【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 、說明清。九、保管好所有財(cái)務(wù)憑證，按照規(guī)定對(duì)各種會(huì)計(jì)資料，定期收集、審查、核對(duì)，整理、編制目錄、裝訂成冊(cè)并妥善保管，防止丟失損壞。十、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作財(cái)務(wù)工作流程財(cái)務(wù)部是公司的關(guān)鍵部門之一，它是一個(gè)核算與監(jiān)督的部門，隨著本公司的不斷發(fā)展，對(duì)財(cái)務(wù)管理水平的要求也應(yīng)不斷提升，為了使公司的財(cái)務(wù)制度進(jìn)一步完善，現(xiàn)制定以下流程：一、貨物入庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理員按廠家發(fā)貨清單清點(diǎn)數(shù)量，核對(duì)完后，填寫入庫(kù)單，并簽名，交與財(cái)務(wù)做賬。如有質(zhì)量和數(shù)量問題，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映。二、每天倉(cāng)庫(kù)管理員發(fā)貨時(shí)，應(yīng)憑出納算出的前一日業(yè)務(wù)員所欠貨款余額，在授信額度之內(nèi)，可發(fā)貨給業(yè)務(wù)員。授信額度之外，不予發(fā)貨，除業(yè)務(wù)主管和經(jīng)理提供擔(dān)保外。三、貨物發(fā)出時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)填制出庫(kù)單，出庫(kù)單必須有領(lǐng)貨人簽名和發(fā)貨人簽名。貨物發(fā)出后，及時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存數(shù)量，是否與臺(tái)賬相符。然后，將出庫(kù)單中的“財(cái)務(wù)聯(lián)”和發(fā)貨清單上交財(cái)務(wù)做賬，并將庫(kù)存數(shù)與出納進(jìn)行核對(duì)。每天下班后保持倉(cāng)庫(kù)清潔衛(wèi)生，關(guān)好門窗。每周六及月末財(cái)務(wù)與倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤底。四、每天早上8:10之前，出納應(yīng)及時(shí)收回業(yè)務(wù)員的回款單，與現(xiàn)金賬進(jìn)行核對(duì)，然后，將回款單交會(huì)計(jì)做賬?；乜詈藢?duì)準(zhǔn)確后，算出每人當(dāng)日余額，做出授信額度表格，交與倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)第二天清晨按此表發(fā)貨。對(duì)欠款金額較大的員工，出納應(yīng)及時(shí)催繳。五、出納每天按倉(cāng)庫(kù)交來的出庫(kù)單，根據(jù)不同的價(jià)位，分別統(tǒng)計(jì)出本日及本年累計(jì)發(fā)出貨物數(shù)量，建立電子表格，并與倉(cāng)庫(kù)管理員核對(duì)數(shù)量。六、對(duì)每筆現(xiàn)金的支出，出納必須經(jīng)總經(jīng)理同意及簽字后，方可轉(zhuǎn)賬。根據(jù)收、付款憑證逐筆序時(shí)登記《現(xiàn)金日記賬》。根據(jù)《現(xiàn)金日記賬》結(jié)余數(shù)與實(shí)際庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到賬實(shí)相符。不符必須查明原因，及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)處理。七、會(huì)計(jì)審核原始憑證。原始憑證必須有經(jīng)辦人、證明人的簽字，和公司領(lǐng)導(dǎo)的簽字，然后根據(jù)審核后的原始憑證編制記賬憑證，登記明細(xì)賬和總賬。八、月末，會(huì)計(jì)與出納進(jìn)行現(xiàn)金余額對(duì)賬，做到賬賬相符。九、周末、月末會(huì)計(jì)與倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤底，賬實(shí)是否相符。十、會(huì)計(jì)不定時(shí)對(duì)應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付款的核查及信息的反饋。十一、月末，結(jié)轉(zhuǎn)成本、費(fèi)用，算出利潤(rùn)，出具財(cái)務(wù)報(bào)表。眾成貿(mào)易商行財(cái)務(wù)部出 納 員 崗 位 職 責(zé)一、按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。二、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)帳單相符。三、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。四、正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳五、配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作六、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。七、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎(jiǎng)金。八、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章，和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。九、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。十、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作第三篇：會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)會(huì)計(jì)人員必須認(rèn)真遵守法律、法規(guī)，按照《會(huì)計(jì)法》辦理會(huì)計(jì)事務(wù)，忠于職守、廉潔奉公，熱愛本職工作，盡職盡責(zé)。會(huì)計(jì)人員應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行有關(guān)的財(cái)經(jīng)政策、法令制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。嚴(yán)格審核原始憑證，并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。按照會(huì)計(jì)缺席規(guī)定計(jì)賬，做到及時(shí)結(jié)帳、賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬表相符、簽章齊全，經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后及時(shí)報(bào)送。會(huì)計(jì)人員應(yīng)主動(dòng)向主任匯報(bào)工作。定期檢查預(yù)算執(zhí)行情況，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化節(jié)約意識(shí)，提高資金使用效益，保證單位各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。加強(qiáng)預(yù)算外資金管理，合理的組織預(yù)算收入，嚴(yán)格按有關(guān)財(cái)政法規(guī)辦理預(yù)算外支出。會(huì)計(jì)人員應(yīng)及時(shí)做好往來款項(xiàng)的核算和清理工作。會(huì)計(jì)人員要依法對(duì)本單位實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，對(duì)違法的收支不予辦理。1會(huì)計(jì)人員應(yīng)定期與出納員、財(cái)產(chǎn)保管員核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與銀行帳不符，或與財(cái)產(chǎn)賬目不符，應(yīng)查明原因并寫出書面證明，經(jīng)有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。1按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，及時(shí)整理、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案，并按時(shí)歸檔。1會(huì)計(jì)人員應(yīng)依照法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，接受財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)督，如實(shí)提供會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。出納人員崗位職責(zé)出納員要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法令制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行收支標(biāo)準(zhǔn)。按照會(huì)計(jì)制度及有關(guān)規(guī)定予以報(bào)銷，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的拒絕辦理，內(nèi)容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字不清楚的不予報(bào)銷。嚴(yán)格按國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項(xiàng)收付，各種報(bào)銷必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可報(bào)銷。根據(jù)審核無誤的原始憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，賬目要日清月結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符，每日應(yīng)編制“庫(kù)存現(xiàn)金”日?qǐng)?bào)表，銀行存款的賬面余額及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，每收到一張對(duì)賬單，要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。嚴(yán)格執(zhí)行銀行核對(duì)的庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過部分要及時(shí)存入銀行不得坐支，不得以借據(jù)或白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，嚴(yán)禁簽發(fā)“空白支票”，開出支票要填寫日期、用途、密碼。出納不得兼管收入、支出、債權(quán)、債