財(cái)務(wù)部審核標(biāo)準(zhǔn)(編輯修改稿)
2025-10-29 07:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 商品數(shù)量、價(jià)格、產(chǎn)地、有效期限等)，一貨一卡，出庫消卡，帳貨相符。、商品銷售價(jià)格通知單登記庫存商品明細(xì)帳。、濕度。采取措施防銹、防潮、防霉、防老化。，使商品保持原有的質(zhì)量。、專柜存放。，保持倉庫整潔。，防盜安全設(shè)施，離開倉庫關(guān)好門窗，上好門鎖，保管好倉庫鑰匙。(四)發(fā)貨。，開具商品發(fā)貨單，由當(dāng)值營業(yè)員簽字認(rèn)可。，按商品的先進(jìn)先出原則計(jì)價(jià)。(五)盤點(diǎn)、發(fā)貨，做到及時(shí)上帳。，結(jié)庫存商品明細(xì)帳，使帳、物、卡三相符。、發(fā)出、結(jié)存表交財(cái)務(wù)。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第03號(hào)酒店?duì)I業(yè)結(jié)束現(xiàn)金及帳單交接程序 目的為規(guī)范現(xiàn)金和賬單交接程序，特制定此規(guī)定。2 范圍適用于財(cái)務(wù)部現(xiàn)金及賬單的交接。3 名詞術(shù)語 無。4 職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本程序的執(zhí)行。5 內(nèi)容現(xiàn)金交接程序餐廳收銀員編制報(bào)告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀員下班時(shí)，由接收人一一清點(diǎn)現(xiàn)金口袋及核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天總出納清點(diǎn)為止?？蛶谓唤映绦蚩蛶谓唤映绦蚍譃閮深悾阂活愂且咽褂玫?，將已使用過的客帳單按順序號(hào)排好，用客帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用。另一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客帳單最后一張是否有連號(hào)，無誤后，辦 金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時(shí)在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未使用的客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第04號(hào)酒店夜審工作流程為規(guī)范財(cái)務(wù)夜審工作，健全財(cái)務(wù)制度。適用于酒店財(cái)務(wù)部夜審工作。 無。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本流程的執(zhí)行。1)查看收銀員的繳款憑證，同電腦報(bào)表核對(duì)：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報(bào)表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機(jī)的繳款憑證，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2)打印出“今日入住客人報(bào)告”，根據(jù)入住報(bào)告，審核今日入住的每一間房房價(jià)輸入與開房單上的價(jià)格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯(cuò)誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報(bào)告交日審處理。3)打印出“今日非平帳離店報(bào)表”，審核非平帳離店的原因，確認(rèn)責(zé)任人。4)打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部5)查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳(未結(jié)帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對(duì)，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯(cuò)房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時(shí)注意。如果是轉(zhuǎn)錯(cuò)房間，則要立刻調(diào)整。6)打印出“今日離店客人報(bào)告”(交日審查半天房費(fèi)用)。7)夜審審計(jì)資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備。8)進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點(diǎn)總班結(jié)帳表)，完成預(yù)審報(bào)告，完成自動(dòng)過費(fèi)，審核帳務(wù)報(bào)告兩遍，終審。9)數(shù)據(jù)整理。出具夜審報(bào)表：a)編制“賓館營業(yè)日?qǐng)?bào)表”。b)編制“今日非平帳離店報(bào)表”、“今日調(diào)整報(bào)表”各一份。c)填寫“夜間審計(jì)報(bào)告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時(shí)要認(rèn)真。10）當(dāng)班結(jié)束：各項(xiàng)工作完成后，將資料進(jìn)行整理分類后，交到日審辦公室。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第05號(hào)帳務(wù)處理工作流程 目的規(guī)范賬務(wù)處理工作，健全工作機(jī)制，提高工作效率。2 范圍適用于財(cái)務(wù)部賬務(wù)處理工作。3 名字術(shù)語 無。4 職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本流程的實(shí)施。5 內(nèi)容每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是： 借：應(yīng)收帳款——客帳應(yīng)收帳款——街帳——明細(xì) 應(yīng)收帳款——團(tuán)隊(duì) 銀行存款 貸：營業(yè)收入應(yīng)付帳—電話費(fèi)街帳、客帳分配表統(tǒng)計(jì)街帳、客帳包含外單位宴會(huì)掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn) 10 金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部行分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備?？腿饲逅銘?yīng)收款后帳務(wù)處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時(shí)，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號(hào)、帳項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。超60天應(yīng)收款掛帳催款根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對(duì)帳單記錄及帳項(xiàng)，分析報(bào)告內(nèi)容。對(duì)凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)
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