【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 對(duì)無(wú)誤；開(kāi)具進(jìn)倉(cāng)單的倉(cāng)管員、倉(cāng)庫(kù)主管簽名，以示對(duì)發(fā)票的數(shù)量、金額核對(duì)無(wú)誤；總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理簽名，以示對(duì)材料采購(gòu)的知悉、認(rèn)可；財(cái)務(wù)經(jīng)理簽名，以示對(duì)發(fā)票合法性確認(rèn)。1付款時(shí)須有供應(yīng)部經(jīng)辦人、供應(yīng)部經(jīng)理、總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理、材料核算會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽名。六、倉(cāng)庫(kù)方面：每月6日前編制主要材料分析表，針對(duì)上月主要材料使用情況進(jìn)行書面分析總結(jié)并上報(bào)總部供應(yīng)部。倉(cāng)庫(kù)主要材料報(bào)表名稱及規(guī)格欄必須寫清楚主要材料的名稱及具體規(guī)格，不能簡(jiǎn)寫，如A3100 x 70 x 16端頭板，300樁尖、400樁尖等。倉(cāng)庫(kù)輔助材料中一些價(jià)值較高物資要實(shí)行單獨(dú)存放，超量（具體由各公可南制定）領(lǐng)用必須報(bào)生產(chǎn)都經(jīng)理審批，以舊換新管理，如可控硅、合金粒、漆包線等。倉(cāng)庫(kù)要建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理。貨物收條一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)（白色），倉(cāng)庫(kù)留存：第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)（紅色），用于財(cái)務(wù)核算；第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬聯(lián)（藍(lán)色），用于倉(cāng)庫(kù)記賬；第四聯(lián)供應(yīng)商聯(lián)（黃色），交供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票。倉(cāng)庫(kù)單據(jù)的裝訂順序：(1)主要材料的匯總盤點(diǎn)表(2)主要材料的盤點(diǎn)底稿(3)主要材料的貨物收條(4)主要材料的出倉(cāng)單（按盤點(diǎn)數(shù)反推開(kāi)具）(5)輔助材料的貨物收條(6)輔助材料的出倉(cāng)單盤點(diǎn)方面盤點(diǎn)：(1)主要材料每月必須全部盤點(diǎn)，(2)輔助材料按材料類別每月每種類別至少抽盤25種材料、每季必須全部盤點(diǎn)，(3)固定資產(chǎn)每月抽盤，年中及年末全部盤點(diǎn)。所有盤點(diǎn)必須編制盤點(diǎn)底稿留存，盤點(diǎn)底稿一式兩份，盤點(diǎn)工作結(jié)束后，所有參與盤點(diǎn)的相關(guān)人員（至少三人）即應(yīng)在盤點(diǎn)底稿上簽名確認(rèn)。主要材料每月盤倉(cāng)庫(kù)牽頭、生產(chǎn)部配合進(jìn)行盤點(diǎn)、財(cái)務(wù)部參與監(jiān)盤，按總部統(tǒng)一要求格式填制盤點(diǎn)底稿，參與盤點(diǎn)過(guò)程相關(guān)的盤點(diǎn)人、記錄人、復(fù)盤人、監(jiān)盤人必須簽名以示負(fù)責(zé)。盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)底稿一份倉(cāng)庫(kù)留存據(jù)以匯總編制正式盤點(diǎn)表，一份立即交至財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)處留存?zhèn)洳榧昂藢?duì)倉(cāng)庫(kù)報(bào)表。盤點(diǎn)時(shí)生產(chǎn)部轉(zhuǎn)班暫停生產(chǎn)。盤點(diǎn)日：下月1日早上，每月財(cái)務(wù)最少參與3種主要材料的盤點(diǎn)。倉(cāng)庫(kù)根據(jù)各材料盤點(diǎn)底稿編制一式二份匯總盤點(diǎn)表，制表人、倉(cāng)庫(kù)主管必須在匯總盤點(diǎn)表上簽名確認(rèn)匯總數(shù)據(jù)無(wú)誤。并附一份在倉(cāng)庫(kù)報(bào)表后。財(cái)務(wù)部根據(jù)倉(cāng)庫(kù)報(bào)表、匯總盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)底稿進(jìn)行核對(duì)，不允許出現(xiàn)偏差，以確保倉(cāng)庫(kù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。除采用“以存計(jì)耗”核算方法的主要材料外，其他所有物料的發(fā)出必須以開(kāi)具的出倉(cāng)單為發(fā)出依據(jù)，抽盤或盤點(diǎn)的所有物資必須寫清楚具體實(shí)存、賬存及盈虧情況，26號(hào)的早上由財(cái)務(wù)派人會(huì)同倉(cāng)庫(kù)主管進(jìn)行抽查，常用及不常用的物料均要抽查，填制統(tǒng)一抽查表留存?zhèn)洳?，如有盤盈、盤虧的物料必須分析說(shuō)明原因并提出改善、防范措施。各主要材料盤點(diǎn)應(yīng)做到：(1)水泥、礦粉的盤點(diǎn)：由倉(cāng)庫(kù)經(jīng)驗(yàn)比較豐富的倉(cāng)管員、拌和樓人員進(jìn)行實(shí)地敲罐，填寫水泥、礦粉盤點(diǎn)底稿，確認(rèn)最終盤存數(shù)，相關(guān)盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人在盤點(diǎn)底稿簽名。(2)中粗砂、石子、煤的盤點(diǎn)：采用技術(shù)推算法進(jìn)行推算確定，具體做法是多人共同配合，依據(jù)目測(cè)實(shí)際料堆情況，將原本不規(guī)則的料堆人為劃分為相對(duì)規(guī)則的幾何形狀，然后多人配合實(shí)地測(cè)量出各幾何形狀料堆的長(zhǎng)、寬、高等參數(shù)據(jù)以計(jì)算出料堆的理論體積，乘以相應(yīng)比重得出理論庫(kù)存噸數(shù)作為月末庫(kù)存數(shù)。(3)減水劑的盤點(diǎn)：實(shí)地對(duì)儲(chǔ)存減水劑的罐體、箱體及實(shí)存減水劑進(jìn)行測(cè)量出相關(guān)參數(shù)，計(jì)算出實(shí)存減水劑的體積，乘以相應(yīng)比重得出理論庫(kù)存噸數(shù)作為月末庫(kù)存數(shù)。(4)PC鋼棒的盤點(diǎn)：每月臨近月末，倉(cāng)庫(kù)即應(yīng)提請(qǐng)生產(chǎn)部月末即將盤點(diǎn)，應(yīng)對(duì)原已下料未掛牌的散件要盡量先使用完，正在下料的要保持整件下料完后做為一整體進(jìn)行掛牌等處理；整盤的要擺放規(guī)則。盤點(diǎn)應(yīng)由倉(cāng)庫(kù)、使用部門一同進(jìn)行，按照盤點(diǎn)底稿逐項(xiàng)盤點(diǎn)落實(shí)，先對(duì)整盤的進(jìn)行抄碼，整盤無(wú)碼的共同估重，散件的有掛牌按掛牌數(shù)，無(wú)掛牌的一定要按根數(shù)點(diǎn)清楚，最后盤己編籠部分。(5)抱箍板的盤點(diǎn)：對(duì)整件的有碼牌抄碼牌，無(wú)碼牌的抽一定盤（件）數(shù)過(guò)磅算出相應(yīng)大小每盤的重量，乘以相應(yīng)大小盤存數(shù)，得出整件的庫(kù)存重量。對(duì)已切斷的散件分厚度、寬度、適用管樁大小分別進(jìn)行計(jì)數(shù)匯總，乘以相應(yīng)規(guī)格每件散件的理論重量，得出散件的庫(kù)存重量。(6)：臨近月末提請(qǐng)生產(chǎn)部配合，對(duì)線材的堆放進(jìn)行規(guī)則排放，盤點(diǎn)時(shí)每件抄碼匯總。(7)螺旋筋的盤點(diǎn)：未編籠部分盤點(diǎn)匯總拉絲房及車間料盤上的庫(kù)存重量，對(duì)己編籠部分區(qū)分螺旋筋大小、編籠長(zhǎng)度、編籠適用鎬；樁大小分別進(jìn)行計(jì)數(shù)匯總，乘以相應(yīng)規(guī)格長(zhǎng)度每籠的螺旋筋理論重量，匯總出已編籠部分螺旋筋庫(kù)存重量。(8)加強(qiáng)筋的盤點(diǎn)：實(shí)地分大小盤點(diǎn)，匯總出加強(qiáng)筋的庫(kù)存總米數(shù)，抽取一定數(shù)量樣本進(jìn)行稱重，算如每米重量，乘以相應(yīng)盤存總米數(shù)，得出庫(kù)存重量。(9)端頭板、樁尖的盤點(diǎn)：月末實(shí)地盤點(diǎn)計(jì)數(shù)匯總。(10)對(duì)主要材料斑點(diǎn)出現(xiàn)盈虧較大的，要進(jìn)行復(fù)盤，查明原因進(jìn)行相應(yīng)處理，并做出防范、改進(jìn)措施，下月進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤、監(jiān)控。輔助材料的盤點(diǎn)：(1)要求財(cái)務(wù)人員參與監(jiān)盤，并根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量填寫盤點(diǎn)底稿，將財(cái)務(wù)聯(lián)交至財(cái)務(wù)核算。(2)每月輔助材料收入、發(fā)出期間為：上月25日至本月24日，即倉(cāng)庫(kù)輔助材料本月收入數(shù)、發(fā)出數(shù)為從上月25日至本月24日止倉(cāng)庫(kù)所有貨物收條和出倉(cāng)單的匯總數(shù)。(3)輔助材料盤點(diǎn)日：每季度月末25日全面盤點(diǎn)，其他月份25日進(jìn)行抽盤。(4)每月臨近盤點(diǎn)日，倉(cāng)庫(kù)即應(yīng)對(duì)貨物進(jìn)行檢查，擺放整齊，便于清理點(diǎn)數(shù)，對(duì)已收貨及已出倉(cāng)的物料及時(shí)匯總、登記入賬，確保在25日能夠結(jié)出賬面結(jié)存數(shù)。(5)盤點(diǎn)對(duì)應(yīng)做到至少一人盤點(diǎn)，一人復(fù)盤、一人記錄監(jiān)盤。盤點(diǎn)過(guò)程要一次完成，中途不能停止，對(duì)已盤點(diǎn)過(guò)的物品要打好標(biāo)記，防止漏盤、重盤。(6))對(duì)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧數(shù)量較大的物料進(jìn)行及時(shí)重點(diǎn)追查，找出原因進(jìn)行相應(yīng)處理，并做出防范、改進(jìn)措施。管樁的盤點(diǎn)時(shí)間選擇在每月的1日上午，生產(chǎn)部轉(zhuǎn)班停產(chǎn)，場(chǎng)地暫停發(fā)樁。生產(chǎn)部、技術(shù)部做好已入蒸養(yǎng)池、高壓釜的管樁記錄。1盤點(diǎn)時(shí)由場(chǎng)地組織人員點(diǎn)數(shù)、復(fù)核，做好記錄，填寫盤點(diǎn)底稿，財(cái)務(wù)部派人監(jiān)盤。1盤點(diǎn)時(shí)注意不要重盤、漏盤，高壓釜的按入釜記錄，蒸養(yǎng)池的按蒸養(yǎng)記錄，注意車間內(nèi)零散的已脫模、未脫模的管樁，已出釜在蒸養(yǎng)車上的管樁也須納入盤點(diǎn)范圍，管樁的存放地點(diǎn)分為場(chǎng)地、蒸養(yǎng)池、高壓釜、車間內(nèi)已脫模、未脫模，蒸養(yǎng)車。1管樁盤點(diǎn)工作底稿，一式二份，由參與盤點(diǎn)人員簽名，一份給財(cái)務(wù)都會(huì)計(jì)，一份給生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)。由生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)進(jìn)行整理加工匯總，編報(bào)管樁盤點(diǎn)表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核。1公司外有堆場(chǎng)的，由所屬辦事處經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)組織堆場(chǎng)管樁的盤點(diǎn)工作，每月1日上午停止發(fā)貨進(jìn)行盤點(diǎn)，1日下午2點(diǎn)前將盤點(diǎn)底稿傳回公司銷售部，并編制堆場(chǎng)管樁盤點(diǎn)表報(bào)銷售部審核簽名，交財(cái)務(wù)部備案，作為存貨處理，財(cái)務(wù)部每年必須對(duì)公司外堆場(chǎng)的盤點(diǎn)進(jìn)行2次以上的監(jiān)盤。1對(duì)盤點(diǎn)時(shí)的在途管樁即盤點(diǎn)工作開(kāi)始前已調(diào)出公司或堆場(chǎng)但尚未到達(dá)調(diào)入堆場(chǎng)的內(nèi)部調(diào)撥管樁，由調(diào)出方將調(diào)撥單傳至調(diào)入方，調(diào)入方核實(shí)己收到部分然后將未收到部份單獨(dú)匯總編制在途管樁匯總表報(bào)銷售部審核簽名，交財(cái)務(wù)部備案，作為存貨處理。1所有資產(chǎn)、存貨的盤盈、盤虧當(dāng)月不處理。原材料的盈虧由倉(cāng)庫(kù)出具原材料盤盈盤虧報(bào)告說(shuō)明盈虧原因，報(bào)生產(chǎn)部經(jīng)理審核簽名，交總經(jīng)理簽批處理意見(jiàn)。倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部依據(jù)總經(jīng)理的簽批處理意見(jiàn)在下月進(jìn)行相應(yīng)處理。公司內(nèi)管樁的盤盈盤虧由生產(chǎn)