【文章內(nèi)容簡介】 備類資產(chǎn)和車輛等，股東代購，名下等。無效資產(chǎn)核銷 資產(chǎn)的重復(fù)抵押業(yè)務(wù)合同單一客戶依賴 關(guān)聯(lián)方交易支持重大業(yè)務(wù)合同的真實性，進(jìn)行函證，特別條款近兩年供應(yīng)商和客戶，業(yè)務(wù)穩(wěn)定性考慮非業(yè)務(wù)合同，全部審查，特別約定的影響重大債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保賬齡較長的雖不長但對方主體有問題面臨破產(chǎn)倒閉等，函證； 關(guān)聯(lián)方往來的所涉及持續(xù)支持； 關(guān)聯(lián)擔(dān)保持續(xù)支持，法律風(fēng)險；特殊的債務(wù)，尤其是職工集資款，一定確認(rèn)和清理?；蛴胸?fù)債 勞動用工勞動合同和社會保險，未繳的不會體現(xiàn)在帳上，要做好預(yù)測，做好安排；保留勞動關(guān)系或社保關(guān)系人員；改制所涉員工安置高管人員的特別承諾。人員的獨(dú)立性發(fā)行人的稅務(wù)發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)訴訟、仲裁或行政處罰第二篇：法律盡職調(diào)查一、企業(yè)主體相關(guān)信息查詢、國家工商總局“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”網(wǎng)址：2014年3月1日正式運(yùn)行，目前已經(jīng)能查詢?nèi)糠秶鷥?nèi)任一家企業(yè)的工商登記基本信息，具體包括公司注冊號、法定代表人、類型、注冊資本、成立日期、住所地、營業(yè)期限、經(jīng)營范圍、登記機(jī)關(guān)、經(jīng)營狀態(tài)、投資人信息、公司主要備案的高管人員名單、分支機(jī)構(gòu)、清算信息、行政處罰信息等。各省、市級信用網(wǎng)這些網(wǎng)站是地方性主導(dǎo)的，一般以企業(yè)信用體系建設(shè)推進(jìn)辦為主。如北京市企業(yè)信用信息網(wǎng) ://該網(wǎng)站可以查詢?nèi)珖秶鷥?nèi)所有領(lǐng)取有組織機(jī)構(gòu)代碼證的信息，顯示與實體組織機(jī)構(gòu)代碼證完全一致。這個網(wǎng)站居然可以打印組織機(jī)構(gòu)代碼證的掃描件。信用視界網(wǎng)址：四、投融資信息“巨潮資訊網(wǎng)”網(wǎng)址：第三篇：法律盡職調(diào)查股權(quán)投資中的律師盡職調(diào)查第一部分：律師盡職調(diào)查的基本概念及其重要性第二部分：律師盡職調(diào)查的原則第三部分：律師盡職調(diào)查的程序第四部分：律師盡職調(diào)查的內(nèi)容及案例分析第一部分：律師盡職調(diào)查的基本概念及其重要性（一）股權(quán)投資中律師盡職調(diào)查的概念律師利用其專業(yè)知識對目標(biāo)公司的主體資格、經(jīng)營管理合法性、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、訴訟等情況進(jìn)行書面及實地調(diào)查，透過法律視角對相關(guān)材料、信息進(jìn)行甄別、分析，向投資人提示投資可行性及風(fēng)險。（二）律師盡職調(diào)查的重要性根本原因：投資人永遠(yuǎn)不會比目標(biāo)公司本身更了解目標(biāo)公司法律方面的真實情況。存在潛在法律問題的目標(biāo)公司完全有可能也有能力利用此種信息不對稱誤導(dǎo)投資人向其投資。216。投資是一項精確的商業(yè)活動，客觀上要求對法律風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格的控制。216。投資風(fēng)險的應(yīng)有之義應(yīng)指“商業(yè)風(fēng)險”，而非可通過律師盡職調(diào)查予以減小乃至避免的“法律風(fēng)險”。216。股權(quán)投資實踐中，與實業(yè)投資人相比較，財務(wù)投資人對律師盡職調(diào)查之必要性的觀念粗放。（三）律師盡職調(diào)查的目的及作用目的：。作用：?改變信息不對稱的不利狀況。?明確法律風(fēng)險和法律問題，判斷其性質(zhì)和對投資的影響。?甄別投資對象。?就相關(guān)法律風(fēng)險的承擔(dān)、法律問題的解決進(jìn)行談判，事先明確權(quán)利義務(wù)，據(jù)此討論投資對價。?避免投資失敗或陷入糾紛?律師能對目標(biāo)公司現(xiàn)存和潛在的法律風(fēng)險作出職業(yè)判斷，為投資人最終的科學(xué)決策提供依據(jù)。?律師盡職調(diào)查的結(jié)果對雙方最終能否達(dá)成投資交易及投資品質(zhì)起著非常關(guān)鍵的作用。第二部分：律師盡職調(diào)查的原則（一）全面原則：目標(biāo)公司的主體資格、股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系；業(yè)務(wù)；資產(chǎn)；債權(quán)債務(wù)；重大合同；訴訟及爭議；管理層和員工；稅收；外匯；環(huán)保；等等：調(diào)查所有可調(diào)查的材料——“調(diào)查內(nèi)容全面”的程序性要求（二）透徹原則216。全面原則要求“廣”，透徹原則要求“深”。216。書面調(diào)查與實地調(diào)查相結(jié)合。216。就取得的第一手調(diào)查材料向第三方核實信息的真實性和準(zhǔn)確性。（三）區(qū)別對待原則，律師盡職調(diào)查側(cè)重不同。種子期、創(chuàng)業(yè)期企業(yè)——核心競爭力（創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊、知識產(chǎn)權(quán)）成長期、成熟期企業(yè)——盡職調(diào)查要求更全面，律師盡職調(diào)查側(cè)重不同。高科技企業(yè)——知識產(chǎn)權(quán)化工企業(yè)——環(huán)境污染問題，律師盡職調(diào)查側(cè)重不同。根據(jù)《公司法》設(shè)立的公司——公司治理改制企業(yè)——改制合規(guī)性、相關(guān)利益主體的利益問題解決（四）獨(dú)立原則216。投資人獨(dú)立。216。盡職調(diào)查律師獨(dú)立。第三部分：律師盡職調(diào)查的程序（一）簽訂保密協(xié)議；起草盡職調(diào)查文件清單。（二）經(jīng)投資人確認(rèn)，向目標(biāo)公司提交清單。（三）向目標(biāo)公司收取文件資料，核對復(fù)印件和原件，做好資料清單，雙方代表簽字確認(rèn)。（四）對目標(biāo)公司依盡職調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行全方位的實地考察，并作詳細(xì)的筆錄，盡可能取得筆錄對象及目標(biāo)公司負(fù)責(zé)人員的書面確認(rèn)。（五）對所收材料及所作筆錄進(jìn)行研究、調(diào)查、向第三方驗證，并向投資人作初步匯報。（六）對于仍未厘清的事實或者還需深入了解的信息，起草《補(bǔ)充文件清單》要求目標(biāo)公司提供材料，并繼續(xù)實地考察、調(diào)查、驗證，直至查明。（七）對不能完全獲悉的情況，要求目標(biāo)公司作出聲明和保證。（八）對調(diào)查所知的全部情況、文件資料進(jìn)行整理和分析、研究，并向投資人出具盡職調(diào)查報告，對發(fā)現(xiàn)的法律風(fēng)險進(jìn)行分析，提出應(yīng)對方案。第四部分：律師盡職調(diào)查的內(nèi)容及案例分析（一）目標(biāo)公司基本情況：合法設(shè)立，有效存續(xù)（設(shè)立的程序、資格、條件、方式等是否合法、合規(guī)；重點關(guān)注公司設(shè)立批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特殊證照、年檢報告等）案例：天一科技投資貴州銻礦、鉛鋅礦失策216。2007年1