【文章內容簡介】 **分理處、**鋪支行、**支行、**支行、**支行，共有員工**人。各項存款較上年同期有較大幅度的上升，但**支行、**支行貸款營銷不足；**、**不良貸款居高不下，且反彈趨勢依然嚴重，通過歷次檢查發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務在總行的規(guī)范管理和制度要求下，貸款發(fā)放操作初步規(guī)范提高，貸款風險得到有效控制；會計基礎在創(chuàng)建工作的帶動下，會計工作秩序、會計核算和賬務處理水平有所提高；安全保衛(wèi)工作制度已建立，各項安全設施達到了合規(guī)標準。因信貸人員緊張，部分社對農戶小額信用貸款的貸后檢查明顯不足，當然在內控制度執(zhí)行和業(yè)務操作還存在一定差距。二、稽核工作概況 根據(jù)總行稽核工作會議精神，除開展其他階段性工作外，結合我轄區(qū)實際情況，先后對我轄區(qū)及配角的**家支行**家分理處，進行了**輪序時稽核，共 50次以上的稽核檢查，多次的全面序時稽核和全方位的時時跟蹤檢查，稽核面達 100％。為了確保稽核檢查質量高，定性準確，側重點突出，在每次稽核工作進行前都要結合各支行、分社，確定必查項，重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時、準確、穩(wěn)妥地進行。我們在進行序時稽核的同時，根據(jù)總行要求以及業(yè)務發(fā)展普遍存在的問題及時開展了多項專項稽核。三、加強各方面知識學習（一）加強政治思想和職業(yè)道德教育，發(fā)揚愛崗敬業(yè)精神本人一貫堅持四項基本原則，努力學習馬列主義，毛澤東思想，鄧小平理論，以及黨的路線方針政策。高舉鄧小平理論的偉大旗幟，努力實踐“三個代表”的科學內涵、黨的群眾路線教育，以及有關金融、法律、法規(guī)。通過學習，純清了思想，提高了認識。(二)加強業(yè)務學習，提高自身素質，樂做“學習型員工”為適應新形勢的發(fā)展需要，不斷加強自身修養(yǎng)。一是利用業(yè)余時間認真學習金融業(yè)務知識，認真學習總行下發(fā)的各種文件、資料，使之能夠融會貫通，學以致用，提高業(yè)務工作能力、綜合分析能力、協(xié)調辦事能力，從進入支行以來，我對學習就沒有停止過，自己深知如今是知識時代，沒有知識在將來將會無立足之地，為此，我堅持學習不放松，《中國農村信用合作》、《中國金融》、《金融時報》及各種稽核方面的知識，成為我學習中的良師益友，從中我學到了不少對工作有幫助的東西。二是學習法律知識和各項規(guī)章制度，強化自身的法律意識，加強思想道德建設，提高職業(yè)修養(yǎng)，樹立正確的人生觀和價值觀；能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強工作的責任心、事業(yè)心，對上級部門的文件精神我深刻領會，使上級精神在工作執(zhí)行中不走樣、無偏差。四、稽核工作具體內容（一）接受省總行、**辦事處及**銀監(jiān)分局抽調，努力完成交辦的工作 于****年*月**日至**日，參加**高管審計；****年*月**日至*月*日，參加**檢查；****年**月**日至**日，參加**高管審計；****年**月**日至**日，參加***域風險排查檢查。（二）重點搞好常規(guī)稽核工作印證押、現(xiàn)金、結算的常規(guī)稽核。主要對業(yè)務印章、經辦人名章和印鑒章的使用、管理登記及分管情況進行檢查；重要空白憑證的領用、保管、銷號和再銷號是否及時合規(guī)；檢查結算對帳手續(xù)是否嚴密合規(guī)；庫存現(xiàn)金、庫存管理是否合規(guī)，有價單證、抵質押物的保管及管理是否合規(guī)；營業(yè)設施是否符合安防規(guī)定等。崗位操作、會計控制及管理。主要對雙人臨柜、錢賬分管、開銷戶手續(xù)、執(zhí)行實名制存款、掛失業(yè)務的處理及登記、“六相符”、報表的報送及數(shù)字的真實性、會計憑證等資料的整理裝訂歸檔、計算機操作與維護、柜員卡的使用與管理、費用的審批把關等。信貸基礎、操作流程、管理監(jiān)控。主要對借據(jù)的管理、貸款分戶賬的建立與使用、貸款三查制度的執(zhí)行、貸款科目的使用、貸款新規(guī)執(zhí)行情況、貸款展期的合規(guī)性、新增貸款的合規(guī)性、五級分類的偏離度等。（三）積極開展序時稽核，定期監(jiān)控各支行經營情況序時稽核是稽核檢查中定期性對支行各項業(yè)務經營情況檢查的有效方法，有計劃地搞好序時稽核有助于堵塞經營中存在漏洞，將存在的問題及時進行糾正和處理。一年來，縣總行稽核部，通過對全轄所有營業(yè)網點會計、出納基本制度執(zhí)行情況、結算業(yè)務合規(guī)性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)的合規(guī)性操作等方面進行了數(shù)次的序時稽核和跟蹤檢查，共檢查支行庫存30多次，檢查重要空白憑證30多次，檢查抵（質）押物品 15多次，檢查計算機各類打印資料20多次，檢查各種登記簿 400多本（次）。（四）根據(jù)轄內實際情況，及時開展專項稽核一年來接受省總行及**辦事處抽調，努力完成交辦的工作及本總行轄區(qū)內的3次序時稽核檢查外，根據(jù)總行業(yè)務發(fā)展需要對全轄進行專項稽核 26次。（1）****年**月**日至**日對**等進行年終真實性檢查。（2）****年**月**日至**日對**支行進行安全檢查。（3）****年**月**日至**月**日對**支行進行了標準行社創(chuàng)建驗收復查。（4）****年**月**日至**日對**支行、**分理處進行了全面的后督專項檢查。（5）****年**月**日至**月**日分別對**支行進行了序時稽核檢查。（6）****年**月**日至**對**進行了強制休假審計。（7）****年**月**至**日**進行了序時稽核跟蹤檢查。（8）****年**月**日至**月**日對**支行進行了序時稽核檢查。（9）****年**月**日對**支行進行了突擊檢查。（10）****年**月**日至**日對**黃泥鋪進行了安全專項檢查。（11）****年**月**日對調離員工進行了離崗審計。（12）****年**月**日對**進行了離崗審計。（13）****年**月**日對**進行了突擊檢查。（14）****年**月**日至**日對**支行進行了電子銀行及銀行卡業(yè)務檢查。（15）****年**月**日至**月**日對**支行進行了序時稽核檢查。（16）****年**月**日至**日對**驗收。通過一年稽核檢查，共發(fā)出《事實確認書》50份，共處理違規(guī)人員21人次，經濟處罰****元。查出了部分支行（部）、分社在業(yè)務經營，財務費用、信貸、傳票帳務、內控建設等方面存在的問題，我們通過說服教育、經濟處罰、召開現(xiàn)場會議等方式加大了稽核處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀和不良行為的錯誤作法,規(guī)范了各營業(yè)機構的業(yè)務操作，解決了業(yè)務操作中的實際困難，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而為***銀行業(yè)務發(fā)展奠定了良好的基礎。五、回顧2014稽核工作中部分支行對檢查出的重點問題未整改情況。（1）辦理質押貸款質押物低于總行批復要求，如**（2）逾期貸款催收情況，如**。（3）受托支付不合規(guī)，貸后未及時收集用途相關資料，如**六、工作中存在的問題和障礙由于**片農村支行機構分散，人員較多，經營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務素質參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防范和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象?？傊?，一年來，**片稽核工作在總行領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。今后，我必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大稽核檢查力度，切實維護各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行和落實，為我縣支行業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。以上是一年來在稽核工作崗位上的簡要總結，僅供領導參考，不足之處請領導批評指正。稽核員: ** 二0一四年**月**日篇四：2013年稽核總結 **合行二○一三稽核審計工作總結省聯(lián)社： 2013在合行黨委的正確領導下、在省聯(lián)社稽核審計部和審計中心的指導管理下，我行稽核審計工作認真遵循年初省聯(lián)社確定的“規(guī)范審計、創(chuàng)新手端、提高質量、增強效能”的指導思想，緊緊圍繞“管理年”建設活動，著力轉變稽核審計工作理念，加強審計隊伍建設，把審計項目重心向基礎經營管理方面傾斜,充分發(fā)揮稽核審計職能作用，扎實開展業(yè)務經營及內部管理，重點進行了序時、后續(xù)、專項等方面的稽核審計，通過合行的嚴格管理，稽核部門的有效檢查監(jiān)督和合行員工的有力支持配合，有力促進了我行內控制度落實和經營管理水平的不斷提高，促進了我行的持續(xù)健康有序發(fā)展?，F(xiàn)將一年來的稽核審計工作開展情況報告如下：一、審計概況我行2013年稽核審計工作，按照省聯(lián)社《2013年稽核審計工作安排意見》，依據(jù)《甘肅省農村信用社稽核管理暫行辦法》及《甘肅省農村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》和《甘肅**農村合行銀行常規(guī)序時稽核審計方案》、《甘肅**農村合行銀行后續(xù)跟蹤稽核審計方案》、《專項審計方案》的要求，合行稽核審計部一是對全轄19個營業(yè)網點會計管理、內控管理、信貸管理、財務管理、賬戶管理、反洗錢等業(yè)務進行了常規(guī)序時性全面審計。應實施網點數(shù)56個（次），實檢查網點數(shù)56個（次），占100%。二是對**支行、**分理處等 19家行處進行了三輪以上后續(xù)追蹤稽核審計，應實施網點數(shù)56個（次），實檢查網點數(shù)56個（次）占100%。；三是對**支行、**支行等9家行處銀行卡業(yè)務進行了專項審計；四是對營業(yè)部、**支行等9家行處反洗錢進行了專項審計；五是對**支行、**分理處兩名負責人員進行了離任經濟責任審計。六是對***等9名高管任職資格進行前審計；通過以上審計，共查出違規(guī)42條2633筆金額66918萬元，提出