財務部崗位考核細則(編輯修改稿)
2024-10-25 12:17 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 務。2）根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務；登記銀行存款日記賬；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應調(diào)整，做到銀行對賬單相符。3）登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)錯及時查清更正。4）認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。5）正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登賬。6）配合對應收款的清算工作。7）嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收寺付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。8）核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)放企業(yè)員工的工資、獎金。9）負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。10）.負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。11）.負責掌管企業(yè)財務保險柜。12）完成財務部長臨時交辦的其他工作。第五篇：財務部考核考題財務部考核筆試題一、判斷題每個部門或工程項目備用金限兩人借支管理，一年內(nèi)只借一次，在年底前還清；續(xù)建項目，次年再借。各子公司所有收支都必須及時入賬，可以以收抵支。公司對項目部的成本費用進行動態(tài)的過程監(jiān)控。項目主管會計必須按規(guī)定及時扣繳并登記各項目管理費及上交利潤。出差期間招待客戶可報銷招待費，也可在差費中報銷。項目經(jīng)理付款比例不得超過本年累計結(jié)算的75%；事業(yè)部經(jīng)理或主管副總經(jīng)理付款比例不超過本年累計結(jié)算的80%；確因特殊原因支付比例超過80%時，必須報總經(jīng)理簽批后方可支付。絕不允許各項目有任何形式的賬外小金庫和公款私存等情況的發(fā)生，否則一經(jīng)查出，全部沒收并對違反規(guī)定私設小金庫的項目負責人和主管會計分別處以違紀金額40%和20%的罰款。公司各部門及各項目與勞務及材料（設備）供應商簽訂的勞務、購銷合同中，對購銷方完整信息、價稅信息、付款方式、時間、付款比例及發(fā)票的取得等沒有做出明確表述的，處罰合同簽訂人1000元/次；運營服務部由于未及時傳遞材料撥讓單，造成超比例付款的，相關(guān)責任人每人處罰1000元/筆；1報銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時間到返回時間計算，中午12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算，反之則按半天計算。1乘坐飛機時的機場大巴費用、火車訂票費用不得報銷。1所有住宿費用憑有效的住宿費發(fā)票報銷，必須要求酒店在發(fā)票上填明具體的起止時間、住宿人數(shù)、天數(shù)、各項目必須嚴格執(zhí)行經(jīng)批準的月度資金使用計劃，嚴禁無計劃使用資金。做到不擠占挪用項目資金、未經(jīng)允許，不得預付及超比例支付，1備用金允許結(jié)算沖抵備用金。1各子公司可以自行制定本單位的規(guī)章制度及實施細則。1一名員工因公出差的，不允許借支差旅費，由個人先墊支后報銷；1招待費用原則上實行總額控制；公司招待費用由運營服務部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算；1行政車司機每月固定補貼360元，補貼包括住宿費、餐費等，過路、停車等車輛費據(jù)實報銷。公司資金實行定期審批撥付制度。二、單選題項目部每月（）前必須上報當月報銷使用計劃，每月上報一次，項目部根據(jù)每月上報的“報銷計劃表”在其范圍內(nèi)進行支付。A、1號 B、3號 C、5號各項目未經(jīng)允許，不得預付及超比例支付，切實做到（）為中心，加強財務管理工作，為全面提高經(jīng)濟效益服務。A、以資金管理 B、以預算管理 C、以收支管理 D、核算管理公司所屬各項目資金緊張時可向公司申請貸款，利率按公司同期貸款平均利率上?。ǎ┐_定。A、20% B、30% C、40% D、50%有實物的報銷單據(jù)須由（）驗收后在粘貼單上簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單。A、購買人 B、經(jīng)辦人 C、庫管員 D、驗收人本公司財務管理的基本原則為：A、以預算管理為手段，以資
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