離任審計需提供的資料(編輯修改稿)
2024-11-04 12:24 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 所提供的財務(wù)及其他相關(guān)資料是否全面、準確地反映了本單位（部門）的真實情況。是否存在帳面以外的債權(quán)債務(wù)？應(yīng)收帳款是否存在可能無法收回的情況？是否存在為其他單位和個人提供經(jīng)濟擔(dān)保的情況？（有無讓他人或單位擔(dān)保向各類金融機構(gòu)貸款，或向公名民人借款的情況？）是否存在稅務(wù)、勞務(wù)、合同等方面的糾紛，責(zé)任是否明確？根據(jù)實際情況填寫《銀行帳戶審計調(diào)查表》其他需要說明的問題說明：以上問題應(yīng)由單位主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實反映情況，將按照《會計法》及有關(guān)法規(guī)追究該領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任，對由此造成的一系列問題審計組將不負任何審計責(zé)任。第三篇：離任審計需提供的資料離任審計需提供的資料一、被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責(zé)范圍；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益目標(biāo)責(zé)任制有關(guān)的各項經(jīng)濟指標(biāo)的完成情況；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國家財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況；應(yīng)當(dāng)說明的其他情況。被審計的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾。二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料企業(yè)計劃、財務(wù)會計資料、統(tǒng)計資料及經(jīng)濟活動分析資料；現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、經(jīng)營計劃；重要的經(jīng)濟合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的辦公會議紀要（記錄）和工作總結(jié)；經(jīng)濟監(jiān)督部門對企業(yè)的檢查報告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料；企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當(dāng)對所提供資料的真實性、完整性作出書面承諾；企業(yè)營業(yè)執(zhí)照；審計期間的審計報告；審計截止日所有開戶銀行的對帳單、余額調(diào)節(jié)表；往來帳戶余額及帳齡明細表；111111111長、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。上任、離任時的文件 任期內(nèi)各年計劃、總結(jié) 任期內(nèi)各主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況 任期內(nèi)重大決策事項的程序記錄和效果 內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況 法定代表人的任期述職報告 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責(zé)范圍 審計承諾書 企業(yè)基本情況單位基本情況（包括上任時和離任時）：主要經(jīng)營業(yè)務(wù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數(shù)、人員構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、生產(chǎn)布局、經(jīng)營管理及經(jīng)濟效益情況。任期目標(biāo)的實現(xiàn)情況：完成國家和主管單位規(guī)定的或企事業(yè)單位制定的各項經(jīng)濟指標(biāo)的情況，將任期內(nèi)各項主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)的實現(xiàn)情況與任期前的同類指標(biāo)進行比較，有無歷史最好水平：A、生產(chǎn)指標(biāo)B、安全指標(biāo)C、質(zhì)量指標(biāo)D、財務(wù)指標(biāo)E、效益指標(biāo)F、國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)G、其
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