【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 小金庫(kù)”產(chǎn)生的根源和表現(xiàn)形式，以及可能形成“小金 2 庫(kù)”的業(yè)務(wù)與單位，全面排查在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理方面存在的各種隱患。四、時(shí)間步驟專項(xiàng)治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結(jié)束，采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分五個(gè)階段進(jìn)行。（一）動(dòng)員部署（20XX年X月XX日前）。主要任務(wù)：一是成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管紀(jì)檢、財(cái)務(wù)、審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)參與。二是做好學(xué)習(xí)動(dòng)員。綜合組組織各部門(mén)負(fù)責(zé)人和參與治理工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)中、省關(guān)于設(shè)立“小金庫(kù)”違紀(jì)行為處分規(guī)定，學(xué)習(xí)集團(tuán)公司和本單位治理“方案”，掌握政策界限，提高工作水平。利向職工群眾宣傳上述內(nèi)容，公布舉報(bào)方式，動(dòng)員干部職工參與治理工作中。公司與X月XX日前將“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人員名單、聯(lián)系方式、實(shí)施方案報(bào)集團(tuán)公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任務(wù)：一是全面自查自糾。綜合組牽頭，業(yè)務(wù)檢查主要由財(cái)務(wù)專業(yè)負(fù)責(zé)，對(duì)公司各部門(mén)開(kāi)展全面自查自糾，涵蓋各部門(mén)、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn)，自查面達(dá)到100%。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)建立自查臺(tái)賬，對(duì)發(fā)現(xiàn)的各種違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題逐一登記，一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”必須立即封存，停止運(yùn)作，并與X月底前納入公司法定賬簿管理或者按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理，不得已任何借口拒絕清繳或拖延。二是公式自查結(jié)果。綜合組負(fù)責(zé)將自查自糾情況在公司范圍內(nèi)進(jìn)行公式，接受職工群眾監(jiān)督。公司于X月XX日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”自查自糾情況報(bào)告表》（附件3）報(bào)送集團(tuán)公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（三）全面檢查（20XX年X月XX日至XX月XX日）。主要任務(wù)：接受XX公司檢查組對(duì)公司位進(jìn)行檢查，并提出整改意見(jiàn)。綜合組牽頭組織，協(xié)調(diào)各部門(mén)接受檢查；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)擬訂檢查內(nèi)容，做好檢查記錄，提出整改意見(jiàn)。公司也對(duì)所屬部門(mén)開(kāi)展檢查。檢查重點(diǎn)關(guān)注以下： “小金庫(kù)”問(wèn)題的部門(mén)；；“零申報(bào)”的部門(mén)。各公司認(rèn)真配合上級(jí)檢查組開(kāi)展工作，綜合組工作人員負(fù)責(zé)對(duì)接。檢查組指定問(wèn)詢的人員、要求提供的資料必須按時(shí)接受問(wèn)詢和提供。公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”檢查情況報(bào)告表》（附件4）和檢查總結(jié)報(bào)告。（四）整改落實(shí)（20XX年XX月X日至XX月XX日）。主要任務(wù)：一是制定整改方案。公司按照邊清理、邊整改、邊處理、邊規(guī)范的原則，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)整改。認(rèn)真分析 “小金庫(kù)”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，由綜合組牽頭制定整改落實(shí)方案。二是健全完善制度。公司認(rèn)真落實(shí)XX公司整改意見(jiàn)和公司整改方案，完善相關(guān)制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫(kù)”發(fā)生。財(cái)務(wù)部 4 門(mén)對(duì)制度建設(shè)提出明確意見(jiàn)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。公司整改落實(shí)方案于XX月XX日前報(bào)集團(tuán)公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（五）匯總總結(jié)（20XX年XX月）。公司治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)治理工作開(kāi)展情況進(jìn)行匯總整理，形成總結(jié)報(bào)告，提出加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)控管理的意見(jiàn)。五、工作政策對(duì)專項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，要嚴(yán)格按照“依紀(jì)依法，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。(一)對(duì)自查出的“小金庫(kù)”，要按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。（二）對(duì)自查應(yīng)付，但在上級(jí)全面檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的，除依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外，還對(duì)有關(guān)責(zé)任人員依照《設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)違紀(jì)行為適用{中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例}若干問(wèn)題的解釋》（中紀(jì)發(fā)[2009]20號(hào)）、《設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》（2010年監(jiān)察部、人社部、財(cái)政部、審計(jì)署第19號(hào)令）等規(guī)定嚴(yán)肅追究責(zé)任；對(duì)工作不認(rèn)真、敷衍了事的參與“小金庫(kù)”治理工作的人員也要追究責(zé)任。（三）對(duì)在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢(qián)、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。（四）本方案下發(fā)后再設(shè)立“小金庫(kù)”的，或本次專項(xiàng)治理工作結(jié)束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫(kù)”的，對(duì)部門(mén)主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。附：公司治理“小金庫(kù)”工作舉報(bào)電話電子郵箱 舉報(bào)電話： 電子郵箱：請(qǐng)舉報(bào)人盡可能提供以下信息：“小金庫(kù)”形成時(shí)間；2.“小金庫(kù)”主要資金來(lái)源及支出情況；3.“小金庫(kù)”存放方式，如保存保險(xiǎn)柜的現(xiàn)金、公款私存的個(gè)人賬戶、購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券等，存入銀行的“小金庫(kù)”資金，應(yīng)說(shuō)明開(kāi)戶行、賬戶名稱、帳號(hào)、大致金額等信息；4.“小金庫(kù)”形成資產(chǎn)情況，如使用“小金庫(kù)”資金購(gòu)臵的房屋、車輛等，以及使用“小金庫(kù)”資金對(duì)外投資或借款形成的股權(quán)和債權(quán)等；“小金庫(kù)”的人員名單。第三篇：“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案為深入貫徹落實(shí)《寧夏回族自治區(qū)2011年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》（寧金治發(fā)[2011]1號(hào)）的部署和要求，進(jìn)一步鞏固“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理成果，確保取得實(shí)效。根據(jù)寧夏交通運(yùn)輸廳《關(guān)于做好2011年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》精神及寧夏公路管理局及關(guān)于印發(fā)《固原分局2011年 ““小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》寧公管固【2011】71號(hào)文件的通知和安排，結(jié)合本大隊(duì)工作實(shí)際，現(xiàn)就做好2011年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作制定如下實(shí)施方案。一、指導(dǎo)思想以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，