【文章內(nèi)容簡介】 、重要設(shè)備和材料監(jiān)造、質(zhì)量事故監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)質(zhì)量檢驗(2)質(zhì)量跟蹤(3)重要設(shè)備和材料監(jiān)造(4)質(zhì)量事故參考文件:《中國石化質(zhì)量管理制度》、《中國石化物資采購質(zhì)量管理暫行規(guī)定》(石化股份物[2003]73號、《中國石化設(shè)備監(jiān)造管理辦法》(石化股份物設(shè)[2004]5號)九、價格管理的監(jiān)察價格管理的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)建立物資采購價格監(jiān)控制約機制，明確界定采購價格分級審批權(quán)限，物資采購供應(yīng)部門依據(jù)審批的物資采購計劃，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資裝備部發(fā)布的采購指導(dǎo)價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各企業(yè)不得擅自突破物資裝備部牽頭組織的聯(lián)合談判小組與供應(yīng)商共同談判確定的采購價格。價格管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)不注重市場價格調(diào)研，或受利益驅(qū)動，采購物資的價格，高于總部發(fā)布采購指導(dǎo)價格或高于市場價格。片面的追求的低價格，而忽視產(chǎn)品質(zhì)量。物資采購價格監(jiān)控制約機制不健全，對價格監(jiān)管不力。價格管理的監(jiān)察點:價格確定、價格調(diào)整監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)價格確定(2)價格調(diào)整參考文件:《中國石化物資采購價格管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]70號)，以及石化總部在電子商務(wù)網(wǎng)上發(fā)布的采購指導(dǎo)價格和企業(yè)制定的價格管理相關(guān)制度。十、合同管理的監(jiān)察合同管理的業(yè)務(wù)操作:按照中石化物資管理規(guī)定，企業(yè)在簽訂物資采購合同時，必須有相應(yīng)的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據(jù)股份公司《內(nèi)控制度》的審批權(quán)限，合同單筆≥500萬(化工原料≥1000萬)的，由企業(yè)經(jīng)理或經(jīng)理班子審批。單筆100—500萬(化工原料300—1000萬)的，由企業(yè)分管副經(jīng)理或總會計師審批。單筆＜100萬(化工原料＜300萬)的，由企業(yè)處室負責(zé)人或業(yè)務(wù)經(jīng)理審批。合同管理中容易出現(xiàn)的問題:合同不按規(guī)定的程序?qū)徟?，存在越級、越?quán)審批的現(xiàn)象。簽訂的合同與采購計劃不符、招標結(jié)果和簽約不符。供應(yīng)商不按合同履約，以次充好。合同的法律與防范意識差。合同管理的監(jiān)察點:合同審批、合同簽訂、合同履行監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)合同審批(2)合同簽訂(3)合同履行參考文件:《中華人民共和國合同法》、《中石油化工股份有限公司內(nèi)部控制手冊》、《中國石化股份有限公司合同管理實施細則(試行)》(石化股份法[2004]419號)及企業(yè)制定的合同管理有關(guān)規(guī)定。十一、資金管理的監(jiān)察資金管理的業(yè)務(wù)操作:按照物流與資金流相統(tǒng)一的原則，企業(yè)采購資金要統(tǒng)一管理，根據(jù)采購權(quán)限和采購計劃，由物資供應(yīng)歸口管理部門集中使用?？偛恐苯蛹胁少徫镔Y的貨款，按照集團公司和股份公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳方式進行結(jié)算。企業(yè)自購物資的貨款，在保證商業(yè)信譽的前提下，各企業(yè)可根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。資金管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)結(jié)算手續(xù)、交接制度不完備。預(yù)付款管理制度不落實，合同履約后未及時沖銷預(yù)付款，或預(yù)付款項長期不清賬、不對帳，給企業(yè)造成損失。資金管理的監(jiān)察點:資金申請、資金撥付監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)資金申請(2)資金撥付參考文件:股份公司《內(nèi)部控制手冊》、《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號文件)、以及企業(yè)計劃、財務(wù)、物資部門制定的資金管理相關(guān)規(guī)定。十二、物資儲備管理的監(jiān)察物資儲備管理的業(yè)務(wù)操作:按照中國石化物資管理規(guī)定，由物資裝備部對大宗、通用、重要物資的儲備實行統(tǒng)一調(diào)度，各企業(yè)實行統(tǒng)一的物資儲備管理制度，由物資供應(yīng)歸口管理部門對集中采購物資實施集中儲備，減少二級儲備，不設(shè)車間儲備。同時，各企業(yè)要采取多種方式充分利用社會庫存，并采取改代利用、降價處理、報廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲備數(shù)量，減少儲備資金占用。物資儲備管理容易出現(xiàn)的問題:庫存物資未做到統(tǒng)一調(diào)度、集中儲備。物資儲備結(jié)構(gòu)不合理，庫存物資長期無動態(tài)。造成庫存物資積壓的責(zé)任不清，沒有處罰措施。物資儲備管理的監(jiān)察點:儲備定額的控制、積壓物資處理監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)儲備定額的控制(2)積壓物資處理參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]267號)、《中國石油化工集團公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(中國石化物[2002]309號)、《關(guān)于加快積壓物資處理的通知》(中國石化物[2003]399號)、《中國石化股份公司防止物資積壓優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)的規(guī)定》(石化股份物[2004]113號)，以及企業(yè)的相關(guān)管理制度。結(jié)束語 希望通過效能監(jiān)察，認真總結(jié)企業(yè)在物資采購管理中好的經(jīng)驗和作法，積極推廣。要認真分析企業(yè)物資采購管理中存在的問題，查清責(zé)任，提出整改意見，規(guī)范物資采購行為，堵塞企業(yè)管理漏洞，切實提高物資采購管理效能。第三篇：物資采購效能監(jiān)察總結(jié)安裝公司的紀檢監(jiān)察工作在集團紀委和公司黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，努力把反腐倡廉同企業(yè)管理有效地結(jié)合起來，堅持把服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營、促進企業(yè)管理作為開展效能監(jiān)察工作的出發(fā)點和落腳點，在開展黨風(fēng)廉政建設(shè)的同時，圍繞企業(yè)管理的重點和突出問題，有針對性地開展了物資采購效能監(jiān)察工作，并取得了一定成效。一、立項依據(jù)隨著我國市場經(jīng)濟的建立和完善，建筑企業(yè)的國際接軌使建筑市場的競爭更趨激烈，激烈的市場競爭給施工企業(yè)帶來發(fā)展壯大機遇的同時，也對施工企業(yè)的經(jīng)營管理提出了更高的要求，這就是：（1）我們企業(yè)在形成規(guī)模經(jīng)濟、擴大生產(chǎn)能力、提高產(chǎn)品質(zhì)量的同時，加強企業(yè)的成本管理，努力降低產(chǎn)品的制造成本，是提高企業(yè)市場競爭能力的重要途徑。（2）在建筑產(chǎn)品中，材料成本約占工程實際成本的60%以上，強化物資采購管理，對提高工程質(zhì)量，降低工程成本，增加企業(yè)效益起著非常關(guān)鍵的作用。（3）工程項目的物資采購過程往往也是管理工作的薄弱環(huán)節(jié)，是最容易出現(xiàn)違法亂紀行為的高發(fā)區(qū)，同時也是企業(yè)職工關(guān)心的熱點問題。（4）安裝公司由于施工地域廣，區(qū)域內(nèi)工程項目數(shù)量和造價均不很大，實行物資集中招標采購的條件不成熟，必須從實際出發(fā)，切實有效地加強企業(yè)的成本管理。為盡快適應(yīng)市場競爭和企業(yè)發(fā)展形勢的需要，安裝公司紀委在公司黨委和行政的大力支持下，將工程項目主要物資的采購作為工作重點進行立項，開展了效能監(jiān)察。二、計劃安排及組織實施的方法步驟安裝公司紀委堅持效能監(jiān)察與加強企業(yè)管理、完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督制約機制相結(jié)合，堅持紀委組織協(xié)調(diào)實施與相關(guān)職能部門密切配合相結(jié)合的原則，在開展物資采購效能監(jiān)察中根據(jù)安裝公司制定的《物資采購管理辦法》及相關(guān)文件精神，把參與項目主要物資采購的認價作為重點工作認真抓好。首先對安裝公司物資采購材料進行分類。將安裝工程中所用的占總造價50～70% 的機電設(shè)備、配電箱、消防器材、電線電纜、燈具、衛(wèi)生潔具、保溫材料、空調(diào)配件、電纜橋架、母線、水暖閥門等材料列為a類物資，采購價格由安裝公司直接控制。將鋼管、型鋼、鑄鐵管、pvc管、電線管等占造價20～40% 的材料列為b類物資，采購價格由公司間接監(jiān)控。其他定額輔材、管配件等占造價3～8% 的工程輔助材料列為c類物資，采購價格由工程項目控制。a類物資品牌較多，差價大，占項目材料成本的50—70%左右，是公司重點控制管理的部分，也是此次我們效能監(jiān)察的重點對象，對此我們建立了a類物資采購上報審批專項制度。目的是利用全公司范圍內(nèi)的信息資源優(yōu)勢，采購質(zhì)優(yōu)價廉的產(chǎn)品；另外以公司審批的名義獲得供方的最大讓利。具體辦法是工程項目部在采購a類物資前，必須選定三家以上的供方進行報價、比價、壓價，工程項目部談判再無壓價空間時，上報公司財務(wù)核算部審核。財務(wù)核算部利用其他工程項目部的采購信息和掌握的資源優(yōu)勢，對工程項目部上報的采購