農(nóng)村信用社：業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識——出納(二)(編輯修改稿)
2024-10-24 21:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 社招聘網(wǎng)內(nèi)蒙農(nóng)村信用社交流群312795832，每日一練，真題共享對一日一次性超過5萬元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計超過5萬元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部要逐筆登記，妥善保管有關(guān)資料，并按月向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。票幣整點的要求票幣整點必須做到點準、墩齊、挑凈、蓋章清楚。庫房管理的要求（1）信用社要設(shè)置出納專用庫房，并要求堅固、隱蔽，庫內(nèi)要有通風、防火、報警等設(shè)備。（2）凡現(xiàn)金、有價單證等，都必須入庫保管。（3）庫房必須配備兩名責任心強的人員負責管庫。（4）庫內(nèi)嚴禁吸煙、燒火爐和存放易燃、易爆物品。（5）非營業(yè)時間和節(jié)假日要指派兩個以上人員守庫。（6）信用社要在當?shù)攸h政領(lǐng)導下，搞好治安聯(lián)防工作，規(guī)定聯(lián)絡(luò)信號，裝備聯(lián)絡(luò)器具，做到遇有敵情能及時得到支援。庫房鑰匙的管理要求（1）信用社要設(shè)置出納專用庫房，并要求堅固、隱蔽，庫內(nèi)要有通風、防火、報警等設(shè)備。（2）凡現(xiàn)金、有價單證等，都必須入庫保管。（3）庫房必須配備兩名責任心強的人員負責管庫。（4）庫內(nèi)嚴禁吸煙、燒火爐和存放易燃、易爆物品。（5）非營業(yè)時間和節(jié)假日要指派兩個以上人員守庫。（6）信用社要在當?shù)攸h政領(lǐng)導下，搞好治安聯(lián)防工作，規(guī)定聯(lián)絡(luò)信號，裝備聯(lián)絡(luò)器具，做到遇有敵情能及時得到支援。庫房鑰匙的管理要求庫房、保險柜必須裝備兩把鎖，且至少有一把為組合鎖，機械鎖要有正副鑰匙各一套。(1)機械鎖正鑰匙的管理。機械鎖正鑰匙與組合鎖密碼由兩名管庫員分別掌管，不準隨意委托他人代管，庫房門和保險柜門隨啟隨閉。(2)機械鎖副鑰匙的管理。聯(lián)社業(yè)務(wù)庫的副鑰匙由管庫員、主管主任和出納(或會計)負責人當面共同密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續(xù)，由出納(或會計)負責人妥善保管。信用社的庫房、保險柜副鑰匙由管庫員會同會計主管共同密封簽章后，交聯(lián)社會計部門集中裝箱加鎖入庫管理。遇到特殊情況，須動用副鑰匙時，經(jīng)聯(lián)社主管主任批準，并會同管庫員及出納(或會計)主管人員啟封，并登記簽章。(3)組合鎖密碼。組合鎖密碼由管庫員會同主管主任共同設(shè)定，密碼密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續(xù)，由主管主任妥善保管。開啟密碼由管庫員會同主任共同啟封，并登記簽章。管庫員變動，密碼隨之更換。(4)庫房、保險柜鑰匙必須嚴密保管，嚴禁隨意放置，如有遺失應及時報縣聯(lián)社，并采取防范措施。庫房、保險柜的修鎖、換鎖，必須向縣聯(lián)社報告，由縣聯(lián)社指定人員修、換，并辦理以舊換新和交接手續(xù)。(5)僅設(shè)一名出納員的基層信用社，仍應貫徹雙人管庫的原則，由出納員和會計員分管鑰匙和密碼，開聯(lián)系方式：地 址：內(nèi)蒙古呼和浩特市東達廣場寫字樓702室 電話：04715254101 5254307 4006300999內(nèi)蒙農(nóng)村信用社招聘網(wǎng)內(nèi)蒙農(nóng)村信用社交流群312795832，每日一練，真題共享關(guān)庫時要共同開庫、鎖庫，不得委托對方代管，形成一人管庫。并定期共同核對庫存(由會計員在現(xiàn)金庫存簿上簽注“核對相符”或注明多缺數(shù)字后共同簽章)。庫房檢查的內(nèi)容（1）清點庫存現(xiàn)金、金銀、重要空白憑證、有價單證、抵押（質(zhì)押）物品等。（2）庫房（保險柜）的鎖和鑰匙的使用、管理情況。（3）庫房及守庫員住房安全設(shè)備是否齊全，是否符合安全條件。（4）各項安全防衛(wèi)措施（包括聯(lián)防組織）是否落實，是否認真招待了雙人管庫、雙人守庫、雙人押運制度。（5）武器彈藥的使用、管理是否符合制度規(guī)定。（6）庫款擺列是否整齊，有無存放違反規(guī)定的物品。（7）是否做到當日核對賬款，庫存是否超限額。主幣、輔幣主幣亦稱“本位貨幣”。是一個國家法定作為價格標準的重要貨幣?，F(xiàn)行主幣：壹佰元、伍拾元、貳拾元、拾元、伍元、貳元及壹元幣。輔幣：是“輔助貨幣”的簡稱。指本位貨幣以下的，供日常零星交易和找零之用的小額貨幣。它包括角幣和分幣兩種。庫房管理的質(zhì)量要求庫房管理的質(zhì)量要求達到“六無”即：無火災、無霉爛、無蟲蛀、無鼠咬、無盜竊、無差錯事故。現(xiàn)金收入憑證的審查要點現(xiàn)金收入憑證的審查要點有：（1）是否為本社受理的憑證；（2）憑證的日期、戶名、賬號、開戶信用社名稱及款項來源是否填寫齊全；（3）人民幣符號、大小寫金額是否正確無誤；（4）券別合計與憑證金額是否一致；（5）憑證各聯(lián)的要素內(nèi)容是否齊全正確；（6）數(shù)字和文字的書寫是否清晰；（7）繳款憑證是否套寫；發(fā)現(xiàn)憑證填寫內(nèi)容不全、涂改或有錯誤的應連同現(xiàn)金退交客戶，待客戶更正后，方可受理。歡迎關(guān)注內(nèi)蒙農(nóng)村信用社招聘網(wǎng)，發(fā)布第一手內(nèi)蒙銀行招聘信息，包括各大銀行招聘信息、農(nóng)信社招聘信息、備考資料、真題等。聯(lián)系方式：地 址：內(nèi)蒙古呼和浩特市東達廣場寫字樓702室 電話：04715254101 5254307 4006300999內(nèi)蒙農(nóng)村信用社招聘網(wǎng)第四篇：泉州農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識：出納農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識：出納2015年福建農(nóng)信社招聘考試即將開始了，福建農(nóng)信網(wǎng)為考生分享了大量的備考資料，以下是文章正文：現(xiàn)金出納工作基本規(guī)定（1）錢賬分管：先收款后記賬，先記賬后付款；（2）雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運。（3）現(xiàn)金收付，換人復核。（4）凡現(xiàn)金、金銀、有價單證以及庫房鑰匙、業(yè)務(wù)公章等重要物品換人經(jīng)管時，必須辦理交接登記手續(xù)。（5）及時核對庫存，做到賬款、賬實相符。（6）未經(jīng)業(yè)務(wù)技術(shù)培訓的人員，不得直接對外辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)。辦理現(xiàn)金收入手續(xù)（1）單位存款。填制現(xiàn)金繳款單或其他交款憑證，連同現(xiàn)金一并交給出納專柜。接柜員首先要審核憑證日期、賬號、戶名、款項來源等項填寫是否齊全，大、小寫金額是否相符，然后點收現(xiàn)金；無誤后在憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記及復核員名章，交復核員復點；復點無誤后，復核員將款收妥，在憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記及復核員名章，將交款回單聯(lián)退還交款單位?，F(xiàn)金收入傳票聯(lián)編上順序號，登現(xiàn)金收入日記簿或現(xiàn)金出納賬，然后送會計專柜記賬。（2）儲蓄存款?？蛻羲徒滑F(xiàn)金存款，應先審核憑證、點收現(xiàn)金、復核復點蓋章、記錄存折或長簽發(fā)定期存單，蓋章后交
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