財(cái)務(wù)工作流程(編輯修改稿)
2024-10-21 13:30 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 知，通知職工本人領(lǐng)取住房公積金。第三篇：財(cái)務(wù)工作流程財(cái) 務(wù) 工 作 流 程一、采購(gòu)合同財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)酒店采購(gòu)合同建立臺(tái)帳。根據(jù)采購(gòu)合同約定，根據(jù)入庫(kù)清單由財(cái)務(wù)和庫(kù)管核對(duì)，與供應(yīng)商核對(duì)數(shù)量，結(jié)算銷(xiāo)售返利等后，制作財(cái)務(wù)付款單，經(jīng)理簽字后付款。二、采購(gòu)部門(mén)日常備料、辦公用品采購(gòu)，備料由廚師長(zhǎng)與配菜的需要填制申購(gòu)單，辦公用品采購(gòu)由各部門(mén)申請(qǐng)，注明采購(gòu)材料的名稱(chēng)、數(shù)量，申請(qǐng)人簽字，經(jīng)審批后采購(gòu)人員憑采購(gòu)申購(gòu)單進(jìn)行采購(gòu)，辦理備料的入庫(kù)手續(xù)，入庫(kù)單倉(cāng)庫(kù)留存一聯(lián)登記入帳，交財(cái)務(wù)一聯(lián)作為報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)。倉(cāng)庫(kù)保管員每日登記庫(kù)存賬簿，做到日清月結(jié)，月末對(duì)材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做材料收付存月報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)。采購(gòu)人員報(bào)銷(xiāo)時(shí)需提供合法有效的發(fā)票、申購(gòu)單、入庫(kù)單經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后，填制付款憑證交經(jīng)理簽字，確認(rèn)后交由財(cái)務(wù)付款。倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)數(shù)量必須與廚師出菜數(shù)量約符，由財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì)，如出入較大由財(cái)務(wù)上報(bào)經(jīng)理，由經(jīng)理進(jìn)行處理。每月30日由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)制盤(pán)點(diǎn)表。三、前廳部門(mén)根據(jù)酒店管理制度和獎(jiǎng)罰制度對(duì)酒店管理人員和服務(wù)人員進(jìn)行工資考核和獎(jiǎng)金考核，對(duì)酒店管理人員和服務(wù)人員后交由經(jīng)理簽字后確認(rèn)。四、后廚部門(mén)對(duì)后廚進(jìn)行成本控制，由廚師對(duì)菜量預(yù)估，由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核算，對(duì)菜品進(jìn)行成本核對(duì)。后廚領(lǐng)料控制，由倉(cāng)庫(kù)和材料核對(duì)數(shù)量后，核對(duì)出菜量進(jìn)行考核。每月30日由財(cái)務(wù)部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)主管對(duì)后廚盤(pán)點(diǎn)，清點(diǎn)半成品和調(diào)味料等。對(duì)后廚衛(wèi)生等根據(jù)酒店管理制度和獎(jiǎng)罰制度對(duì)后廚進(jìn)行考核。五、食堂由經(jīng)理決定餐標(biāo)，定好采標(biāo)后進(jìn)行食堂考核。根據(jù)公司管理制度和財(cái)務(wù)制度對(duì)食堂考核。六、工資根據(jù)人事部門(mén)考勤核對(duì)工作人員天數(shù)，根據(jù)公司人事制度進(jìn)行考核，獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)部門(mén)制定后上報(bào)經(jīng)理，經(jīng)理簽字確認(rèn)后。發(fā)放工資時(shí)拒絕帶領(lǐng)，由本人簽字后發(fā)放工資。第四篇：財(cái)務(wù)工作流程食堂財(cái)務(wù)管理工作流程一、材料入庫(kù)環(huán)節(jié)庫(kù)存商品采購(gòu)?fù)戤吅?，采?gòu)員應(yīng)及時(shí)根據(jù)進(jìn)貨發(fā)票填制入庫(kù)單，列明供貨單位、品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，經(jīng)主管部門(mén)經(jīng)理批示后，庫(kù)房保管據(jù)以辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)；財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)采購(gòu)員提供的購(gòu)貨發(fā)票、入庫(kù)單進(jìn)行審查，檢查是否授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)是否真實(shí)、手續(xù)是否完整、原始單據(jù)是否合理合法，審查合格簽字，出納據(jù)以付款或銷(xiāo)帳，單據(jù)轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)分錄：借：庫(kù)存商品—某類(lèi)—某規(guī)格貸：銀行存款（現(xiàn)金）或其他應(yīng)付款二、材料出庫(kù)環(huán)節(jié)食堂領(lǐng)料員根據(jù)當(dāng)天營(yíng)業(yè)計(jì)劃，提前填寫(xiě)領(lǐng)料單，經(jīng)主管經(jīng)理簽字后及時(shí)到庫(kù)房辦理領(lǐng)用手續(xù)。營(yíng)業(yè)完畢，庫(kù)房保管與領(lǐng)料員核對(duì)無(wú)誤，將領(lǐng)料單財(cái)務(wù)聯(lián)送交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。審核完畢，進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)分錄：借：成本費(fèi)用貸：庫(kù)存商品—某類(lèi)—某規(guī)格三、庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)庫(kù)管員負(fù)責(zé)商品的入庫(kù)、出庫(kù)，并辦理好相關(guān)核對(duì)手續(xù)，及 1時(shí)記錄商品增減存情況，保證帳帳相符、帳實(shí)相符。每月月末，由庫(kù)房保管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)配合對(duì)庫(kù)存商品應(yīng)按類(lèi)、按品種盤(pán)點(diǎn)，做好盤(pán)點(diǎn)記錄，檢查有無(wú)短缺、長(zhǎng)余現(xiàn)象，如有應(yīng)找出原因，經(jīng)主管經(jīng)理簽字認(rèn)可后，將盤(pán)點(diǎn)表一份留存，一份送財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理；短缺：借：成本費(fèi)用（正常損耗）或其他應(yīng)收款（人為原因）貸：庫(kù)存商品—某類(lèi)—某規(guī)格長(zhǎng)余：借：庫(kù)存商品—某類(lèi)—某規(guī)格貸：成本費(fèi)用（正常損耗）或其他收入四、出納環(huán)節(jié)出納出納應(yīng)保證現(xiàn)金和銀行存款的完整、安全，做好現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)帳的登記工作，做到日結(jié)月清，及時(shí)與會(huì)計(jì)核對(duì)帳目?，F(xiàn)金的收支，應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理批示后的單據(jù)辦理：現(xiàn)金的提取，應(yīng)在財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后辦理；支票的簽發(fā)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后真實(shí)的交易事項(xiàng)填發(fā)，并按編號(hào)做好登記、注銷(xiāo)工作。當(dāng)日的收入，應(yīng)當(dāng)日交存銀行；收支兩條線，不得坐支，不得超限額保存現(xiàn)金；月末及時(shí)與銀行核對(duì)存款，調(diào)節(jié)未達(dá)賬項(xiàng)、找出差異及原因。收銀員根據(jù)餐廳服務(wù)員送來(lái)的客人就餐明細(xì)單，核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行收款，每日營(yíng)業(yè)完了應(yīng)填制當(dāng)日銷(xiāo)售收款匯總表，與當(dāng)日大堂銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)員核對(duì)無(wú)誤，經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字后報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)。五、會(huì)計(jì)環(huán)節(jié)按照會(huì)計(jì)制度的要求，設(shè)置總帳、各明細(xì)帳，保證能達(dá)到內(nèi)控制度的目標(biāo)；根據(jù)原始單據(jù)及時(shí)登記賬目，保證賬賬相符、賬實(shí)相符；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)請(qǐng)示、正確進(jìn)行賬務(wù)處理。太原市體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2007年1月1日第五
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