【文章內(nèi)容簡介】 辦法》）印發(fā)你們，并提出如下要求，請遵照執(zhí)行。一、目前，在繼續(xù)按照“一逾兩呆”的標(biāo)準(zhǔn)劃分不良貸款的前提下，為準(zhǔn)確把握貸款質(zhì)量，總行近期將根據(jù)有關(guān)規(guī)定，制定符合客觀需要的管理方式。目前，各行要根據(jù)人民銀行銀發(fā)〔２０００〕２４１號(hào)《關(guān)于對國有獨(dú)資商業(yè)銀行２０００年１月至６月貸款質(zhì)量真實(shí)性進(jìn)行檢查的通知》精神，對“借新還舊”貸款，按照企業(yè)的經(jīng)營狀況和綜合還貸能力綜合分析，正確判斷貸款質(zhì)量。二、由于目前未對各行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評價(jià)，本《辦法》第十六條第（三）款暫緩執(zhí)行，待《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)辦法》下發(fā)后實(shí)施。本《辦法》第十六條第（三）款中，呆滯、次級和可疑類貸款認(rèn)定審批權(quán)限相應(yīng)暫調(diào)為：（一）縣級支行：貸款余額１０億元（含）以上的，審批權(quán)限為單筆２００萬元（含）以下；貸款余額１０億元以下的，審批權(quán)限為單筆１００萬元（含）以下。（二）二級分行：貸款余額１００億元（含）以上的，審批權(quán)限為單筆５００萬元（含）以下；貸款余額１００億元以下的，審批權(quán)限為單筆３００萬元（含）以下。（三）省級分行：審批權(quán)限為單筆３０００萬元（含）以下，超過３０００萬元的由總行審批。三、各行在執(zhí)行中遇到的問題，請及時(shí)報(bào)告總行（資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部）。附：中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定管理暫行辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范不良貸款管理，提高貸款質(zhì)量，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》，以及中國農(nóng)業(yè)銀行貸款管理制度、辦法和有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱不良貸款是指《貸款通則》規(guī)定的逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定的次級貸款、可疑貸款和損失貸款。第三條 本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放的各項(xiàng)人民幣和外幣貸款。第四條 不良貸款認(rèn)定對象是新增不良貸款和不良貸款升級。需認(rèn)定的新增不良貸款是指從正常類調(diào)入逾期、呆滯、呆賬類的貸款或從正常、關(guān)注類調(diào)入次級、可疑、損失類的貸款。不良貸款升級是指逾期貸款轉(zhuǎn)為呆滯貸款或呆賬貸款，呆滯貸款轉(zhuǎn)為呆賬貸款；次級貸款轉(zhuǎn)為可疑、損失貸款，可疑貸款轉(zhuǎn)為損失貸款。第五條 不良貸款認(rèn)定要堅(jiān)持逐筆審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī)范運(yùn)作的原則。第二章 “一逾兩呆”貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)第六條 按《貸款通則》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)分類時(shí)，可分別采取兩種認(rèn)定方式：（一）對期限因素造成的逾期貸款和呆滯貸款，科目反映與認(rèn)定申請同期進(jìn)行；（二）對呆賬貸款和非期限因素造成（生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項(xiàng)目已停建）的呆滯貸款，要先申請認(rèn)定，待審批后再反映。第七條 逾期貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：逾期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯和呆賬）。第八條 呆滯貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：（一）逾期（含展期后到期）超過６個(gè)月仍未歸還的貸款；（二）貸款雖未逾期或逾期不滿６個(gè)月，但借款人被依法撤銷、關(guān)閉、解散并終止法人資格；借款人未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)已經(jīng)停止，且借款人已名存實(shí)亡，復(fù)工無望；經(jīng)營活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉。第九條 呆賬貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：（一）借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)經(jīng)法定清償后仍未能還清的貸款；（二）借款人死亡或者依據(jù)《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款；（三）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)賠償清償后，未能還清的貸款；（四）１９９１年底以前集體所有制企業(yè)因經(jīng)營管理不善、資不抵債，經(jīng)縣以上工商行政管理部門清理，并征求有關(guān)銀行意見后批準(zhǔn)關(guān)閉，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清償后未能還清的貸款；（五）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)可專案核銷的貸款。第三章 《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定的形態(tài)標(biāo)準(zhǔn)(特征)第十條 按《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定分類時(shí)，不良貸款要先認(rèn)定后反映，未被批準(zhǔn)不得調(diào)整貸款形態(tài)。第十一條 次級類貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（特征）：借款人的還款能力出現(xiàn)問題，完全依靠正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。第十二條 可疑類貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（特征）：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。第十三條 損失類貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（特征）：（一）符合本《辦法》第九條第一、二、三、五款規(guī)定的貸款；（二）借款人依法撤銷、關(guān)閉、解散、并終止法人資格，經(jīng)確認(rèn)無法還清的貸款；（三）借款人雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)已經(jīng)停止，且借款人已名存實(shí)亡，復(fù)工無望，經(jīng)確認(rèn)無法還清的貸款；（四）生產(chǎn)單位的經(jīng)營活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品毫無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉，且政府不予救助，經(jīng)確認(rèn)無法還清的貸款。第四章 不良貸款認(rèn)定程序第十四條 不良貸款認(rèn)定程序包括認(rèn)定申請、審查和審批。造成不良貸款的責(zé)任人不得參與不良貸款認(rèn)定審查和審批工作，各行必須按程序操作，不得逆程序或缺少環(huán)節(jié)隨意操作。第十五條 逾期貸款的認(rèn)定程序。逾期貸款發(fā)生量大，變動(dòng)頻繁、過渡性強(qiáng)，根據(jù)《貸款通則》，逾期貸款判斷標(biāo)準(zhǔn)單一。因此，對逾期貸款的認(rèn)定從簡。即正常貸款在到期的次日需轉(zhuǎn)入逾期貸款的，不論金額大小，均由經(jīng)營行客戶部的經(jīng)辦人員填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定申請審批表》、部門負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)同級從事資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的部門審查后，報(bào)本級行行長審批。對金額較大的，按本辦法第十六條第（三）款的規(guī)定額度報(bào)上級管理行備案。第十六條 呆滯、次級和可疑貸款的認(rèn)定程序。（一）認(rèn)定申請。呆滯、次級和可疑貸款的認(rèn)定申請人是經(jīng)營行的客戶部。認(rèn)定申請人的職責(zé)是：對已經(jīng)符合呆滯、次級和可疑類貸款標(biāo)準(zhǔn)的貸款，及時(shí)提出認(rèn)定申請，全面、正確反映資產(chǎn)質(zhì)量；提供事實(shí)清楚、真實(shí)可靠、全面完整、措施可行的認(rèn)定申請資料、包括造成不良貸款的責(zé)任人及責(zé)任事實(shí)資料。提出申請時(shí)，要填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定申請審批表》一式兩份（以下簡稱《申請審批表》，見附件）。需報(bào)上級管理行審批的，還要附報(bào)下列資料一式一份：１．貸（墊）款調(diào)查、審查、審批的原始資料（復(fù)印件）。如《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款操作規(guī)程》附件４或５，《銀行承兌匯票審批書》等；２．貸（墊）后跟蹤檢查資料（復(fù)印件），如《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款操作規(guī)程》附件９或１０，每查一次附一份；３．本部門和本單位檢查出問題的糾錯(cuò)情況，上級行和有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)下發(fā)的或?qū)徲?jì)后下發(fā)的糾錯(cuò)通知書和對問題的糾正情況；４．不良貸款清收管理責(zé)任及清收盤活措施；５．造成不良貸款的主、客觀原因、主觀責(zé)任人及責(zé)任事實(shí)的文字材料。（二）認(rèn)定審查。認(rèn)定審查由從事資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的部門負(fù)責(zé)。審查人應(yīng)對認(rèn)定審查的全面性、客觀性負(fù)責(zé)，審查人應(yīng)在收到申請材料的７個(gè)工作日內(nèi)完成審查工作。從事資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的部門接到《申請審批表》和附報(bào)材料后，負(fù)責(zé)對下列內(nèi)容進(jìn)行審查：１．申請材料完整性、擬認(rèn)定形態(tài)的正確性；２．對呆滯、次級、可疑產(chǎn)生原因的分析的完整性；３．清收保全責(zé)任及檢查、管理、清收措施是否可行；４．造成不良貸款是否涉及責(zé)任人，是否說明了責(zé)任事實(shí)；５．根據(jù)本辦法，依據(jù)責(zé)任事實(shí)，對責(zé)任人提出處理建議。在審查過程中，對申請材料有異議的，可進(jìn)行實(shí)地核查。（三）認(rèn)定審批。審查結(jié)束后，要在《申請審批表》上簽署意見，報(bào)有權(quán)審批人審批。認(rèn)定審批呆滯、次級或可疑貸款，要根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)辦法》得出的評價(jià)結(jié)果，實(shí)行分類授權(quán)：１．信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較低行的審批權(quán)限分別為：縣級行為單筆３００萬元（含）以下，沒有貸款審批權(quán)的縣級行沒有認(rèn)定審批權(quán)；二級分行（中心支行）為單筆８００萬元（含）以下；一級分行為單筆５０００萬元（含）以下；２．信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較高行的審批權(quán)限分別為：縣級行為單筆１００萬元（含）以下，沒有貸款審批權(quán)的縣級行沒有認(rèn)定審批權(quán)；二級分行（中心支行）為單筆５００萬元（含）以下；一級分行為單筆３０００萬元（含）以下；３．對超過權(quán)限需由上級行審批認(rèn)定的不良貸款，本級行行長要在《申請審批表》上簽署意見后，報(bào)上一級行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門審查、審批。超過一級分行審批權(quán)限的，報(bào)總行審批。第十七條 呆賬和損失貸款的認(rèn)定程序。（一）認(rèn)定申請。經(jīng)營行呆賬和損失貸款的認(rèn)定申請，由客戶部向同級行從事資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的部門提出。提出申請時(shí)，填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定申請審批表》一式兩份（以下簡稱《申請審批表》，見附件）。申請人職責(zé)及申請的附報(bào)資料按本辦法第十六條第（一）款規(guī)定執(zhí)行，并提供符合呆賬或損失貸款條件的證明文件（復(fù)印件）。（二）認(rèn)定審查。對審查人的要求和審查內(nèi)容，按本辦法第十六條第（二）款執(zhí)行。（三）認(rèn)定審批。呆賬和損失貸款的認(rèn)定審批，按授權(quán)執(zhí)行，具體規(guī)定如下：１．二級分行每戶不得超過５０萬元（含），沒有貸款發(fā)放審批權(quán)的二級分行沒有呆賬和損失貸款認(rèn)定審批權(quán)；２．一級分行為每戶１０００萬元（含）以下；３．超過一級分行認(rèn)定權(quán)限的報(bào)總行認(rèn)定。第十八條 審批結(jié)束后，認(rèn)定審批行向申請行下發(fā)《不良貸款認(rèn)定審批通知書》（見附件），并退回附報(bào)材料，申請行據(jù)此對不良貸款形態(tài)進(jìn)行調(diào)整，并妥善保管資料備查。第五章 不良貸款認(rèn)定的管理與檢查第十九條 不良貸款認(rèn)定后，認(rèn)定申報(bào)行要在３個(gè)月內(nèi)將造成不良貸款的責(zé)任人的處理結(jié)果報(bào)審批行備案。認(rèn)定審批行要對不良貸款認(rèn)定過程中發(fā)現(xiàn)的責(zé)任人及處理結(jié)果，每年通報(bào)一次。第二十條 客戶部對不良貸款要逐筆登記，建立臺(tái)賬，落實(shí)管理清收責(zé)任。第二十一條 各行要按照本辦法規(guī)定，對轄內(nèi)資產(chǎn)質(zhì)量及不良貸款認(rèn)定情況進(jìn)行定期抽查或不定期檢查，定期抽查每年至少進(jìn)行一次。檢查應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）不良貸款真實(shí)性。正常貸款中是否隱藏不良貸款，不良貸款科目中是否有正常貸款；新增不良貸款是否經(jīng)過有權(quán)部門認(rèn)定，經(jīng)認(rèn)定審批后，是否按審批要求實(shí)事求是反映。（二）有無授意下級行人為調(diào)整分類結(jié)果。（三）有無違反不良貸款認(rèn)定條件、認(rèn)定程序、認(rèn)定審批權(quán)限等違規(guī)認(rèn)定不良貸款的行為。（四）對責(zé)任人是否按規(guī)定處理，處理的真實(shí)性，有無弄虛作假、冒名頂替現(xiàn)象。（五）不良貸款備案制執(zhí)行的嚴(yán)肅性，對需要上報(bào)備案的材料是否按規(guī)定上報(bào)。（六）不良貸款管理責(zé)任及清收盤活措施是否落實(shí)，成效如何。第六章 罰則第二十二條 在認(rèn)定過程中，發(fā)現(xiàn)由主觀因素造成的不良貸款，要按照下列規(guī)定，由資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門建議有權(quán)部門對責(zé)任人追究責(zé)任：（一）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，造成貸款不良的，對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予記過、降職、撤職直至開除的紀(jì)律處分；造成貸款損失的給予記大過直至開除處分；（二）違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，予以承兌、貼現(xiàn)、付款或者保證，造成不良貸款的，對其責(zé)任人給予記大過直至開除的紀(jì)律處分；造成資金損失的，對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分；（三）違反貸款投向要求，向禁止發(fā)放的行業(yè)和企業(yè)發(fā)放貸款或向上級行限制發(fā)放的企業(yè)發(fā)放增量貸款造成不良貸款的，對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員給予記過直至開除處分；（四）對人為因素造成貸款憑證短缺、要素不全、合同無效、保全措施不力造成不良貸款的，對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員給予記過直至開除處分；（五）對貸款調(diào)查、審查、審批、發(fā)放及管理和到期催收工作中違反貸款規(guī)章制度造成不良貸款的，對主責(zé)任人按《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于規(guī)范信貸決策行為的若干規(guī)定》給予處罰。其他責(zé)任人按《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反貸款規(guī)章制度的處理辦法》處理。第二十三條 對違反本辦法下列規(guī)定的工作人員，一經(jīng)查出，將對該機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級管理人員給予記大過直至開除處分，對其他負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人給予記過直至開除的紀(jì)律處分。（一）弄虛作假，提供虛假數(shù)據(jù)。掩蓋主觀責(zé)任、不如實(shí)反映貸款質(zhì)量的；（二）逆程序操作，不經(jīng)調(diào)查、審查和有權(quán)行審批，越權(quán)認(rèn)定不良貸款的；（三）另定標(biāo)準(zhǔn)，另搞一套，掩蓋不良貸款問題或放寬認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的；（四）人為調(diào)整或上級行授意下級行人為調(diào)整貸款形態(tài)的。第二十四條 對認(rèn)定后，沒有按照本辦法第十六條第（一）款第４項(xiàng)的約定及上級行文件規(guī)定，落實(shí)清收管理責(zé)任和清收管理措施，致使不良貸款升級甚至造成損失的，對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員，其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人給予警告直至開除處分。第二十五條 造成不良貸款的責(zé)任人和不良貸款認(rèn)定工作中有違法行為，觸及刑律構(gòu)成犯罪的，移交司法部門處理。第七章 附則第二十六條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修訂。第二十七條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施，文到之日前的有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。附件：１．中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定申請審批表（略）２．中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定審批通知書（略）中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款管理辦法》的通知（2002年12月25日 農(nóng)銀發(fā)[2002]189號(hào)）各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：我行個(gè)人消費(fèi)貸款自1999年以來取得了較快的發(fā)展，隨著市場需求的不斷擴(kuò)大，原《中國農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔1999〕63號(hào)）的局限性已日漸突出，為進(jìn)一步拓展個(gè)人消費(fèi)信貸市場，規(guī)范貸款行為，總行對原辦法進(jìn)行了較大的修訂?，F(xiàn)將修訂情況說明如下：一、對個(gè)人消費(fèi)貸款部分品種的概念進(jìn)行了重新定義。（一）將“工程車輛貸款”歸入汽車消費(fèi)類貸款中；（二）助學(xué)貸款中“一般助學(xué)貸款”的涵義進(jìn)行了延伸。在原概念中增加了“在辦理個(gè)人在職學(xué)習(xí)、再就業(yè)培訓(xùn)或出國留學(xué)過程中因資金不足而申請的貸款”；（三）增加了“個(gè)人最高額度消費(fèi)貸款”。二、關(guān)于貸款額度的規(guī)定。原辦法對不同的貸款品種貸款額度均有限制，修訂后的辦法對各貸款品種均取消了額度規(guī)定的上、下限。三、新增了個(gè)人信用貸款或第三方保證擔(dān)保貸款的評分標(biāo)準(zhǔn)及相應(yīng)的貸款額度。四、關(guān)于貸款利率的規(guī)定。明確了個(gè)人消費(fèi)貸款遇法定利率調(diào)整時(shí)按貸款期限進(jìn)行調(diào)整，其中，在對還款時(shí)間、期限較為特殊的國家助學(xué)貸款作了特別說明。五、關(guān)于貸款程序的規(guī)定（一）對借款人合法有效身份證件作了更詳細(xì)的界定；（二）縮短了貸款行的受理申請時(shí)間，從原來的“在受理貸款申請之日起30日內(nèi)完成，并給予借款人能否