報銷流程定稿(編輯修改稿)
2025-10-25 01:26 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 項報銷的時間，原則上各項單據(jù)或費用必須在發(fā)生結束后按照正常規(guī)定的流程操作。原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷，業(yè)務人員有及時催收票據(jù)的義務。第十三條、當事人在填寫“采購審批單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交本部門經(jīng)理復查，并請其在部門經(jīng)理簽字一欄上簽署其姓名?！安少弻徟鷨巍钡奶顚懸宦刹辉试S涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。第十四條、經(jīng)辦人根據(jù)報銷單據(jù)的內(nèi)容，整理分類粘貼好原始單據(jù)，填寫“費用報銷單”。具體步驟及注意事項：1．沒有特殊原因必須在票據(jù)取得后三天內(nèi)將審批單送達部門經(jīng)理審核。2．經(jīng)辦人要按照要求填寫“費用報銷單”，所填寫為日期、報銷部門、用途、金額、合計、金額大寫、報銷人等。第十五條、當事人應將填寫完整、附件齊全的已經(jīng)審批過的“費用報銷單”一起送交本部門經(jīng)理進行審核，簽字批準。具體步驟及注意事項：、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，應在“費用審批單”部門負責人一欄簽署審批意見并簽署部門經(jīng)理的名字。第十六條、部門經(jīng)理復核后送由總經(jīng)理進行最后的審查和簽字。具體步驟及注意事項：“費用審批單”后，需要先關注有無部門經(jīng)理、及財務部門經(jīng)理的簽字，從“費用申批單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。，則審閱內(nèi)容。，在“費用審批單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。第十七條、當事人取得審批齊全的“費用審批單”或“借款單”后，應在3天之內(nèi)送交財務部門的出納員手上領取資金，出納人員應對“費用審批單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。第十八條、費用報銷的其他規(guī)定公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由本部門經(jīng)理和財務部門經(jīng)理的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務風險。第十九條、費用報銷的一般操作流程費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制采購審批單或費用報銷單）報銷人部門負責人確認簽字（數(shù)據(jù)等方面要求）公司總經(jīng)理（或委托授權人）審批（側重真實、合理性等方面負全責）出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部門有權拒絕付款。第二十條、借款管理規(guī)定，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務部門有權拒絕銷帳；2．借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。，逾期未還借支者轉為個人借款，從工資中扣回。第二十一條、借款流程《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。：主管部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)理審批（或委托授權人）→出納付款。：借款憑審批后的借款單到財務部門辦理領款手續(xù)。第二十二條、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第二十三條、費用報銷的一般規(guī)定(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人、證明人（簽收人）簽名。:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格
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