a區(qū)域管理總部成本管理效能監(jiān)察活動報告(編輯修改稿)
2024-10-25 14:07 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 資質(zhì)。第三條 對物資管理人員及部門的監(jiān)察:檢查物資管理工作人員是否具備相關業(yè)務知識，是否嚴格按照崗位規(guī)范、工作標準和作業(yè)流程開展工作，是否存在失職、讀職、營私舞弊等損害企業(yè)利益的行為。檢查物資管理部門是否認真履行管理職能，定期對內(nèi)部工作人員進行廉潔從業(yè)教育、業(yè)務培訓和考試。檢查物資管理部門和工作人員是否存在工作中不愿接受或不配合監(jiān)察部門和其他監(jiān)督的行為。檢查物資管理部門是否建立了市場分析制度、供應商檔案庫和信譽評估制度。第四條 對物資計劃環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查編制物資備品備件計劃時是否進行了平衡利庫工作，是否貫徹了厲行節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧的原則。是否履行了審批手續(xù)，手續(xù)是否齊備并且符合相關制度要求，是否保證合理庫存量。檢查物資使用計劃填寫項目是否齊全，計劃的提出是否及時和準確。第五條 對物資采購環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查采購人員是否按照采購計劃進行采購，所采購的物資名稱、型號、數(shù)量、價格和質(zhì)量是否符合要求。檢查采購人員是否調(diào)查市場綜合信息的情況，是否貨比三家，是否簽訂購貨合同。檢查采購人員對定點供應商是否審查了供應商的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、經(jīng)營許可證等，是否調(diào)查了供應商的資質(zhì)、信譽等情況，是否進行了招標及價格談判，合同簽訂是否規(guī)范。檢查是否對定點供應商建立考核體系。檢查物資采購符合招標規(guī)定的是否進行了招標工作，招標程序是否公開、公平、公正。檢查有無將達到招標規(guī)定的項目拆分肢解、規(guī)避招標的行為。第六條 對物資采購招標工作的監(jiān)察:檢查物資采購招標工作是否按照分公司招標管理辦法的要求進行。第七條 對物資入庫環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查物資入庫是否按規(guī)定經(jīng)過驗收，物資名稱、型號.、數(shù)量、價格和質(zhì)量是否與采購計劃相符，是否及時入庫，驗收人員是否嚴格執(zhí)行“‘以單為主、以單核貨、逐項核對.、件件過目”的操作規(guī)則，并簽名確認，對驗收存在的問題是否及時登錄、上報。檢查倉庫保管人員是否做好驗收記錄，是否開具入庫憑證，及時進行入庫賬務處理。第八條 對倉儲環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查倉庫貨物編號、保管卡.、物資賬、是否齊全，賬、卡、物是否相符，字跡清楚無涂改痕跡。檢查倉庫布局是否合理，內(nèi)外清潔，作業(yè)道暢通。物資分類存放是否合理、標志明顯，堆垛牢固整齊。庫存物資的保管及實物防護措施是否完善。檢查倉庫保管人員是否定期進行貨物盤點、執(zhí)行盤庫和對賬制度，記錄是否清晰。第九條 對出庫環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查領料人的領料單項目填寫是否齊全、是否經(jīng)領用材料部門負責人審核簽字，主管領導批準。檢查倉庫保管人員是否嚴格按照領料單發(fā)貨，所發(fā)貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與領料單相符c 3，檢查是否存在未辦理人庫手續(xù)而直接出庫、超計劃或超定額、白條、便條出庫，領料單涂改或印章不全現(xiàn)象。檢查倉庫保管人員發(fā)料后是否登記材料臺賬，記錄完整。檢查出庫物資有無以領代耗、領用后疏于管理、損失浪費等現(xiàn)象發(fā)生。第十條 對稽核環(huán)節(jié)的監(jiān)察:稽核人員是否定期核對材料明細賬與倉庫材料臺賬，是否核對總賬與明細賬，賬目是否核對準確、清晰。甲稽核人員是否審核領料單，核對收發(fā)憑證和材料賬卡，是否檢查收發(fā)記錄和結(jié)存余額，是否察看材料領存情況和核算手續(xù)。第十一條 對結(jié)算環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查是否按照購貨合同、驗收證明等與供應商進行結(jié)算，結(jié)算價格是否嚴格按照合同執(zhí)行，質(zhì)保金是否扣除，對未達到合同標準的物資是否拒付或索賠。一質(zhì)保到期后，退款手續(xù)是否完備。檢查大宗物資訂購過程的合同、憑證.、賬簿記錄是否完整、正確。檢查財務部門是否按規(guī)定及時進行賬務處理。第十二條 對廢舊物資環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查是否建立廢舊物資倉庫及臺賬。檢查是否嚴格執(zhí)行廢舊物資管理制度，廢舊物資的確認是否經(jīng)有關部門鑒定和領導審批。確認的廢舊物資是否及時人庫，有無擅自處理廢舊物資的現(xiàn)象。檢查廢舊物資人庫計量、登記，入庫手續(xù)是否完一備，對回收的廢舊物資是否根據(jù)品種、等級重新分類，定置存放，妥善保管。檢查廢舊物資的再利用和拍賣是否履行審批手續(xù)，對廢舊物資的拍賣是否按規(guī)定進行招標，廢舊物資拍賣貨款是否人單位財務賬，有無截留現(xiàn)象。廢舊物資出庫是否辦理出庫手續(xù)。第十三條 對統(tǒng)計環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查統(tǒng)計人員是否按要求進行分類統(tǒng)計。使用計算機管理情況下，統(tǒng)計資料信息是否定期備份。檢查統(tǒng)計報表的項目完整性、準確性和及時性。所有的統(tǒng)計數(shù)據(jù)原始記錄是否真實，是否存在隱瞞虛報的現(xiàn)象。第十四條 對物資經(jīng)濟活動分析環(huán)節(jié)的監(jiān)察:檢查物資管理部門是否定期組織召開物資經(jīng)濟活動分析會，對當月庫存量、采購計劃、采購成本、物資周轉(zhuǎn)速度、采購價格等進行分析，查找存在的問題，落實責任和制定整改措施。檢查物資管理部門是
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