【文章內(nèi)容簡介】 貸資金配置、調(diào)度和調(diào)劑權(quán)，對全行資金實行統(tǒng)一調(diào)度。2．建立兩級資金調(diào)撥體系?？傂袑嵤┵Y金的一級調(diào)度，其任務(wù)是負(fù)責(zé)全行范圍的資金調(diào)度。省級分行實施資金的二級調(diào)度，其任務(wù)是負(fù)責(zé)本轄范圍內(nèi)的資金余缺調(diào)劑。市地級分行是資金營運的基本單位，在轄內(nèi)統(tǒng)一使用資金。3．總、省、市三級行都要按季編制全轄的資金營運計劃，并據(jù)此確定資金調(diào)度計劃。原則上，營運計劃內(nèi)的資金需求自行解決；當(dāng)因存款下降而發(fā)生臨時支付困難時，省級分行應(yīng)首先用自己掌握的資金或通過同業(yè)拆借、轄內(nèi)資金調(diào)劑來解決，確實無力解決時，可向總行申請調(diào)撥。下級行需要調(diào)撥資金，必須提前五日向上級行提出申請。4．總、省、市三級行長要對本轄區(qū)內(nèi)統(tǒng)一調(diào)度資金負(fù)責(zé)。三級行資金計劃部門是資金調(diào)度的主管部門和中心，三級行都要建立責(zé)權(quán)結(jié)合的資金調(diào)度責(zé)任制度。5．嚴(yán)肅資金調(diào)度紀(jì)律。上級行調(diào)度規(guī)模、資金和再貸款要簽發(fā)調(diào)撥通知，下級行要服從調(diào)度，不得延誤；上級行調(diào)度不當(dāng)，影響下級行支付和資金運用由上級行負(fù)責(zé)。（十）系統(tǒng)內(nèi)資金實行有償調(diào)度。1．參照同業(yè)拆借利率制定系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥價格，下級行向上級行申請調(diào)撥資金的價格不高于同業(yè)拆入的利率；下級行向上級行上存資金的價格略高于聯(lián)行利率。2．系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度實行期限利率。3．系統(tǒng)內(nèi)上下級行的資金調(diào)度要按期結(jié)付利息，不得拖欠，并建立欠息罰息制度。（十一）全行資金利率由總行根據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一制定。1．全行執(zhí)行人民銀行統(tǒng)一利率?？傂性谌嗣胥y行規(guī)定的利率浮動幅度內(nèi)給予省級分行一定的利率浮動權(quán)，并制定統(tǒng)一的利率浮動管理辦法（另文下發(fā)）。2．系統(tǒng)內(nèi)調(diào)度資金的內(nèi)部利率水平原則上由總行統(tǒng)一確定。3．各項貸款的優(yōu)惠貼息和減、停、免息的決定權(quán)集中在總行。三、支付準(zhǔn)備金的管理（十二）總行對全行支付及流動性負(fù)全部責(zé)任，實行全行集中資金保支付制度。1．建立總、省、市地三級行分級保支付的責(zé)任制，三級行必須保證本級轄內(nèi)的支付，三級行行長對確保轄內(nèi)支付承擔(dān)責(zé)任。2．總行建立支付總準(zhǔn)備金，包括：各省級分行超過總行核定的備付率（庫存現(xiàn)金＋在人民銀行存款）部分、二級存款準(zhǔn)備金、短期債券、下級行存款、同業(yè)契約借款等。各省級分行和市地級分行也要相應(yīng)建立支付準(zhǔn)備金。3．統(tǒng)保支付的范圍，包括存款的提取、同業(yè)清算、系統(tǒng)內(nèi)匯劃款的支付。4．國債和政策性金融債券是工商銀行的備付性資產(chǎn)。從1994年起，根據(jù)財政部和人民銀行的規(guī)定，由總行統(tǒng)一決定國債、政策性金融債券的購買總量并確定各省級分行購買數(shù)量。各省級分行必須完成總行下達(dá)的債券購買任務(wù)?？傂型ㄟ^公開市場適時調(diào)節(jié)債券存量和各省級分行備付金比率。（十三）全行實行二級存款準(zhǔn)備金制度。1．二級存款準(zhǔn)備金首先用于保證全行支付。2．二級存款準(zhǔn)備金的解繳和調(diào)整按月進(jìn)行。四、人民銀行再貸款的管理（十四）總行對人民銀行再貸款實行集中管理，統(tǒng)借統(tǒng)還，統(tǒng)籌安排使用。1．總行統(tǒng)一向人民銀行辦理借款，根據(jù)全行資金營運情況，以系統(tǒng)內(nèi)借款方式撥付各省級分行使用。省級分行在總行撥付的系統(tǒng)內(nèi)借款額度內(nèi)，統(tǒng)籌安排使用。系統(tǒng)內(nèi)借款期限分為三個月、半年、一年。2．總行統(tǒng)一向人民銀行辦理再貸款的歸還，根據(jù)人民銀行下達(dá)的再貸款還款計劃，總行下達(dá)各省級分行一攬子還款計劃。各省級分行必須按期如數(shù)完成總行下達(dá)的還款計劃。對不能按期如數(shù)完成還款計劃的分行，實行扣款罰息制度。五、匯差資金的管理（十五）建立匯差資金分級清算責(zé)任制。1．部行負(fù)責(zé)組織本行全國聯(lián)行匯差資金的清算，并建立相應(yīng)的調(diào)撥與清算中心，其責(zé)任在于確保全國聯(lián)行匯路暢通和全國聯(lián)行匯差的及時清算。2．省級分行負(fù)責(zé)省轄聯(lián)行匯差資金的清算并保證省轄聯(lián)行匯路的暢通，同時建立資金調(diào)撥與清算中心。3．市地級分行負(fù)責(zé)本轄聯(lián)行的匯差清算，確保本轄匯路暢通。（十六）嚴(yán)肅匯差資金清算紀(jì)律。1．對違反匯差清算紀(jì)律的各級行（總行、省級分行、市地級分行），采取分檔計息、罰息、通報全國、追究負(fù)責(zé)人及行長的責(zé)任等制裁措施。2．根據(jù)《中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定，對不按規(guī)定清算匯差的分行，扣減其存貸款比例。六、同業(yè)融通資金的管理（十七）對同業(yè)融資實行集中管理、分級控制。1．總行根據(jù)人民銀行規(guī)定，統(tǒng)一核定各省級分行同業(yè)拆借資金比例。2．省級分行在總行核定的拆借比例內(nèi)，核定市地級分行的拆借比例。市地級分行的同業(yè)拆借額度不得超過上級行核定的拆借資金比例。3．總行統(tǒng)一購買持有的國債及其他債券由總行統(tǒng)一抵押、轉(zhuǎn)讓，用以調(diào)劑資金頭寸。4．各省、市地級分行在本規(guī)定前已形成的確有實效的區(qū)域性融資中心或市場，應(yīng)在人民銀行許可的范圍內(nèi)，繼續(xù)發(fā)揮靈活融通資金的作用。七、資本的管理（十八）對資本實行集中管理。全行的資本權(quán)益包括核心資本和附屬資本兩部分，其支配權(quán)和處分權(quán)集中在總行。未經(jīng)總行批準(zhǔn)，任何分行和個人不得動用資本。（十九）總行根據(jù)經(jīng)營需要，核給省級分行一定資本金委托其經(jīng)營。省級分行也可以核給市地級分行一定資本金委托其經(jīng)營，但不得再分配下放。各經(jīng)營行（省級分行、市地級分行）行長必須對核定的資本金的安全、完整和增值負(fù)責(zé)。各省級分行和市地級分行在本規(guī)定前已經(jīng)占用的信貸基金，做為總行核定委托其經(jīng)營的資本金，其使用權(quán)歸經(jīng)營行，其支配權(quán)和處分權(quán)歸總行。（二十）由總行統(tǒng)一進(jìn)行資本投資，省級分行以下（含省級分行）無權(quán)進(jìn)行資本投資。1．對各省級分行在本規(guī)定前已經(jīng)用資本投資的項目，要逐一清理、登記造冊，對總行認(rèn)可的項目要補辦總行授權(quán)委托投資手續(xù)。2．由總行統(tǒng)一制訂資本管理辦法和資本投資管理辦法（另文下發(fā)）。（二十一）對全行的資本公積、盈余公積實行集中管理。1．資本公積作為核心資本的組成部分由總行實行集中管理。2．盈余公積包括法定公積金與公益金。盈余公積的分配權(quán)在總行?？傂邪凑铡督鹑诒ｋU企業(yè)財務(wù)制度》的規(guī)定，分別核定各省級分行盈余公積的提取比例，統(tǒng)籌安排使用。3．省級分行在總行核定的提取比例內(nèi)，可對市地級分行核定提取比例，統(tǒng)籌安排轄內(nèi)盈余公積金的使用。4．市地級分行在省級分行核定的提取比例內(nèi)，自主安排盈余公積金的使用。（二十二）加強(qiáng)對固定資產(chǎn)凈值的管理。1．固定資產(chǎn)凈值是資本的重要組成，由總行統(tǒng)一制定管理辦法，防止資產(chǎn)流失。2．全行自用固定資產(chǎn)凈值占資本的比例不得超過30％。3．各省級分行、市地級分行對轄內(nèi)固定資產(chǎn)有使用權(quán)，要建立嚴(yán)格的管理制度和固定資產(chǎn)保值增值狀況報告制度。4．各分行不得以占用的固定資產(chǎn)做抵押。八、呆壞帳準(zhǔn)備金管理（二十三）貸款呆帳準(zhǔn)備金、壞帳準(zhǔn)備金由總行統(tǒng)一管理，貸款呆帳、壞帳的核銷，實行集中審批、分級核銷制度。各省、市地級分行無權(quán)自行批準(zhǔn)減免貸款本息。（二十四）各省、市地級分行要在財政部規(guī)定的提取率內(nèi)足額提取呆帳、壞帳準(zhǔn)備金，并按規(guī)定程序，清理貸款呆、壞帳，經(jīng)總行批準(zhǔn)后辦理沖帳手續(xù)。九、內(nèi)部資金的管理（二十五）嚴(yán)格內(nèi)部資金管理，防止過多占用營運資金。為防止內(nèi)部資金過多占用信貸資金，必須對財務(wù)資金、聯(lián)行匯差資金、附屬公司投資、應(yīng)收暫付款等內(nèi)部資金實行嚴(yán)格管理。1．聯(lián)行匯差資金、資本投資的管理按本規(guī)定的第四、六部分規(guī)定執(zhí)行。2．對財務(wù)資金占款實行比例控制。上繳稅利要制定繳款計劃，勻衡繳款；對暫付款的占用實行比例控制。3．對應(yīng)收未收息占款，實行最高限控制?？傂袑κ〖壏中锌己藨?yīng)收未收利息比例和利息回收率，并與存貸款比例和財務(wù)指標(biāo)的核定實行掛鉤。4．總行對內(nèi)部資金占用營運資金實行比例控制，在沒有達(dá)到合理比例以前，由總行按年下達(dá)內(nèi)部資金占用下降比例。十、資金的統(tǒng)計監(jiān)測制度（二十六）為了加強(qiáng)對資金來源與運用的監(jiān)測，各省、市地級分行要編制以下報表（報表另發(fā)），并逐級匯總報送總行。1．《資金頭寸五日報表》。由各省、市地級分行計劃部門編制。在計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上，逐步實現(xiàn)全轄當(dāng)日頭寸軋計反映。2．《資金營運計劃表》。由各省、市地級分行計劃部門分級上報。3．《匯差清算次日報表》。積極創(chuàng)造條件，逐步實行匯差清算次日報表制度。4．《資產(chǎn)風(fēng)險質(zhì)量監(jiān)測季報表》。由各分行信貸部門按照《中國工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險管理辦法（試行）》的規(guī)定編報。5．《資產(chǎn)負(fù)債月報表》。由省級分行計劃部門按《中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法（試行）》的規(guī)定編報。6．《財務(wù)收支月（季）報表》。由各分行會計部門編制上報。十一、附 則（二十七）本規(guī)定與總行《中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法（試行）》、《中國工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險管理辦法《試行）》配套實施。（二十八）各省級分行須制定貫徹實施本規(guī)定的細(xì)則，并報總行備案。（二十九）本規(guī)定從下達(dá)之日起執(zhí)行。（三十）本規(guī)定由中國工商銀行總行負(fù)責(zé)修改和解釋。第四篇：農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定第一章 總則第一條 為加強(qiáng)農(nóng)村資金互助社的監(jiān)督管理，規(guī)范其組織和行為，保障農(nóng)村資金互助社依法、穩(wěn)健經(jīng)營，改善農(nóng)村金融服務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章，制定本規(guī)定。第二條 農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。第三條 農(nóng)村資金互助社實行社員民主管理，以服務(wù)社員為宗旨，謀求社員共同利益。第四條 農(nóng)村資金互助社是獨立的企業(yè)法人，對由社員股金、積累及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利，并以上述財產(chǎn)對債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。第五條 農(nóng)村資金互助社的合法權(quán)益和依法開展經(jīng)營活動受法律保護(hù)，任何單位和個人不得侵犯。第六條 農(nóng)村資金互助社社員以其社員股金和在本社的社員積累為限對該社承擔(dān)責(zé)任。第七條 農(nóng)村資金互助社從事經(jīng)營活動，應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)和國家金融方針政策，誠實守信，審慎經(jīng)營，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立第八條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村以發(fā)起方式設(shè)立。其名稱由所在地行政區(qū)劃、字號、行業(yè)和組織形式依次組成。第九條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)符合以下條件：（一）有符合本規(guī)定要求的章程；（二）有10名以上符合本規(guī)定社員條件要求的發(fā)起人；（三）有符合本規(guī)定要求的注冊資本。在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設(shè)立的，注冊資本不低于10萬元人民幣，注冊資本應(yīng)為實繳資本；（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；（五）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（六）有符合規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；（七）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。第十條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建與開業(yè)兩個階段。第十一條 農(nóng)村資金互助社申請籌建，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交以下文件、資料：（一）籌建申請書；（二）籌建方案；（三）發(fā)起人協(xié)議書；（四）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求的其他文件、資料。第十二條 農(nóng)村資金互助社申請開業(yè)，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交以下文件、資料：（一）開業(yè)申請；（二）驗資報告；（三）章程（草案）；（四）主要管理制度；（五）擬任理事、經(jīng)理的任職資格申請材料及資格證明；（六）營業(yè)場所、安全防范設(shè)施等相關(guān)資料；（七）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。第十三條 農(nóng)村資金互助社章程應(yīng)當(dāng)載明以下事項：（一）名稱和住所；（二）業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營宗旨；（三）注冊資本及股權(quán)設(shè)置；（四）社員資格及入社、退社和除名；（五）社員的權(quán)利和義務(wù)；（六）組織機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)和議事規(guī)則；（七）財務(wù)管理和盈余分配、虧損處理；（八）解散事由和清算辦法；（九）需要規(guī)定的其他事項。第十四條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；開業(yè)申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。銀監(jiān)局所在城市的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)村資金互助社的籌建、開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。第十五條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的農(nóng)村資金互助社，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)金融許可證，并按工商行政管理部門規(guī)定辦理注冊登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。第十六條 農(nóng)村資金互助社不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。第三章 社員和股權(quán)管理第十七條 農(nóng)村資金互助社社員是指符合本規(guī)定要求的入股條件，承認(rèn)并遵守章程，向農(nóng)村資金互助社入股的農(nóng)民及農(nóng)村小企業(yè)。章程也可以限定其社員為某一農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的成員。第十八條 農(nóng)民向農(nóng)村資金互助社入股應(yīng)符合以下條件：（一）具有完全民事行為能力；（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；（三）入股資金為自有資金且來源合法，達(dá)到章程規(guī)定的入股金額起點；（四）誠實守信，聲譽良好；（五）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。第十九條 農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股應(yīng)符合以下條件：（一）注冊地或主要營業(yè)場所在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；（二）具有良好的信用記錄；（三）上一盈利；（四）年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會計報表口徑）；（五）入股資金為自有資金且來源合法，達(dá)到章程規(guī)定的入股金額起點；（六）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。第二十條 單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%，超過5%的應(yīng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。社員入股必須以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式入股。第二十一條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)向入股社員頒發(fā)記名股金證，作為社員的入股憑證。第二十二條 農(nóng)村資金互助社的社員享有以下權(quán)利：（一）參加社員大會，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，按照章程規(guī)定參加該社的民主管理；（二）享受該社提供的各項服務(wù)；（三）按照章程規(guī)定或者社員大會（社員代表大會）決議分享盈余；（四）查閱該社的章程和社員大會（社員代表大會）、理事會、監(jiān)事會的決議、財務(wù)會計報表及報告；（五）向有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)投訴和舉報；（六）章程規(guī)定的其他權(quán)利。第二十三條 農(nóng)村資金互助社社員參加社員大會，享有一票基本表決權(quán)；出資額較大的社員按照章程規(guī)定，可以享有附加表決權(quán)。該社的附加表決權(quán)總票數(shù)，不得超過該社社員基本表決權(quán)總票數(shù)的20％。享有附加表決權(quán)的社員及其享有的附加表決權(quán)數(shù)，應(yīng)當(dāng)在每次社員大會召開時告知出席會議的社員。章程