財務票據管理及填寫要求(編輯修改稿)
2024-11-05 03:04 本頁面
【文章內容簡介】 憑證粘貼單。將票據按下圖樣式整理齊后，將膠水涂抹在票據左側背面，沿著粘貼單裝訂線內側和粘貼紙的上邊依次均勻排開橫向粘貼（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”），且應避免將票據貼出粘貼單外。裝訂線左側不要粘貼票據，不要將票據集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到檔案保存要求；如圖：靠裝訂線右側，自左至右沿上邊以魚鱗式粘貼票據，要求每張票據均保證貼在粘貼單上，不得以票貼票，不得集中在中間粘貼，不得將票據貼到粘貼單外。如票據大小不一樣，可以在同一張粘貼單上按照先大后小的順序粘貼；票據比較多時可使用多張粘貼單；對于比粘貼單大的票據或其他附件，也應沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。二、填寫規(guī)范及注意事項所有經濟業(yè)務均應提供正規(guī)合法票據；發(fā)票要填寫完整，字跡清晰，沒有涂改、污染，發(fā)票專用章清晰可辨。假發(fā)票、空白發(fā)票和填寫不規(guī)范的發(fā)票，不予報銷。應使用黑色水筆或鋼筆以規(guī)范漢字填寫粘貼單，絕對不允許使用圓珠筆、鉛筆或者紅色的筆書寫，并且絕對不得涂改，經辦人、報賬人、單據張數等信息應如實完整填寫；不要將票據倒置粘貼；不要用訂書機訂票據；粘貼票據只能用適量的膠水，不能用固體膠棒粘貼（使用固體膠棒粘不牢，易脫落）；發(fā)票上未列清詳細品名、數量、單價的（比如只寫了“辦公用品一批XXX元”）以及各種購買物品的定額發(fā)票，無論金額大小，均必須附有加蓋發(fā)票專用章的購貨清單或小票。定額發(fā)票要用黑筆寫上單位抬頭，開具日期等信息，不得空白。如果票據過多過厚（如每月辦公用電話費發(fā)票就有很厚一沓），可使用長尾票夾將票據和粘貼單夾在一起后再找主管領導簽字。原始粘貼單上相關數據填寫規(guī)范要求：1)、阿拉伯數字要加上人民幣符號，如：報賬金額為12345元，則在阿拉伯數字填寫欄內填寫￥。2)、大寫漢字欄內應按規(guī)范漢字在已經印刷好的相應位數內填寫數字大寫，并在大寫漢字前的每一空位上畫“X”并用圓圈圈住，在數字是0的位置填寫漢字“零”。例如，報賬金額為￥，則大寫數字欄內填寫：X拾X萬貳仟零佰叁拾肆元伍角零分 3)、漢字的數字大寫標準寫法為：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬 元 角 分財務部 20111011第三篇：財務票據整理粘貼要求（精選）財務票據填寫、整理和粘貼要求一、票據填寫要求１、報銷原始單據時，根據有效的各類發(fā)票，認真填寫“費用報銷單”，并簡要的寫明報銷用途。報銷金額大小寫一定要一致。同時也要規(guī)范大寫用字，如：“零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、”。２、根據財務相關規(guī)定，填寫報銷單據或簽字時，一定要用黑色鋼筆或簽字筆填寫。切不可用鉛筆、圓珠筆等填寫。報銷單填好后，要按報銷程序執(zhí)行。由報銷人根據要求自行填寫，經部門負責人初步確認簽字，再由財務總監(jiān)審核無誤后簽字，最后由公司負責人簽字審批。以上程序執(zhí)行完畢后，該單據方可給予出納報銷。二、票據整理、粘貼要求分開
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