【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 地址、電話、銀行賬號(hào)）注：（1）地址、電話號(hào)碼，開戶銀行、帳號(hào)即專紅色項(xiàng)目需另在編輯器中錄入（地址、電話號(hào)碼為一項(xiàng)，開戶銀行、帳號(hào)為一項(xiàng)）。（2）錄入所有信息必須在半角狀態(tài)下進(jìn)行。（3）所有退出不要按右上角的“”，而應(yīng)按左上角的“退出”健。商品編碼：錄入本單位生產(chǎn)或銷售的產(chǎn)品。注：（1）名稱指商品大類。（2）商品稅目：從下拉菜單中選取單位所適用稅率的任一品目均可。（3）稅率：當(dāng)商品稅目一經(jīng)確定稅率即自動(dòng)生成。（4）計(jì)量單位：商品的單位。（5）規(guī)格型號(hào)參數(shù)設(shè)置（稅務(wù)信息）：錄入本單位的基本信息。初始化：一般不動(dòng)，否則所有數(shù)據(jù)都會(huì)丟失二、發(fā)票讀入及填開發(fā)票讀入：從IC卡讀入新購發(fā)票后再讀入金穗卡的過程 步驟：?jiǎn)螕簟白x入發(fā)票”，按提示操作發(fā)票填開 購貨單位：客戶編碼商品名稱：商品編碼銷售單位：參數(shù)設(shè)置（即本單位信息）（從下拉菜單中自動(dòng)選?。┳ⅲ海?）菜單欄里有價(jià)稅轉(zhuǎn)換標(biāo)志（凹下去為含稅，凸起來為不含稅）（2）開票和復(fù)合可以是同一人，收款為另一人。（3）若開票時(shí)需另附商品清單的，在進(jìn)入一張新的發(fā)票后，先不要輸入商品名稱，而先雙擊菜單欄中的“清單”當(dāng)月的發(fā)票當(dāng)月可以作廢，跨月發(fā)票不能作廢只能開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票作廢發(fā)票步驟：（1）以“管理員”的身份進(jìn)入發(fā)票管理中的“發(fā)票作廢”（2）選中將要作廢的發(fā)票，核對(duì)好此發(fā)票的代碼和號(hào)碼（3）選中后，單擊左下角的紅對(duì)勾“作廢”（4）確認(rèn)注：稅務(wù)局不允許作廢發(fā)票，按規(guī)定作廢一張罰款200元。如有不可抗力確實(shí)需要作廢的發(fā)票應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)說明，相關(guān)后果由責(zé)任方承擔(dān)。開具負(fù)數(shù)發(fā)票的步驟：（1）用一張新的發(fā)票進(jìn)入發(fā)票管理中的“發(fā)票填開”（2）單擊新的發(fā)票菜單欄上的“負(fù)數(shù)”（3）將要作廢的前月發(fā)票的代碼、號(hào)碼輸入對(duì)話框內(nèi)（4）重新輸入發(fā)票代碼和號(hào)碼予以確認(rèn)注：開具負(fù)數(shù)發(fā)票前需經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)、審批，找專管員和李娜申請(qǐng)發(fā)票查詢：查詢所有已打印過的發(fā)票明細(xì)三、抄、報(bào)稅處理每個(gè)征期（即每月1－10號(hào)）必須抄報(bào)稅抄稅步驟：（1）單擊“報(bào)稅處理”中的“抄稅處理”（2）按提示操作（3）顯示“抄稅成功”打印發(fā)票清單步驟：（1）單擊發(fā)票資料（2）需打印的有1增值稅專用發(fā)票匯總表 2正數(shù)發(fā)票清單 3如本月有作廢發(fā)票，需打印“作廢發(fā)票發(fā)票清單 4如本月有負(fù)數(shù)發(fā)票，需打印“負(fù)數(shù)發(fā)票清單”狀態(tài)查詢：查詢IC卡和金穗卡的基本信息注：（1）報(bào)稅資料顯示“有”表明已抄過稅；報(bào)稅資料顯示“無”表明沒抄過稅（2）成功報(bào)完稅后，必須要求稅務(wù)局情況IC卡月度統(tǒng)計(jì)：統(tǒng)計(jì)本月開票的金額和稅額注：打印發(fā)票前應(yīng)調(diào)好打印設(shè)置，一般：向下調(diào)整為0毫米，向右調(diào)整為6毫米。但每次正式打印前應(yīng)先檢查一下，再試打?。ㄓ冒准?jiān)诓樵兤睋?jù)里試打印，特別注意密碼區(qū)不能打印在框外）四、增值稅防偽稅控系統(tǒng)維護(hù)“安全開票衛(wèi)士”（小軟件）：起到自動(dòng)數(shù)據(jù)備份，備份數(shù)據(jù)作用，以免突然性的死機(jī)、斷電，系統(tǒng)損壞起到保護(hù)數(shù)據(jù)的作用，但只保護(hù)防偽稅控?cái)?shù)據(jù)更改管理員及開票員的步驟：（1）以管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)中的“操作員”，單擊“操作員”（2）單擊左上角“編輯”選中操作員身份，管理中的“開票員”（3）在操作員管理中修改，單擊“+”號(hào)，增加開票員，單擊“√”（4）單擊左上角“退出”上稅控領(lǐng)發(fā)票填申請(qǐng)表時(shí)需要準(zhǔn)備的資料：稅務(wù)登記證復(fù)印件法人身份證復(fù)印件一般納稅人資格證復(fù)印件開票人身份證復(fù)印件公章法人印章二、分崗實(shí)操 說明：一、分崗實(shí)訓(xùn)目標(biāo)掌握不同會(huì)計(jì)工作崗位的職責(zé)、工作內(nèi)容與基本技能。掌握不同崗位之間的分工協(xié)作、業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)、單據(jù)流轉(zhuǎn)、審核監(jiān)督及相關(guān)內(nèi)部控制制度。體會(huì)實(shí)踐會(huì)計(jì)工作的職業(yè)環(huán)境，培養(yǎng)獨(dú)立思考與團(tuán)隊(duì)協(xié)作等職業(yè)素養(yǎng)。檢閱同學(xué)們會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的基本技能與技巧 以及勝任會(huì)計(jì)工作的總體能力二、分崗實(shí)操的要求保證出勤和各小組實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)的順利開展小組內(nèi)各會(huì)計(jì)崗位分工明確又相互協(xié)作，注重會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、規(guī)范，避免機(jī)械、被動(dòng)和簡(jiǎn)單完成操作組長（財(cái)務(wù)主管）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、控制本小組各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展和對(duì)本小組成員的考核，及時(shí)上報(bào)考核結(jié)果小組內(nèi)各成員在組長的統(tǒng)一安排下自行完成會(huì)計(jì)崗位輪換，并注意工作銜接。小組內(nèi)各成員認(rèn)真工作，規(guī)定時(shí)間未完成任務(wù)，集體加班一、各組財(cái)務(wù)主管確定財(cái)務(wù)部各崗位人員并上報(bào)具體分工二、財(cái)務(wù)主管組織財(cái)務(wù)部各崗位會(huì)計(jì)人員熟悉公司財(cái)務(wù)制度，明確各崗位工作職責(zé)附：公司財(cái)務(wù)制度匯編（說明）注：原則上指導(dǎo)教師不直接指導(dǎo)日常業(yè)務(wù)處理，遇到問題自己查閱期初資料和財(cái)務(wù)制度匯編，獨(dú)立完成操作三、建賬（使用本人原有賬簿）財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)建立總賬出納建立日記賬（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬；登記好現(xiàn)金流水、票據(jù)登記簿）材料和往來會(huì)計(jì)建立原材料、庫存商品明細(xì)賬，固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊明細(xì)賬；應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款明細(xì)賬銷售稅務(wù)會(huì)計(jì)建立應(yīng)交稅費(fèi)、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本明細(xì)賬（其他業(yè)務(wù)收入、成本暫不建賬）成本會(huì)計(jì)建立生產(chǎn)成本和期間費(fèi)用明細(xì)賬和應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬建賬完畢，各崗位工作人員與財(cái)務(wù)主管核對(duì)明細(xì)賬與總賬，保證期初余額試算平衡，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。四、日常業(yè)務(wù)處理按實(shí)際會(huì)計(jì)工作的發(fā)生引入業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)，分三類：由業(yè)務(wù)部門推動(dòng)業(yè)務(wù)的發(fā)生和流轉(zhuǎn)，需要財(cái)務(wù)部門參與的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（如采購業(yè)務(wù)、銷售）由業(yè)務(wù)部門推動(dòng)，不需要財(cái)務(wù)部門參與的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（材料、產(chǎn)成品收發(fā)）由財(cái)務(wù)部門自主推動(dòng)并完成經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)說明(不同規(guī)模和類型企業(yè)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)不同)（一）采購業(yè)務(wù)物資部根據(jù)原材料采購計(jì)劃提出采購申請(qǐng)，并填制付款申請(qǐng)單（付款通知單），分別經(jīng)物資部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，（超過限額有分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字）交出納開具轉(zhuǎn)賬支票或到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，出納登記完流水帳后將支票存根聯(lián)傳交材料會(huì)計(jì)往來會(huì)計(jì)。采購員持轉(zhuǎn)賬支票（或其他付款證明）辦理采購業(yè)務(wù)，從供應(yīng)商處取得原材料增值稅專用發(fā)票，采購員持發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)貨清單到庫管處辦理入庫手續(xù)，庫管開具一式三聯(lián)的入庫單，一聯(lián)留存?zhèn)洳椋宦?lián)交采購部，一聯(lián)交采購員連同專用發(fā)票交財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)審核、制單，經(jīng)財(cái)務(wù)主管稽核編號(hào)后分別由材料會(huì)計(jì)、銷售稅務(wù)會(huì)計(jì)、出納登記相關(guān)明細(xì)帳和日記賬。（二）銷售業(yè)務(wù)（現(xiàn)銷）銷售部按客戶要求開具銷售單，分別經(jīng)銷售經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后交出納（收款員）辦理收款手續(xù)，出納開具收據(jù)加蓋現(xiàn)金收訖章，將收據(jù)交客戶，并登記流水賬，由銷售稅務(wù)