǎn)生影響。盡管產(chǎn)品的管理人聘請投資顧問管理和運用計劃財產(chǎn)，但仍有出現(xiàn)高于過往最高損失的可能性。投資者應(yīng)在充分了解上述風(fēng)險并確認(rèn)自身可以承擔(dān)上述風(fēng)險的前提下認(rèn)購本計劃。（四）投資者簽署本合同即表明其已認(rèn)可和同意管理人聘請投資顧問為本計劃提供投資指令，管理人負(fù)責(zé)執(zhí)行投資顧問的投資指令等事務(wù)性工作。投資者認(rèn)可該投資顧問提供的投資指令，并承諾接受因管理人采納該投資指令所帶來的任何收益或損失。投資者已經(jīng)全部了解并同意管理