財(cái)務(wù)部崗位考核細(xì)則(編輯修改稿)
2025-10-25 12:17 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 務(wù)。2）根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對賬單相符。3）登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)及時(shí)查清更正。4）認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。5）正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登賬。6）配合對應(yīng)收款的清算工作。7）嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收寺付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。8）核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時(shí)發(fā)放企業(yè)員工的工資、獎(jiǎng)金。9）負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。10）.負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。11）.負(fù)責(zé)掌管企業(yè)財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。12）完成財(cái)務(wù)部長臨時(shí)交辦的其他工作。第五篇：財(cái)務(wù)部考核考題財(cái)務(wù)部考核筆試題一、判斷題每個(gè)部門或工程項(xiàng)目備用金限兩人借支管理，一年內(nèi)只借一次，在年底前還清；續(xù)建項(xiàng)目，次年再借。各子公司所有收支都必須及時(shí)入賬，可以以收抵支。公司對項(xiàng)目部的成本費(fèi)用進(jìn)行動(dòng)態(tài)的過程監(jiān)控。項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)必須按規(guī)定及時(shí)扣繳并登記各項(xiàng)目管理費(fèi)及上交利潤。出差期間招待客戶可報(bào)銷招待費(fèi)，也可在差費(fèi)中報(bào)銷。項(xiàng)目經(jīng)理付款比例不得超過本年累計(jì)結(jié)算的75%；事業(yè)部經(jīng)理或主管副總經(jīng)理付款比例不超過本年累計(jì)結(jié)算的80%；確因特殊原因支付比例超過80%時(shí)，必須報(bào)總經(jīng)理簽批后方可支付。絕不允許各項(xiàng)目有任何形式的賬外小金庫和公款私存等情況的發(fā)生，否則一經(jīng)查出，全部沒收并對違反規(guī)定私設(shè)小金庫的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)分別處以違紀(jì)金額40%和20%的罰款。公司各部門及各項(xiàng)目與勞務(wù)及材料（設(shè)備）供應(yīng)商簽訂的勞務(wù)、購銷合同中，對購銷方完整信息、價(jià)稅信息、付款方式、時(shí)間、付款比例及發(fā)票的取得等沒有做出明確表述的，處罰合同簽訂人1000元/次；運(yùn)營服務(wù)部由于未及時(shí)傳遞材料撥讓單，造成超比例付款的，相關(guān)責(zé)任人每人處罰1000元/筆；1報(bào)銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間計(jì)算，中午12點(diǎn)之前出發(fā)及12點(diǎn)之后返回按一天計(jì)算，反之則按半天計(jì)算。1乘坐飛機(jī)時(shí)的機(jī)場大巴費(fèi)用、火車訂票費(fèi)用不得報(bào)銷。1所有住宿費(fèi)用憑有效的住宿費(fèi)發(fā)票報(bào)銷，必須要求酒店在發(fā)票上填明具體的起止時(shí)間、住宿人數(shù)、天數(shù)、各項(xiàng)目必須嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的月度資金使用計(jì)劃，嚴(yán)禁無計(jì)劃使用資金。做到不擠占挪用項(xiàng)目資金、未經(jīng)允許，不得預(yù)付及超比例支付，1備用金允許結(jié)算沖抵備用金。1各子公司可以自行制定本單位的規(guī)章制度及實(shí)施細(xì)則。1一名員工因公出差的，不允許借支差旅費(fèi)，由個(gè)人先墊支后報(bào)銷；1招待費(fèi)用原則上實(shí)行總額控制；公司招待費(fèi)用由運(yùn)營服務(wù)部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算；1行政車司機(jī)每月固定補(bǔ)貼360元，補(bǔ)貼包括住宿費(fèi)、餐費(fèi)等，過路、停車等車輛費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。公司資金實(shí)行定期審批撥付制度。二、單選題項(xiàng)目部每月（）前必須上報(bào)當(dāng)月報(bào)銷使用計(jì)劃，每月上報(bào)一次，項(xiàng)目部根據(jù)每月上報(bào)的“報(bào)銷計(jì)劃表”在其范圍內(nèi)進(jìn)行支付。A、1號 B、3號 C、5號各項(xiàng)目未經(jīng)允許，不得預(yù)付及超比例支付，切實(shí)做到（）為中心，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，為全面提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。A、以資金管理 B、以預(yù)算管理 C、以收支管理 D、核算管理公司所屬各項(xiàng)目資金緊張時(shí)可向公司申請貸款，利率按公司同期貸款平均利率上浮（）確定。A、20% B、30% C、40% D、50%有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由（）驗(yàn)收后在粘貼單上簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單。A、購買人 B、經(jīng)辦人 C、庫管員 D、驗(yàn)收人本公司財(cái)務(wù)管理的基本原則為：A、以預(yù)算管理為手段，以資
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