【文章內容簡介】 的資金，按客戶填具的匯款申請書內容資金匯給境外收款人的業(yè)務。業(yè)務流程匯出匯款的審查客戶辦理匯出匯款需提交如下文件：；（貿易、非貿易、資本項下）不同,需提交有關外匯局批件或商業(yè)單證；“貿易進口付匯核銷單”（代申報單）；銀行業(yè)務人員審核要點：業(yè)務人員需認真審核客戶提交的文件，在確認其完整、清楚、合規(guī)、表面一致后，方能為其辦理匯出匯款業(yè)務。（Application for Remittance）匯款申請書是匯款人給銀行的書面委托，也是匯款人與匯出行之間的合同性文件。經辦人員在辦理匯款之前應認真審核匯款申請書內容：①加蓋的印鑒（包括財務印章和法人代表印章）是否與銀行預留印鑒樣本完全相符。當匯款人為個人時，應由匯款申請人在申請書上簽名或蓋章并注明個人身份證號碼。②匯款申請書上的匯款幣別和金額是否清楚、完整，大小寫是否相符。③匯款申請書所填寫的收款人、收款銀行的代理行、收款銀行，原則上應要求客戶用英文填寫。除了名稱須清楚、明確外，還應要求客戶提供收款人和收款銀行的帳號，并要求客戶盡量提供收款銀行的代理行和收款銀行的BIC和清算代碼。④附言里應寫明匯款的用途、合同號碼等。⑤所提交的單據是否與匯款申請書所列相符。，如合同、發(fā)票、報關單、運輸單據等，是否符合外匯局的有關規(guī)定，是否單證相符、單單相符。貨到付款項下，在審核報關單時須通過“進出口報關單聯(lián)網核查系統(tǒng)”進行真實性核查，核注/結案后打出該報關單的電子底賬留檔。申報單是否加蓋公司公章，進口付匯備案表是否加蓋“國家外匯管理局XX分局進口付匯核銷監(jiān)管業(yè)務章”，是否在有效期內。檢查匯款的資金來源業(yè)務人員審核客戶的匯款申請書及相關單證無誤后，在處理業(yè)務之前，首先應落實客戶帳戶是否有足夠的頭寸。其資金來源主要有：；； ； 。895銀行業(yè)金融機構業(yè)務操作及現場檢查流程匯出匯款的操作客戶匯出匯款：匯款人、收款人、匯款幣別、金額、收報銀行（即銀行帳戶銀行）、收款銀行/票匯付款行等。、郵電費。，繕制電匯指令SWIFT MT103。，繕制銀行匯票并繕制匯票開立通知SWIFT MT110給匯票付款行。①繕制匯票。匯票的左下方應填寫付款行名稱和地址，一般情況下應選擇所匯幣種的銀行帳戶行做為付款行。匯票的右上角應填寫出票日期及出票地點，出票日期一般為打制匯票的日期，可以早于但不能晚于當前工作日；出票地點為打制匯票的分行所在地城市名稱。匯票收款人應填寫在匯票的“Pay to the order of”后的空格內。匯票金額的大小寫應完全一致且不得涂改。匯票打制完畢后，為避免匯票丟失或限制其在市場上流通可做成劃線匯票，即在匯票正面劃兩條平行線，或用印章打一戳記，內有“NONNEGOTIABLE A/C PAYEE ONLY”的字樣。②繕制匯票開立通知SWIFT MT110 給匯票付款行通知所開立匯票的有關情況。若付款行非銀行帳戶行，還應發(fā)送SWIFT MT202通過銀行帳戶行將頭寸劃撥給匯票付款行。連同匯款所需單證、付款電文、匯票等簽字后交復核人員。復核人員應著重審核以下內容：①匯款人提供的單證是否符合規(guī)定；②起息日、幣種、金額是否與匯款申請書一致；③付款電文的帳戶行、匯票付款行是否是匯款幣種的帳戶行； ④匯款路線是否合理，是否與匯款申請書一致。復核無誤后，復核人員應在有關的憑證上簽字。，匯票交匯款人，電文交電傳人員發(fā)送，傳票交會計人員。，業(yè)務人員應將有關資料，包括匯款申請書、附屬證明文件、電文底稿、匯票留底聯(lián)等歸匯出匯款檔案。業(yè)務人員應嚴格按照國際收支統(tǒng)計申報的有關規(guī)定，審核客戶填具的申報單內容并在規(guī)定時限內通過國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)進行申報。，銀行（總行）的境外帳戶即被借記，總行將向匯出（分）行發(fā)送借記通知（SWIFT MT900）和對帳單（SWIFT MT940）。匯出行收到借記報單后，如屬票匯，應轉銷帳。銀行間匯出匯款本節(jié)所介紹的銀行間匯出匯款僅指其他金融機構在銀行辦理的用于頭寸劃撥、償還貸款本息、還拆借款及貸款相關費用等款項的匯出。除頭寸劃撥外，其他金融機構匯款除需提供匯款申請書外均應按外匯管理政策法規(guī)審核相關憑證后辦理。其他金融機構匯出匯款一般采用電匯方式，其他程序同客戶匯出匯款，但電匯指令使用的是SWFIT MT202格式。匯出匯款的修改匯款匯出后，客戶要求修改匯款內容，或因匯出匯款的電文有誤造成收款行無法解付匯款的，需發(fā)電至銀行帳戶行修改。但匯出匯款的修改不包含金額的修改，如要修改匯款金額，應先辦理退匯后再重新匯出。匯出匯款的修改如系客戶提出的，應要求客戶提供匯款修改申請書，業(yè)務人員需認真審核修改內容，應注意以下幾點：896 中間業(yè)務 ── 國際業(yè)務；，除非銀行延誤，倒起息應要求客戶另外支付相關的利息； ，如系匯款用途修改，根據有關的規(guī)定需補充相關單據的，應要求客戶補齊。如果修改內容較多，應建議客戶重新辦理匯款。在重新辦理匯款時，應首先將原匯款指令撤銷并取得銀行帳戶行的確認，以免發(fā)生重復匯款。收取人民幣改匯手續(xù)費、郵電費繕制修改電文SWIFT MT199至銀行帳戶行，連同會計傳票、收費通知等簽字后交復核人員。復核人員應著重審核以下內容：；； 、明確的表達。復核無誤后，復核人員應在有關的憑證上簽字。電文須經有權簽發(fā)人簽發(fā)后交電傳人員發(fā)送。匯款的修改業(yè)務完成后，業(yè)務人員應將有關資料，包括匯款修改申請書、附屬證明文件、電文底稿等歸原匯出匯款檔案。匯出匯款的退匯止付退匯是指匯款人或收款人一方在匯款解付之前向銀行提出申請撤銷匯款。電匯的情況下，如匯款人提出退匯，應要求客戶提交退匯申請書。業(yè)務人員在收取退匯手續(xù)費、郵電費（費用同匯出匯款的修改）后，同時繕制退匯電文給帳戶行和解付行，發(fā)給帳戶行的可采用SWIFT MT192/292格式，發(fā)給解付行的可采用SWIFT MT199/299/999/TELEX格式。同時給收款人的賬戶行發(fā)送電文要求止付并將頭寸退回銀行帳戶行。若解付行收到止付通知時，該筆匯款已經解付，匯款人只能直接向收款人交涉退款。票匯的情況下，應要求客戶交回銀行開出的正本銀行匯票，如果客戶已將匯票寄出再要求退匯，銀行一般不予接受。業(yè)務人員在收取退匯手續(xù)費、郵電費后，繕制要求止付支票的電文SWIFT MT111給匯票付款行。若付款行非銀行帳戶行，出具匯票時曾發(fā)送SWIFT MT202通過銀行帳戶行將頭寸劃撥給匯票付款行，在客戶來行要求退匯時如果估計帳戶行仍沒有劃付頭寸給付款行，應立即發(fā)電通知境外帳戶行撤銷該筆匯款，可采用SWIFT MT292格式。若匯款人將正本匯票丟失并來行辦理掛失手續(xù)，應要求客戶出具擔保書，擔保萬一發(fā)生重付情況，由匯款人負責。業(yè)務人員應立即對外發(fā)送止付退匯電文，處理方式同上。銀行在票據止付后，可以考慮再出具一份相同內容的新匯票，但匯票的編號必須另行編制。為了安全起見，可在匯票尚未證實止付之前，若匯款人堅持要求出具新匯票時，要求匯款人交納保證金。在收到國外退回的款項時，業(yè)務人員應調出原匯出匯款檔案，核對業(yè)務參號、幣別、金額等無誤后，將款項入客戶帳戶。若匯款是由境外帳戶行退回，還需發(fā)送一份收款通知電文SWIFT MT